Ведомость банковского контроля
Подборка наиболее важных документов по запросу Ведомость банковского контроля (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Судебная практика
Позиции судов по спорным вопросам. Гражданское право: Экспорт и импорт услуг
(КонсультантПлюс, 2025)"...В рамках договора согласно ведомости банковского контроля энергоснабжающая организация выполнила работы абоненту...
(КонсультантПлюс, 2025)"...В рамках договора согласно ведомости банковского контроля энергоснабжающая организация выполнила работы абоненту...
Позиции судов по спорным вопросам. Административная ответственность и проверки: Административная ответственность за непредставление резидентом форм учета и отчетности по валютным операциям
(КонсультантПлюс, 2025)...Таможня на основании ведомости банковского контроля выявила, что Общество поставило белорусскому контрагенту оборудование стоимостью 19560161 руб. 28 коп., а Обществу по Договору перечислено 19556464 руб. 16 коп.
(КонсультантПлюс, 2025)...Таможня на основании ведомости банковского контроля выявила, что Общество поставило белорусскому контрагенту оборудование стоимостью 19560161 руб. 28 коп., а Обществу по Договору перечислено 19556464 руб. 16 коп.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: Об отражении в ведомостях банковского контроля операций по внешнеторговому импортному контракту с использованием услуг агента-нерезидента и подтверждении факта оказания таких услуг.
(Письмо Банка России от 17.10.2024 N 43-8-3/125)Вопрос: Об отражении в ведомостях банковского контроля операций по внешнеторговому импортному контракту с использованием услуг агента-нерезидента и подтверждении факта оказания таких услуг.
(Письмо Банка России от 17.10.2024 N 43-8-3/125)Вопрос: Об отражении в ведомостях банковского контроля операций по внешнеторговому импортному контракту с использованием услуг агента-нерезидента и подтверждении факта оказания таких услуг.
Вопрос: Об отражении сведений о статистических формах учета перемещения товаров в ведомостях банковского контроля при безвозмездных сделках и получении подтверждения о безвозмездности сделок.
(Письмо Минфина России от 07.08.2024 N 27-01-28/73826)Вопрос: Об отражении сведений о статистических формах учета перемещения товаров в ведомостях банковского контроля при безвозмездных сделках и получении подтверждения о безвозмездности сделок.
(Письмо Минфина России от 07.08.2024 N 27-01-28/73826)Вопрос: Об отражении сведений о статистических формах учета перемещения товаров в ведомостях банковского контроля при безвозмездных сделках и получении подтверждения о безвозмездности сделок.
Нормативные акты
показать больше документовВопрос: О вопросах, связанных с осуществлением валютных операций в случае закрытия филиала банка, заполнением справки о подтверждающих документах, ведомости банковского контроля.
(Письмо Банка России от 25.06.2024 N 12-7-1/4517)Вопрос: Члены Ассоциации предлагают рассмотреть и дать разъяснения на ряд практических вопросов, возникших в работе при осуществлении валютных операций:
(Письмо Банка России от 25.06.2024 N 12-7-1/4517)Вопрос: Члены Ассоциации предлагают рассмотреть и дать разъяснения на ряд практических вопросов, возникших в работе при осуществлении валютных операций:
Готовое решение: Как осуществляются валютные платежи и контроль валютных операций
(КонсультантПлюс, 2025)не позднее двух рабочих дней после даты представления резидентом-цедентом необходимых документов и сведений для заполнения п. 8 разд. I ведомости банковского контроля снимает контракт с учета вне зависимости от размера сальдо в ведомости (п. п. 6.1.3, 6.4, 6.6 Инструкции Банка России от 16.08.2017 N 181-И);
(КонсультантПлюс, 2025)не позднее двух рабочих дней после даты представления резидентом-цедентом необходимых документов и сведений для заполнения п. 8 разд. I ведомости банковского контроля снимает контракт с учета вне зависимости от размера сальдо в ведомости (п. п. 6.1.3, 6.4, 6.6 Инструкции Банка России от 16.08.2017 N 181-И);
Статья: Платежные агенты по экспортным и импортным контрактам
(Матрон О., Казакова Е.)
("ЭЖ-Бухгалтер", 2025, N 4)- реквизиты контракта, по которому агент проводит/получает платежи, что необходимо для ведомости банковского контроля, и спецификацию на товар (при наличии);
(Матрон О., Казакова Е.)
("ЭЖ-Бухгалтер", 2025, N 4)- реквизиты контракта, по которому агент проводит/получает платежи, что необходимо для ведомости банковского контроля, и спецификацию на товар (при наличии);
Готовое решение: Как заполнить и сдать налоговый расчет сумм доходов, выплаченных иностранным организациям, и удержанных налогов по измененной форме КНД 1151056 с 1 января 2026 г.
(КонсультантПлюс, 2025)в строке 016 укажите уникальный номер контракта (кредитного договора), на основании которого выплачен доход иностранной организации. Номер отражен в ведомости банковского контроля по контракту (кредитному договору), принятому на учет уполномоченным банком в соответствии с Инструкцией Банка России от 16.08.2017 N 181-И.
(КонсультантПлюс, 2025)в строке 016 укажите уникальный номер контракта (кредитного договора), на основании которого выплачен доход иностранной организации. Номер отражен в ведомости банковского контроля по контракту (кредитному договору), принятому на учет уполномоченным банком в соответствии с Инструкцией Банка России от 16.08.2017 N 181-И.
Готовое решение: Как поставить внешнеэкономический договор (экспортный, импортный контракт, контракт ЦП, кредитный договор) на учет в банке
(КонсультантПлюс, 2025)контракт (выписку из него с информацией, которая нужна для постановки на учет и осуществления валютного контроля), а также информацию, необходимую для формирования банком УК разд. I ведомости банковского контроля;
(КонсультантПлюс, 2025)контракт (выписку из него с информацией, которая нужна для постановки на учет и осуществления валютного контроля), а также информацию, необходимую для формирования банком УК разд. I ведомости банковского контроля;
Статья: Анализ основных проблем валютного регулирования и валютного контроля с участием таможенных органов в государствах - членах ЕАЭС
(Арабян М.С., Скудалова Т.В., Фарафонова Д.В.)
("Таможенное дело", 2021, N 3)Следующий вопрос, требующий решения, - проблема "низов и верхов": участники ВЭД неоднократно заявляли об избыточности требований валютного законодательства и ответственности за их нарушения, в частности - требования о репатриации валютной выручки. Для прохождения валютного контроля необходимо поставить контракт на учет в банке, получить ведомость банковского контроля, причем у банков существует возможность запросить примерно 19 документов для постановки контракта на учет; в дальнейшем важно не совершить ошибки при заполнении уникального номера контракта (далее - УНК) в соответствующей графе декларации на товары и следить за сроками поступления оплаты от иностранных контрагентов или ввоза оплаченных резидентом товаров. Это дополнительные финансовые и временные затраты для добросовестных участников ВЭД, из-за которых Россия и страны Союза теряют наиболее перспективных экспортеров товаров и услуг: национальные компании вынуждены открывать представительства, даже формальные, за рубежом, поскольку для участия в большинстве иностранных тендеров, в том числе государственных, требуется иметь счет в банке соответствующего государства, на который поступят денежные средства в случае победы и исполнения обязательств по тендеру <24>. Однако согласно российскому законодательству необходимо обеспечить прямое попадание денежных средств за оказанные услуги или переданные иностранному контрагенту товары на счет в российском банке.
(Арабян М.С., Скудалова Т.В., Фарафонова Д.В.)
("Таможенное дело", 2021, N 3)Следующий вопрос, требующий решения, - проблема "низов и верхов": участники ВЭД неоднократно заявляли об избыточности требований валютного законодательства и ответственности за их нарушения, в частности - требования о репатриации валютной выручки. Для прохождения валютного контроля необходимо поставить контракт на учет в банке, получить ведомость банковского контроля, причем у банков существует возможность запросить примерно 19 документов для постановки контракта на учет; в дальнейшем важно не совершить ошибки при заполнении уникального номера контракта (далее - УНК) в соответствующей графе декларации на товары и следить за сроками поступления оплаты от иностранных контрагентов или ввоза оплаченных резидентом товаров. Это дополнительные финансовые и временные затраты для добросовестных участников ВЭД, из-за которых Россия и страны Союза теряют наиболее перспективных экспортеров товаров и услуг: национальные компании вынуждены открывать представительства, даже формальные, за рубежом, поскольку для участия в большинстве иностранных тендеров, в том числе государственных, требуется иметь счет в банке соответствующего государства, на который поступят денежные средства в случае победы и исполнения обязательств по тендеру <24>. Однако согласно российскому законодательству необходимо обеспечить прямое попадание денежных средств за оказанные услуги или переданные иностранному контрагенту товары на счет в российском банке.
Готовое решение: Как заполнить справку о подтверждающих документах
(КонсультантПлюс, 2025)Если по экспортному контракту отменено требование о репатриации, в графе 10 приведите по условиям контракта срок надлежащего исполнения или прекращения обязательств по нему путем получения денежных средств или иными разрешенными законодательством РФ способами. При этом указанная дата должна быть не позднее даты завершения обязательств, содержащейся в графе 6 п. 3 разд. I соответствующей ведомости банковского контроля по контракту (п. 10 Примечаний к справке о подтверждающих документах).
(КонсультантПлюс, 2025)Если по экспортному контракту отменено требование о репатриации, в графе 10 приведите по условиям контракта срок надлежащего исполнения или прекращения обязательств по нему путем получения денежных средств или иными разрешенными законодательством РФ способами. При этом указанная дата должна быть не позднее даты завершения обязательств, содержащейся в графе 6 п. 3 разд. I соответствующей ведомости банковского контроля по контракту (п. 10 Примечаний к справке о подтверждающих документах).
Путеводитель по судебной практике: Банковский счет.
Нарушает ли банковскую тайну предоставление банком налоговому органу документов валютного контроля в отношении налогоплательщика в ходе его проверки
(КонсультантПлюс, 2025)Вывод из судебной практики: налоговый орган в связи с проведением проверки налогоплательщика вправе запросить в банке документы валютного контроля в отношении этого лица, в том числе ведомости банковского контроля и паспорта сделок. Действия банка по предоставлению таких документов не являются нарушением банковской тайны.
Нарушает ли банковскую тайну предоставление банком налоговому органу документов валютного контроля в отношении налогоплательщика в ходе его проверки
(КонсультантПлюс, 2025)Вывод из судебной практики: налоговый орган в связи с проведением проверки налогоплательщика вправе запросить в банке документы валютного контроля в отношении этого лица, в том числе ведомости банковского контроля и паспорта сделок. Действия банка по предоставлению таких документов не являются нарушением банковской тайны.
Готовое решение: Как заполнить и сдать налоговый расчет сумм выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов по форме КНД 1151056
(КонсультантПлюс, 2025)в строке 016 укажите уникальный номер контракта (кредитного договора), на основании которого осуществлена выплата дохода иностранной организации. Номер отражен в ведомости банковского контроля по контракту (кредитному договору), принятому на учет уполномоченным банком в соответствии с Инструкцией Банка России от 16.08.2017 N 181-И.
(КонсультантПлюс, 2025)в строке 016 укажите уникальный номер контракта (кредитного договора), на основании которого осуществлена выплата дохода иностранной организации. Номер отражен в ведомости банковского контроля по контракту (кредитному договору), принятому на учет уполномоченным банком в соответствии с Инструкцией Банка России от 16.08.2017 N 181-И.
Статья: О судебной практике кассационной инстанции по спорам, связанным с определением таможенной стоимости товаров
(Александрова Е.Н., Стафеева С.Е.)
("Арбитражные споры", 2021, N 4)Суды также приняли во внимание, что декларантом в рамках камеральной таможенной проверки представлены документы по постановке товара на бухгалтерский учет после его ввоза на таможенную территорию ЕАЭС, по реализации его на внутреннем рынке, документы по оплате товара по внешнеторговым контрактам вместе с ведомостями банковского контроля, пояснения по условиям продажи. Данные документы, по мнению судов, в полной мере подтверждают заявленные сведения о таможенной стоимости товара. Согласно отчетам об оценке рыночной стоимости товара его таможенная стоимость соответствует рыночному уровню цен в период покупки товара. В ответ на запрос общества продавцы подтвердили оплату товара в сумме, указанной в инвойсах, представленных при декларировании товара.
(Александрова Е.Н., Стафеева С.Е.)
("Арбитражные споры", 2021, N 4)Суды также приняли во внимание, что декларантом в рамках камеральной таможенной проверки представлены документы по постановке товара на бухгалтерский учет после его ввоза на таможенную территорию ЕАЭС, по реализации его на внутреннем рынке, документы по оплате товара по внешнеторговым контрактам вместе с ведомостями банковского контроля, пояснения по условиям продажи. Данные документы, по мнению судов, в полной мере подтверждают заявленные сведения о таможенной стоимости товара. Согласно отчетам об оценке рыночной стоимости товара его таможенная стоимость соответствует рыночному уровню цен в период покупки товара. В ответ на запрос общества продавцы подтвердили оплату товара в сумме, указанной в инвойсах, представленных при декларировании товара.