Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций (Прибыль) (Таблица 4.8)

┌─────────────────────────────┬───────────────┬────────┬─────────┬──────────┬──────────────────────────────┐

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

├─────────────────────────────┼───────────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────────────────────┤

│Сумма налога, подлежащая │ НалПУ │ С │ │ ОУ │Состав элемента представлен в │

│уплате │ │ │ │ │табл. 4.9 │

│ │ │ │ │ │Элемент должен содержать хотя │

│ │ │ │ │ │бы один из элементов │

│ │ │ │ │ │<НалПУАв> | <НалПУМес> | │

│ │ │ │ │ │ <НалПУПроц>, за │

│ │ │ │ │ │исключением случая, при │

│ │ │ │ │ │котором выполняется │

│ │ │ │ │ │совокупность следующих │

│ │ │ │ │ │условий: │

│ │ │ │ │ │- <Период> = 34 | 50 │

│ │ │ │ │ │- Присутствуют <РасчНал> и │

│ │ │ │ │ │<ЦелИспИмущ> │

│ │ │ │ │ │- <РасчНал> не содержит │

│ │ │ │ │ │элементы <ДохРеал>, │

│ │ │ │ │ │<ДохВнереал>, <РасхУмРеал>, │

│ │ │ │ │ │<РасхВнереал>, <Убытки>, │

│ │ │ │ │ │<ДохИсклПриб>, <ПрибБРСтО> │

│ │ │ │ │ │(табл. 4.14) │

├─────────────────────────────┼───────────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────────────────────┤

│Расчет налога на прибыль │ РасчНал │ С │ │ НМ │Состав элемента представлен в │

│организаций │ │ │ │ │табл. 4.14 │

│(лист 02) | │ │ │ │ │Максимальное количество │

│ │ │ │ │ │реализаций - 3, при этом │

│ │ │ │ │ │элементы ТипНП не могут иметь │

│ │ │ │ │ │одинаковые значения. Элемент │

│ │ │ │ │ │обязателен при значении │

│ │ │ │ │ │<ПоМесту> = 213 | 214 | 215 │

│ │ │ │ │ │| 216 (из табл. 4.2) │

│Расчет распределения │ РаспрНалСубРФ │ С │ │ НМ │Типовой элемент │

│авансовых платежей и налога │ │ │ │ │<РаспрНалСубРФТип> │

│на прибыль организаций в │ │ │ │ │Состав элемента представлен в │

│бюджет субъекта Российской │ │ │ │ │табл. 4.56 │

│Федерации организацией, │ │ │ │ │Элемент обязателен при │

│имеющей обособленные │ │ │ │ │значении │

│подразделения (приложение 5 к│ │ │ │ │<ПоМесту> = 220 | 223 │

│листу 02) │ │ │ │ │(из табл. 4.2) │

├─────────────────────────────┼───────────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────────────────────┤

│Расчет налога на прибыль │ НалУдНА │ С │ │ Н │Состав элемента представлен в │

│организаций, удерживаемого │ │ │ │ │табл. 4.33 │

│налоговым агентом (источником│ │ │ │ │ │

│выплаты доходов) (лист 03) │ │ │ │ │ │

├─────────────────────────────┼───────────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────────────────────┤

│Расчет налога на прибыль │ НалДохСтав │ С │ │ НМ │Состав элемента представлен в │

│организаций с доходов, │ │ │ │ │табл. 4.42 │

│исчисленного по ставкам, │ │ │ │ │ │

│отличным от ставки, указанной│ │ │ │ │ │

│в п. 1 ст. 284 НК (лист 04) │ │ │ │ │ │

├─────────────────────────────┼───────────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────────────────────┤

│Расчет налоговой базы по │ НалБазОпОсоб │ С │ │ НМ │Состав элемента представлен в │

│налогу на прибыль организаций│ │ │ │ │табл. 4.43 │

│по операциям, финансовые │ │ │ │ │ │

│результаты которых │ │ │ │ │ │

│учитываются в особом порядке │ │ │ │ │ │

│(за исключением отраженных в │ │ │ │ │ │

│Приложении 3 к Листу 02) │ │ │ │ │ │

│(лист 05) │ │ │ │ │ │

├─────────────────────────────┼───────────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────────────────────┤

│Доходы, расходы и налоговая │ДохРасНал- │ С │ │ Н │Состав элемента представлен в │

│база, полученная │БазаНПФ │ │ │ │табл. 4.44 │

│негосударственным пенсионным │ │ │ │ │ │

│фондом от размещения │ │ │ │ │ │

│пенсионных резервов (лист 06)│ │ │ │ │ │

├─────────────────────────────┼───────────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────────────────────┤

│Отчет о целевом │ ЦелИспИмущ │ С │ │ Н │Состав элемента представлен в │

│использовании имущества (в │ │ │ │ │табл. 4.50 │

│том числе денежных средств), │ │ │ │ │ │

│работ, услуг, полученных в │ │ │ │ │ │

│рамках благотворительной │ │ │ │ │ │

│деятельности, целевых │ │ │ │ │ │

│поступлений, целевого │ │ │ │ │ │

│финансирования (лист 07) │ │ │ │ │ │

├─────────────────────────────┼───────────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────────────────────┤

│Доходы, не учитываемые при │ДохНеУчНБ_ │ С │ │ Н │Состав элемента представлен в │

│определении налоговой базы; │РасхУчОКН │ │ │ │табл. 4.52 │

│расходы, учитываемые для │ │ │ │ │ │

│целей налогообложения │ │ │ │ │ │

│отдельными категориями │ │ │ │ │ │

│налогоплательщиков (прил.) │ │ │ │ │ │

└─────────────────────────────┴───────────────┴────────┴─────────┴──────────┴──────────────────────────────┘