Расчет налога на прибыль организаций с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации) (раздел А) (НалДохДив) (Таблица 4.34)

┌─────────────────────────────┬───────────────┬────────┬─────────┬──────────┬──────────────────────────────┐

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

├─────────────────────────────┼───────────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────────────────────┤

│Вид дивидендов │ ВидДив │ А │ T(=1) │ ОК │Принимает значение: │

│ │ │ │ │ │1 - промежуточные дивиденды | │

│ │ │ │ │ │2 - по результатам │

│ │ │ │ │ │финансового года │

├─────────────────────────────┼───────────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────────────────────┤

│Налоговый (отчетный) период │ НалПер │ А │ T(=2) │ ОК │Принимает значение: │

│ │ │ │ │ │21 - I квартал | │

│ │ │ │ │ │31 - полугодие | │

│ │ │ │ │ │33 - девять месяцев | │

│ │ │ │ │ │34 - год | │

│ │ │ │ │ │35 - один месяц | │

│ │ │ │ │ │36 - два месяца | │

│ │ │ │ │ │37 - три месяца | │

│ │ │ │ │ │38 - четыре месяца | │

│ │ │ │ │ │39 - пять месяцев | │

│ │ │ │ │ │40 - шесть месяцев | │

│ │ │ │ │ │41 - семь месяцев | │

│ │ │ │ │ │42 - восемь месяцев | │

│ │ │ │ │ │43 - девять месяцев | │

│ │ │ │ │ │44 - десять месяцев | │

│ │ │ │ │ │45 - одиннадцать месяцев | │

│ │ │ │ │ │46 - год | │

│ │ │ │ │ │50 - последний налоговый │

│ │ │ │ │ │ период при реорганизации │

│ │ │ │ │ │ (ликвидации) организации │

│ │ │ │ │ │<*> коды в диапазоне с 35 │

│ │ │ │ │ │ по 46 указываются │

│ │ │ │ │ │ налогоплательщиками, │

│ │ │ │ │ │ уплачивающими ежемесячные │

│ │ │ │ │ │ авансовые платежи исходя │

│ │ │ │ │ │ из фактической полученной │

│ │ │ │ │ │ прибыли │

├─────────────────────────────┼───────────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────────────────────┤

│Отчетный год │ ОтчетГод │ А │ │ О │Типовой элемент <xs:gYear> │

│ │ │ │ │ │Год в формате ГГГГ │

├─────────────────────────────┼───────────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────────────────────┤

│Сумма дивидендов, подлежащих │ ДивВсего │ А │ N(15) │ О │ │

│распределению между │ │ │ │ │ │

│акционерами (участниками) │ │ │ │ │ │

│в текущем налоговом периоде, │ │ │ │ │ │

│всего │ │ │ │ │ │

├─────────────────────────────┼───────────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────────────────────┤

│Исчисленная сумма налога, │ НалИсчисл │ А │ N(15) │ Н │ │

│подлежащая уплате в бюджет │ │ │ │ │ │

├─────────────────────────────┼───────────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────────────────────┤

│Сумма налога, начисленная с │ НалДивПред │ А │ N(15) │ Н │ │

│дивидендов, выплаченных в │ │ │ │ │ │

│предыдущие отчетные │ │ │ │ │ │

│(налоговые) периоды │ │ │ │ │ │

├─────────────────────────────┼───────────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────────────────────┤

│Сумма налога, начисленная с │ НалДивПосл │ А │ N(15) │ Н │ │

│дивидендов, выплаченных в │ │ │ │ │ │

│последнем квартале (месяце) │ │ │ │ │ │

│отчетного (налогового) │ │ │ │ │ │

│периода, всего │ │ │ │ │ │

├─────────────────────────────┼───────────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────────────────────┤

│Дивиденды, начисленные │ ДивИОФЛНеРез │ С │ │ Н │Состав элемента представлен │

│иностранным организациям и │ │ │ │ │в табл. 4.35 │

│физическим лицам, не │ │ │ │ │ │

│являющимся резидентами │ │ │ │ │ │

│Российской Федерации │ │ │ │ │ │

├─────────────────────────────┼───────────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────────────────────┤

│Дивиденды, подлежащие │ ДивРА │ С │ │ Н │Состав элемента представлен │

│распределению российским │ │ │ │ │в табл. 4.36 │

│акционерам (участникам) │ │ │ │ │ │

├─────────────────────────────┼───────────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────────────────────┤

│Дивиденды, полученные самим │ ДивНА │ С │ │ Н │Состав элемента представлен │

│налоговым агентом │ │ │ │ │в табл. 4.37 │

├─────────────────────────────┼───────────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────────────────────┤

│Дивиденды, используемые для │ ДивНал │ С │ │ Н │Состав элемента представлен │

│исчисления налогов │ │ │ │ │в табл. 4.38 │

└─────────────────────────────┴───────────────┴────────┴─────────┴──────────┴──────────────────────────────┘