Выдача наличных денежных средств физическому лицу

Подборка наиболее важных документов по запросу Выдача наличных денежных средств физическому лицу (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Выдача наличных денежных средств физическому лицу

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2019 год: Статья 14 "Права и обязанности резидентов при осуществлении валютных операций" Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле"
(ООО "Центр методологии бухгалтерского учета и налогообложения")
Возможность осуществления такой валютной операции, как выдача резидентом нерезиденту (физическому лицу) наличных денежных средств в валюте Российской Федерации по трудовому договору, минуя счета в уполномоченных банках, валютным законодательством Российской Федерации не предусмотрена; в перечень исключений такая выплата не входит.
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2018 год: Статья 189.40 "Особенности признания недействительными сделок кредитной организации" Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)"
(ООО "Центр методологии бухгалтерского учета и налогообложения")
Суд, отказывая в удовлетворении требований конкурсного управляющего о признании недействительными банковских операций в виде выдачи наличных денежных средств со вкладов физических лиц, разъяснил, что особенность оспаривания сделок при банкротстве кредитных организаций заключается в том, что, помимо признаков предпочтения, обязанность доказать выход сделки за пределы обычной хозяйственной деятельности (нетипичность сделки) по общему правилу изначально возлагается на истца, в рассматриваемом случае - на конкурсного управляющего (пункт 4 статьи 189.40 Закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ о банкротстве). Исходя из буквального толкования положений пункта 5 статьи 189.40 Закона N 127-ФЗ о банкротстве указанные в нем презумпции (пределов обычной хозяйственной деятельности) подлежат применению только в случае оспаривания расчетных и других платежей, а не любых операций с учетом того, что Закон четко разделяет данные виды операций (например, в пункте 4 данной статьи).

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Выдача наличных денежных средств физическому лицу

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Вопрос: ...Об использовании банковским платежным агентом специального банковского счета и оформлении расходных кассовых ордеров при выдаче физлицам наличных денежных средств.
(Письмо Банка России от 29.12.2018 N 45-27/11654)
Вопрос: В соответствии с п. 3 ч. 3 ст. 14 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" (далее - Закон N 161-ФЗ) одним из условий привлечения банковского платежного агента (БПА) для осуществления банковских операций является использование им специального счета для зачисления полученных от физических лиц наличных денежных средств. При этом ч. 5 ст. 14 Закона N 161-ФЗ определяет, какие именно операции могут осуществляться по специальному банковскому счету.
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
"Комментарий к Федеральному закону от 22 мая 2003 г. N 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации"
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2020)
1) для принятия от физического лица наличных денежных средств и (или) выдачи физическому лицу наличных денежных средств, в т.ч. с применением платежных терминалов и банкоматов;

Нормативные акты: Выдача наличных денежных средств физическому лицу

Положение Банка России от 19.06.2012 N 383-П
(ред. от 11.10.2018)
"О правилах осуществления перевода денежных средств"
(Зарегистрировано в Минюсте России 22.06.2012 N 24667)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 06.01.2019)
списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и выдачи наличных денежных средств получателям средств - физическим лицам;