Займ нерезиденту наличными
Подборка наиболее важных документов по запросу Займ нерезиденту наличными (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Последние изменения: Оформление и осуществление валютного платежа
(КонсультантПлюс, 2026)Правила устанавливают порядок расчетов наличными между российскими компаниями и ИП при ведении внешнеторговой деятельности и (или) предоставлении и возврате займов нерезидентам. Наличную валюту и рубли от нерезидентов российские резиденты вправе получать, например, за поставленные товары, оказанные услуги или выполненные работы по условиям контрактов внешнеторговой деятельности (п. п. 1, 2 Правил).
(КонсультантПлюс, 2026)Правила устанавливают порядок расчетов наличными между российскими компаниями и ИП при ведении внешнеторговой деятельности и (или) предоставлении и возврате займов нерезидентам. Наличную валюту и рубли от нерезидентов российские резиденты вправе получать, например, за поставленные товары, оказанные услуги или выполненные работы по условиям контрактов внешнеторговой деятельности (п. п. 1, 2 Правил).
Статья: Практика и проблематика привлечения к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.25 КоАП РФ на примере решения Ленинского районного суда г. Екатеринбурга от 12 августа 2021 г. по делу N 12-1303/2021
(Денисов А., Мацукова Т.)
("Административное право", 2021, N 4)Согласно Постановлению о назначении административного наказания У. произвел незаконную валютную операцию, а именно: в нарушение требований ч. 3 ст. 14 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (далее - ФЗ N 173) произвел расчеты с нерезидентом, минуя банковские счета в уполномоченных банках. Налоговые органы установили передачу на территории Объединенных Арабских Эмиратов У. от нерезидента наличных денежных средств по договору займа, формально не соответствующую ч. 3 ст. 14 ФЗ N 173.
(Денисов А., Мацукова Т.)
("Административное право", 2021, N 4)Согласно Постановлению о назначении административного наказания У. произвел незаконную валютную операцию, а именно: в нарушение требований ч. 3 ст. 14 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (далее - ФЗ N 173) произвел расчеты с нерезидентом, минуя банковские счета в уполномоченных банках. Налоговые органы установили передачу на территории Объединенных Арабских Эмиратов У. от нерезидента наличных денежных средств по договору займа, формально не соответствующую ч. 3 ст. 14 ФЗ N 173.
Судебная практика
Доказательства и доказывание в арбитражном суде: Административные правонарушения в области финансов, налогов, сборов и страхования: Организация (ИП) оспаривает привлечение к ответственности за незаконные валютные операции
(КонсультантПлюс, 2026)Организация получила заем от нерезидента наличными денежными средствами, но в тот же день внесла их на счет в уполномоченном банке на территории РФ >>>
(КонсультантПлюс, 2026)Организация получила заем от нерезидента наличными денежными средствами, но в тот же день внесла их на счет в уполномоченном банке на территории РФ >>>
Нормативные акты
показать больше документовГотовое решение: Как осуществляются валютные платежи и контроль валютных операций
(КонсультантПлюс, 2026)Наличную валюту и рубли российские резиденты вправе получать от нерезидентов, например, если товары поставлены, услуги оказаны или работы выполнены по условиям внешнеторговых контрактов, а также если резиденты предоставляют займы нерезидентам (п. 2 Правил расчетов наличными между резидентами и нерезидентами).
(КонсультантПлюс, 2026)Наличную валюту и рубли российские резиденты вправе получать от нерезидентов, например, если товары поставлены, услуги оказаны или работы выполнены по условиям внешнеторговых контрактов, а также если резиденты предоставляют займы нерезидентам (п. 2 Правил расчетов наличными между резидентами и нерезидентами).
Готовое решение: Представление сведений о валютных операциях и подтверждающих документов в банк для валютного контроля
(КонсультантПлюс, 2026)Если наличные средства от нерезидента получает (нерезиденту передает) резидент, не являющийся стороной контракта, договора займа, дополнительно представьте в банк документы, подтверждающие основания, по которым такой резидент получает от нерезидента (передает нерезиденту) наличные средства по контракту, договору займа (п. 2(1).7 Инструкции Банка России от 16.08.2017 N 181-И).
(КонсультантПлюс, 2026)Если наличные средства от нерезидента получает (нерезиденту передает) резидент, не являющийся стороной контракта, договора займа, дополнительно представьте в банк документы, подтверждающие основания, по которым такой резидент получает от нерезидента (передает нерезиденту) наличные средства по контракту, договору займа (п. 2(1).7 Инструкции Банка России от 16.08.2017 N 181-И).