Закрытие счета в случае смерти клиента
Подборка наиболее важных документов по запросу Закрытие счета в случае смерти клиента (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Универсальное посмертное преемство в договорах наследодателя. Исключения из общего правила о неизменности содержания обязательства на случай смерти одной из сторон
(Петров Е.Ю.)
("Закон", 2022, N 2)Нередко закон подтверждает прекращение обязательства смертью стороны в специальной норме, посвященной отдельному виду договора. Сюда относятся договоры на выполнение юридических действий, для исполнения которых важно наличие дееспособности (п. 1 ст. 926.8 ГК РФ для эскроу; п. 1 ст. 977 ГК РФ для поручения; ст. 1002 ГК РФ для комиссии; ст. 1010 ГК РФ для агентирования; п. 1 ст. 1024 ГК РФ для доверительного управления). Вместе с тем подобную особую оговорку не следует относить к обязательным атрибутам. Например, договор возмездного оказания услуг, заключенный профессором по поводу прочтения курса лекций, прекратится смертью лектора, поскольку отвечает критериям, изложенным в п. 1 ст. 418 ГК РФ, что, в принципе, характерно для найма услуг. На практике банки полагают договор банковского счета тесно связанным с личностью клиента и после получения информации об открытии наследства прекращают не только выдачу, но и зачисление средств на счет.
(Петров Е.Ю.)
("Закон", 2022, N 2)Нередко закон подтверждает прекращение обязательства смертью стороны в специальной норме, посвященной отдельному виду договора. Сюда относятся договоры на выполнение юридических действий, для исполнения которых важно наличие дееспособности (п. 1 ст. 926.8 ГК РФ для эскроу; п. 1 ст. 977 ГК РФ для поручения; ст. 1002 ГК РФ для комиссии; ст. 1010 ГК РФ для агентирования; п. 1 ст. 1024 ГК РФ для доверительного управления). Вместе с тем подобную особую оговорку не следует относить к обязательным атрибутам. Например, договор возмездного оказания услуг, заключенный профессором по поводу прочтения курса лекций, прекратится смертью лектора, поскольку отвечает критериям, изложенным в п. 1 ст. 418 ГК РФ, что, в принципе, характерно для найма услуг. На практике банки полагают договор банковского счета тесно связанным с личностью клиента и после получения информации об открытии наследства прекращают не только выдачу, но и зачисление средств на счет.
Статья: Особенности наследования по договорам о брокерском обслуживании
(Андропова Т.В., Ильянова Ю.А.)
("Нотариальный вестник", 2022, N 6)Эти же стороны (брокер и Б., собственница акций) выясняли отношения и в судах общей юрисдикции. При этом в Определении Четвертого кассационного суда общей юрисдикции от 09.07.2020 по делу N 8Г-14601/2020 [88-17010/2020] при анализе обстоятельств, установленных ранее арбитражным судом, отмечается, что договор о брокерском обслуживании умершего Е., наследником которого является Б., не прекратился со смертью наследодателя, а права и обязанности по нему перешли к последней. "Правовым основанием для взыскания в соответствии с решением районного суда от 24 марта 2017 года в пользу Б. денежных средств послужил договор на брокерское обслуживание от 27.04.2011, заключенный между наследодателем Е. и ООО "РИК-Финанс", в рамках которого клиенту был открыт специальный брокерский счет. В связи с этим арбитражный суд применил в отношении заявителя как наследницы, принявшей наследство, положения договора и Регламента брокерского обслуживания клиентов на рынке ценных бумаг и срочном рынке общества (далее - Регламент), как если бы договор заключался заявителем. Суд пришел к выводу о том, что заявительница не заявляла об отказе от договора, договор не прекратил свое действие, зачисление денежных средств, взысканных в пользу заявителя на основании решения суда, не может рассматриваться как нарушение пункта 3 статьи 3 Закона "О рынке ценных бумаг" и пункта 2 Требований к правилам осуществления брокерской деятельности".
(Андропова Т.В., Ильянова Ю.А.)
("Нотариальный вестник", 2022, N 6)Эти же стороны (брокер и Б., собственница акций) выясняли отношения и в судах общей юрисдикции. При этом в Определении Четвертого кассационного суда общей юрисдикции от 09.07.2020 по делу N 8Г-14601/2020 [88-17010/2020] при анализе обстоятельств, установленных ранее арбитражным судом, отмечается, что договор о брокерском обслуживании умершего Е., наследником которого является Б., не прекратился со смертью наследодателя, а права и обязанности по нему перешли к последней. "Правовым основанием для взыскания в соответствии с решением районного суда от 24 марта 2017 года в пользу Б. денежных средств послужил договор на брокерское обслуживание от 27.04.2011, заключенный между наследодателем Е. и ООО "РИК-Финанс", в рамках которого клиенту был открыт специальный брокерский счет. В связи с этим арбитражный суд применил в отношении заявителя как наследницы, принявшей наследство, положения договора и Регламента брокерского обслуживания клиентов на рынке ценных бумаг и срочном рынке общества (далее - Регламент), как если бы договор заключался заявителем. Суд пришел к выводу о том, что заявительница не заявляла об отказе от договора, договор не прекратил свое действие, зачисление денежных средств, взысканных в пользу заявителя на основании решения суда, не может рассматриваться как нарушение пункта 3 статьи 3 Закона "О рынке ценных бумаг" и пункта 2 Требований к правилам осуществления брокерской деятельности".
Судебная практика
Апелляционное определение Ростовского областного суда от 16.08.2023 по делу N 33-14074/2023 (УИД 61RS0050-01-2022-000737-17)
Категория спора: Купля-продажа трактора.
Требования продавца: 1) О взыскании неосновательного обогащения; 2) О расторжении договора.
Обстоятельства: Истец указал, что был заключен договор купли-продажи трактора. Согласно договору покупатель внес первоначальный взнос. Оставшуюся сумму необходимо было уплатить до установленной даты, однако покупатель умер. Наследниками умершего являются ответчики.
Решение: 1) Отказано; 2) Отказано.То обстоятельства, что денежные средства были перечислены с расчетного счета ИАА (НОМЕР ОБЕЗЛИЧЕН), право собственности на денежные средства на котором было получено истцами в порядке наследования, не свидетельствует о том, что трактор приобретался в личных целях ИАА, поскольку указанный расчетный счет использовался ИП Г. КФХ ИАА в целях осуществления переводов в рамках предпринимательской деятельности, о чем свидетельствует то, что указанный счет был закрыт в связи с исключением клиента из ЕГРИП в связи со смертью, а также то обстоятельство, что указанный счет указан в качестве расчетного счета в спорном договоре, в котором стоит подпись и печать ИАА в качестве ИП Г. КФХ.
Категория спора: Купля-продажа трактора.
Требования продавца: 1) О взыскании неосновательного обогащения; 2) О расторжении договора.
Обстоятельства: Истец указал, что был заключен договор купли-продажи трактора. Согласно договору покупатель внес первоначальный взнос. Оставшуюся сумму необходимо было уплатить до установленной даты, однако покупатель умер. Наследниками умершего являются ответчики.
Решение: 1) Отказано; 2) Отказано.То обстоятельства, что денежные средства были перечислены с расчетного счета ИАА (НОМЕР ОБЕЗЛИЧЕН), право собственности на денежные средства на котором было получено истцами в порядке наследования, не свидетельствует о том, что трактор приобретался в личных целях ИАА, поскольку указанный расчетный счет использовался ИП Г. КФХ ИАА в целях осуществления переводов в рамках предпринимательской деятельности, о чем свидетельствует то, что указанный счет был закрыт в связи с исключением клиента из ЕГРИП в связи со смертью, а также то обстоятельство, что указанный счет указан в качестве расчетного счета в спорном договоре, в котором стоит подпись и печать ИАА в качестве ИП Г. КФХ.
Нормативные акты
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1
(ред. от 09.04.2026)
"О банках и банковской деятельности"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2026)Кредитная организация обязана на основании полученных от налогового органа сведений о снятии физического лица с учета в налоговых органах в связи со смертью прекратить исполнение распоряжений о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета, вклада (депозита) клиента, за исключением завещательных распоряжений, иных распоряжений в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, а также распоряжений, возможность исполнения которых подтверждена получателю денежных средств и (или) обслуживающему его банку в соответствии с законодательством Российской Федерации, банковскими правилами и договором, если такое подтверждение представлено до получения кредитной организацией сведений о снятии физического лица с учета в налоговых органах в связи со смертью.
(ред. от 09.04.2026)
"О банках и банковской деятельности"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2026)Кредитная организация обязана на основании полученных от налогового органа сведений о снятии физического лица с учета в налоговых органах в связи со смертью прекратить исполнение распоряжений о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета, вклада (депозита) клиента, за исключением завещательных распоряжений, иных распоряжений в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, а также распоряжений, возможность исполнения которых подтверждена получателю денежных средств и (или) обслуживающему его банку в соответствии с законодательством Российской Федерации, банковскими правилами и договором, если такое подтверждение представлено до получения кредитной организацией сведений о снятии физического лица с учета в налоговых органах в связи со смертью.
"Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 4 (2016)"
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 20.12.2016)Кроме того, изменяя решение суда в части взыскания долга с С., определяя порядок этого взыскания, суд апелляционной инстанции не учел, что определением суда первой инстанции от 6 марта 2015 г. ответчик С. в связи с его смертью заменен на его правопреемника - несовершеннолетнюю С.Е., законным представителем которой является С.М. Таким образом, изменяя решение суда первой инстанции, суд апелляционной инстанции разрешил вопрос о правах и обязанностях лица, правоспособность которого прекратилась смертью.
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 20.12.2016)Кроме того, изменяя решение суда в части взыскания долга с С., определяя порядок этого взыскания, суд апелляционной инстанции не учел, что определением суда первой инстанции от 6 марта 2015 г. ответчик С. в связи с его смертью заменен на его правопреемника - несовершеннолетнюю С.Е., законным представителем которой является С.М. Таким образом, изменяя решение суда первой инстанции, суд апелляционной инстанции разрешил вопрос о правах и обязанностях лица, правоспособность которого прекратилась смертью.
Статья: Наследование инвестиционных активов
(Вакулина Г.А., Цыкунова Е.С.)
("Нотариальный вестник", 2022, N 3)Представляется целесообразным выдавать свидетельство о праве на наследство, включив в него ценные бумаги и права на денежные средства в объеме, указанном брокером или управляющей компанией в документах, подтверждающих наименование, вид и количество ценных бумаг, а также сумму денежных средств, учитываемых на счетах, на наиболее позднюю дату, так как по общему правилу после поступления брокеру или управляющей компании информации о смерти клиента операции с его активами прекращаются. Иное решение вопроса может повлечь утрату наследниками части активов наследодателя, то есть, если включить в свидетельство о праве на наследство ценные бумаги и денежные средства в объеме по состоянию на день смерти клиента, наследники могут столкнуться с ситуацией, при которой на момент получения свидетельства о праве на наследство на счете умершего будут учитываться уже иные ценные бумаги, для получения которых в силу пункта 5 статьи 149.2 ГК РФ необходимо свидетельство о праве на наследство. Вместе с тем это позволит нотариусу избежать судебных разбирательств, инициированных наследниками. Анализ судебной практики показал, что в таких случаях нотариус, ведущий наследственное дело, привлекается в качестве третьего лица по делам о признании права собственности в порядке наследования <16> либо к нотариусу предъявляется иск о признании права собственности <17>. Существует также практика признания незаконным отказа нотариуса в выдаче свидетельства о праве на наследство на финансовые инструменты и денежные средства в составе, отличном от учитывавшегося на дату смерти <18>.
(Вакулина Г.А., Цыкунова Е.С.)
("Нотариальный вестник", 2022, N 3)Представляется целесообразным выдавать свидетельство о праве на наследство, включив в него ценные бумаги и права на денежные средства в объеме, указанном брокером или управляющей компанией в документах, подтверждающих наименование, вид и количество ценных бумаг, а также сумму денежных средств, учитываемых на счетах, на наиболее позднюю дату, так как по общему правилу после поступления брокеру или управляющей компании информации о смерти клиента операции с его активами прекращаются. Иное решение вопроса может повлечь утрату наследниками части активов наследодателя, то есть, если включить в свидетельство о праве на наследство ценные бумаги и денежные средства в объеме по состоянию на день смерти клиента, наследники могут столкнуться с ситуацией, при которой на момент получения свидетельства о праве на наследство на счете умершего будут учитываться уже иные ценные бумаги, для получения которых в силу пункта 5 статьи 149.2 ГК РФ необходимо свидетельство о праве на наследство. Вместе с тем это позволит нотариусу избежать судебных разбирательств, инициированных наследниками. Анализ судебной практики показал, что в таких случаях нотариус, ведущий наследственное дело, привлекается в качестве третьего лица по делам о признании права собственности в порядке наследования <16> либо к нотариусу предъявляется иск о признании права собственности <17>. Существует также практика признания незаконным отказа нотариуса в выдаче свидетельства о праве на наследство на финансовые инструменты и денежные средства в составе, отличном от учитывавшегося на дату смерти <18>.
"Доверительное управление наследственным имуществом: монография"
("Проспект", 2025)В практике существует и неопределенность, связанная с возможностью совершения управляющим сделок по имуществу, находящемуся на индивидуальном инвестиционном счете после смерти учредителя-инвестора и с определением состава имущества, которое включается в наследственную массу после смерти учредителя. Необходимо отметить, что смерть клиента не является основанием для закрытия счета, в связи с чем брокер продолжает законно осуществлять свою деятельность даже после смерти учредителя управления.
("Проспект", 2025)В практике существует и неопределенность, связанная с возможностью совершения управляющим сделок по имуществу, находящемуся на индивидуальном инвестиционном счете после смерти учредителя-инвестора и с определением состава имущества, которое включается в наследственную массу после смерти учредителя. Необходимо отметить, что смерть клиента не является основанием для закрытия счета, в связи с чем брокер продолжает законно осуществлять свою деятельность даже после смерти учредителя управления.
Путеводитель по судебной практике: Банковский вклад.
Вправе ли банк после смерти вкладчика списывать с его банковского вклада денежные средства для погашения задолженности по кредитному договору
(КонсультантПлюс, 2026)Суды первой и апелляционной инстанций, учитывая вышеуказанные нормы права, пришли к выводу, что имущественное обязательство Буланова Н.А. по возврату кредита неразрывно не связано с личностью должника, в связи с чем после его смерти обязанность возвратить кредит Банку не прекратилась. При этом списание денежных средств с банковского счета Буланова Н.А. осуществлялось на основании данного Булановым Н.А. при жизни распоряжения в соответствии со статьей 854 Гражданского кодекса Российской Федерации, следовательно, спорные денежные средства приобретены Банком по основаниям, которые предусмотрены действующим законодательством, а также соглашениями банка с клиентом.
Вправе ли банк после смерти вкладчика списывать с его банковского вклада денежные средства для погашения задолженности по кредитному договору
(КонсультантПлюс, 2026)Суды первой и апелляционной инстанций, учитывая вышеуказанные нормы права, пришли к выводу, что имущественное обязательство Буланова Н.А. по возврату кредита неразрывно не связано с личностью должника, в связи с чем после его смерти обязанность возвратить кредит Банку не прекратилась. При этом списание денежных средств с банковского счета Буланова Н.А. осуществлялось на основании данного Булановым Н.А. при жизни распоряжения в соответствии со статьей 854 Гражданского кодекса Российской Федерации, следовательно, спорные денежные средства приобретены Банком по основаниям, которые предусмотрены действующим законодательством, а также соглашениями банка с клиентом.
Вопрос: Вправе ли банк исполнить распоряжение заемщика-ИП на осуществление платежа с его счета в целях погашения задолженности по кредиту после смерти заемщика? Вправе ли банк списать средства в указанных целях с текущего расчетного счета заемщика?
(Консультация эксперта, 2024)Кредитная организация обязана на основании полученных от налогового органа сведений о снятии физического лица с учета в налоговых органах в связи со смертью прекратить исполнение распоряжений о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета, вклада (депозита) клиента, за исключением завещательных распоряжений, иных распоряжений в случаях, предусмотренных законодательством РФ, а также распоряжений, возможность исполнения которых подтверждена получателю денежных средств и (или) обслуживающему его банку в соответствии с законодательством Российской Федерации, банковскими правилами и договором, если такое подтверждение представлено до получения кредитной организацией сведений о снятии физического лица с учета в налоговых органах в связи со смертью (ч. 8 ст. 9 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности").
(Консультация эксперта, 2024)Кредитная организация обязана на основании полученных от налогового органа сведений о снятии физического лица с учета в налоговых органах в связи со смертью прекратить исполнение распоряжений о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета, вклада (депозита) клиента, за исключением завещательных распоряжений, иных распоряжений в случаях, предусмотренных законодательством РФ, а также распоряжений, возможность исполнения которых подтверждена получателю денежных средств и (или) обслуживающему его банку в соответствии с законодательством Российской Федерации, банковскими правилами и договором, если такое подтверждение представлено до получения кредитной организацией сведений о снятии физического лица с учета в налоговых органах в связи со смертью (ч. 8 ст. 9 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности").
"Перемена лиц в обязательстве и ответственность за нарушение обязательства: комментарий к статьям 330 - 333, 380 - 381, 382 - 406.1 Гражданского кодекса Российской Федерации"
(отв. ред. А.Г. Карапетов)
("М-Логос", 2022)Во-первых, такие требования можно на основании ст. 383 ГК РФ считать неразрывно связанными с личностью кредитора, а следовательно, неспособными к переходу не только в силу уступки, но и по любому иному основанию, и признавать их а) прекращающимися в случае смерти вкладчика или клиента с закрытием соответствующих счетов и трансформацией долга банка в отношении остатка по счету или суммы вклада с накопившимися процентами в обычный денежный долг, который и будет переходить в режиме наследственного преемства; б) не переходящими в порядке суброгации (например, при погашении третьим лицом просроченного долга банка по выплате остатка по счету на основании ст. 313 ГК РФ) и при этом в) неспособными к переходу в порядке уступки даже при согласии банка.
(отв. ред. А.Г. Карапетов)
("М-Логос", 2022)Во-первых, такие требования можно на основании ст. 383 ГК РФ считать неразрывно связанными с личностью кредитора, а следовательно, неспособными к переходу не только в силу уступки, но и по любому иному основанию, и признавать их а) прекращающимися в случае смерти вкладчика или клиента с закрытием соответствующих счетов и трансформацией долга банка в отношении остатка по счету или суммы вклада с накопившимися процентами в обычный денежный долг, который и будет переходить в режиме наследственного преемства; б) не переходящими в порядке суброгации (например, при погашении третьим лицом просроченного долга банка по выплате остатка по счету на основании ст. 313 ГК РФ) и при этом в) неспособными к переходу в порядке уступки даже при согласии банка.
"Исполнение и прекращение обязательства: комментарий к статьям 307 - 328 и 407 - 419 Гражданского кодекса Российской Федерации"
(отв. ред. А.Г. Карапетов)
("М-Логос", 2022)Какова судьба договора банковского счета, открытого индивидуальному предпринимателю для обслуживания его коммерческой деятельности, и взаимных прав и обязанностей сторон такого договора в случае смерти предпринимателя? Заступают ли наследники коллективно на правовую позицию клиента банка вместо наследодателя, получая права и обязанности стороны такого договора? На практике банки такие счета закрывают, но как это соотносится с положениями комментируемой статьи?
(отв. ред. А.Г. Карапетов)
("М-Логос", 2022)Какова судьба договора банковского счета, открытого индивидуальному предпринимателю для обслуживания его коммерческой деятельности, и взаимных прав и обязанностей сторон такого договора в случае смерти предпринимателя? Заступают ли наследники коллективно на правовую позицию клиента банка вместо наследодателя, получая права и обязанности стороны такого договора? На практике банки такие счета закрывают, но как это соотносится с положениями комментируемой статьи?