Управление операционным риском
Подборка наиболее важных документов по запросу Управление операционным риском (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: О вопросах по управлению операционным риском в кредитной организации, в том числе представлению и формированию отчетности, определению ответственных подразделений и должностных лиц.
(Письмо Банка России от 27.04.2024 N 42-8-2/1699)Вопрос: О вопросах по управлению операционным риском в кредитной организации, в том числе представлению и формированию отчетности, определению ответственных подразделений и должностных лиц.
(Письмо Банка России от 27.04.2024 N 42-8-2/1699)Вопрос: О вопросах по управлению операционным риском в кредитной организации, в том числе представлению и формированию отчетности, определению ответственных подразделений и должностных лиц.
Нормативные акты
Формы
"Правовое регулирование публичного финансового контроля"
(Антропцева И.О.)
("Статут", 2024)В то же время в Федеральном законе от 05.04.2013 N 41-ФЗ <1> термин "контроль" употребляется в скобках после термина "аудит", при этом законодатель использует термин "аудит" исключительно применительно к внешнему государственному финансовому контролю, что влечет за собой смешение понятий аудита и контроля. На наличие названной проблемы также обращает внимание С.О. Шохин, указывая, что "термины употребляются вперемешку и произвольно" <2>, причем, по его мнению, это связано с тем, что "международная организация высших органов финансового контроля использует термин "аудит" в качестве обозначения финансового контроля" <3>. В ст. 1 Федерального закона от 30.12.2008 N 308-ФЗ "Об аудиторской деятельности" <4> аудит определен как независимая проверка бухгалтерской (финансовой) отчетности в целях выражения мнения о ее достоверности. В то же время п. 5.15(4) Положения о Федеральном казначействе РФ, утвержденного Постановлением Правительства РФ от 01.12.2004 N 703 <5>, содержит термины "внутренний финансовый контроль" и "внутренний финансовый аудит". В Приказе Казначейства России от 29.06.2020 N 200 "Об утверждении Положения об управлении внутренними (операционными) казначейскими рисками, внутреннем контроле и внутреннем аудите в Федеральном казначействе" <6> подчеркивается последующий характер внутреннего аудита. С.О. Шохин <7> разграничивает понятия "государственный финансовый контроль" и "государственный аудит" по их целям, причем первый он сводит исключительно к правоохранительной функции, т.е. выявлению нарушений и применению корректирующих мер, а целью второго является обнаружение "системных недостатков" <8> и совершенствование финансовой деятельности для достижения эффективности и рациональности использования денежных средств. М.В. Карасева считает, что только обязательный аудит является разновидностью публичного финансового контроля, поскольку направлен на обеспечение публичного интереса <9>. На наш взгляд, понятие "аудит" более узкое по сравнению с понятием "государственный финансовый контроль" в силу более широкого охвата общественных отношений.
(Антропцева И.О.)
("Статут", 2024)В то же время в Федеральном законе от 05.04.2013 N 41-ФЗ <1> термин "контроль" употребляется в скобках после термина "аудит", при этом законодатель использует термин "аудит" исключительно применительно к внешнему государственному финансовому контролю, что влечет за собой смешение понятий аудита и контроля. На наличие названной проблемы также обращает внимание С.О. Шохин, указывая, что "термины употребляются вперемешку и произвольно" <2>, причем, по его мнению, это связано с тем, что "международная организация высших органов финансового контроля использует термин "аудит" в качестве обозначения финансового контроля" <3>. В ст. 1 Федерального закона от 30.12.2008 N 308-ФЗ "Об аудиторской деятельности" <4> аудит определен как независимая проверка бухгалтерской (финансовой) отчетности в целях выражения мнения о ее достоверности. В то же время п. 5.15(4) Положения о Федеральном казначействе РФ, утвержденного Постановлением Правительства РФ от 01.12.2004 N 703 <5>, содержит термины "внутренний финансовый контроль" и "внутренний финансовый аудит". В Приказе Казначейства России от 29.06.2020 N 200 "Об утверждении Положения об управлении внутренними (операционными) казначейскими рисками, внутреннем контроле и внутреннем аудите в Федеральном казначействе" <6> подчеркивается последующий характер внутреннего аудита. С.О. Шохин <7> разграничивает понятия "государственный финансовый контроль" и "государственный аудит" по их целям, причем первый он сводит исключительно к правоохранительной функции, т.е. выявлению нарушений и применению корректирующих мер, а целью второго является обнаружение "системных недостатков" <8> и совершенствование финансовой деятельности для достижения эффективности и рациональности использования денежных средств. М.В. Карасева считает, что только обязательный аудит является разновидностью публичного финансового контроля, поскольку направлен на обеспечение публичного интереса <9>. На наш взгляд, понятие "аудит" более узкое по сравнению с понятием "государственный финансовый контроль" в силу более широкого охвата общественных отношений.
Статья: Риск аутсорсинга: много проблем и один рецепт оценки
(Розанова Е., Фаррахов И.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2025, N 3)<2> Положение Банка России от 08.04.2020 N 716-П (ред. от 22.10.2024) "О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе".
(Розанова Е., Фаррахов И.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2025, N 3)<2> Положение Банка России от 08.04.2020 N 716-П (ред. от 22.10.2024) "О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе".
Статья: Правовой риск в деятельности банка
(Щур С.В.)
("Предпринимательское право", 2024, N 4)<15> Письмо Банка России от 16 мая 2012 г. N 69-Т "О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору "Принципы надлежащего управления операционным риском" (неофициальный перевод) // Вестник Банка России. 2012. N 27.
(Щур С.В.)
("Предпринимательское право", 2024, N 4)<15> Письмо Банка России от 16 мая 2012 г. N 69-Т "О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору "Принципы надлежащего управления операционным риском" (неофициальный перевод) // Вестник Банка России. 2012. N 27.
Статья: Ответы Банка России на вопросы (предложения) банков, поступившие в рамках ежегодной встречи кредитных организаций с руководством регулятора (Приложение к Письму Банка России от 24.07.2023 N 03-23-16/6611)
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Вопросы и предложения по требованиям к системе управления
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Вопросы и предложения по требованиям к системе управления
Статья: Риски быстрого реагирования
(Кац Е.)
("Банковское обозрение", 2023, N 6)Что бы ни происходило в России и в мире, базельские нормативы в этой части отечественный регулятор вводит. "Текущие требования ЦБ предписывают строгое выполнение Положения N 716-П "О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе", вступившего в силу 1 октября 2020 года", - напомнил Борис Богоутдинов.
(Кац Е.)
("Банковское обозрение", 2023, N 6)Что бы ни происходило в России и в мире, базельские нормативы в этой части отечественный регулятор вводит. "Текущие требования ЦБ предписывают строгое выполнение Положения N 716-П "О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе", вступившего в силу 1 октября 2020 года", - напомнил Борис Богоутдинов.
Статья: Каких изменений в системе управления рисками стоит ожидать в 2025 году
(Савицкая М.)
("Внутренний контроль в кредитной организации", 2024, N 4)Почти два года банковское сообщество готовится к необходимости управления новым видом операционного риска - риском аутсорсинга. В 2025 г. ожидается выпуск Банком России Указания "О внесении изменений в Положение Банка России от 8 апреля 2020 года N 716-П "О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе" <1>. План подготовки нормативных актов Банка России в 2024 г. <2> предусматривал подготовку такого Указания в II квартале 2024 г.
(Савицкая М.)
("Внутренний контроль в кредитной организации", 2024, N 4)Почти два года банковское сообщество готовится к необходимости управления новым видом операционного риска - риском аутсорсинга. В 2025 г. ожидается выпуск Банком России Указания "О внесении изменений в Положение Банка России от 8 апреля 2020 года N 716-П "О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе" <1>. План подготовки нормативных актов Банка России в 2024 г. <2> предусматривал подготовку такого Указания в II квартале 2024 г.
Статья: Развитие регулирования банковских рисков при совершении сделок с использованием финансовой платформы
(Сигова М.В., Мирошниченко О.С.)
("Банковское право", 2022, N 6)<**> Состав и определения в значении норм Положения Банка России от 8 апреля 2020 г. N 716-П "О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе" и Указания Банка России от 15 апреля 2015 г. N 3624-У "О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы" // Вестник Банка России. 2020. N 51. Вестник Банка России. 2015. N 51.
(Сигова М.В., Мирошниченко О.С.)
("Банковское право", 2022, N 6)<**> Состав и определения в значении норм Положения Банка России от 8 апреля 2020 г. N 716-П "О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе" и Указания Банка России от 15 апреля 2015 г. N 3624-У "О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы" // Вестник Банка России. 2020. N 51. Вестник Банка России. 2015. N 51.
Статья: С заботой о клиентах: изменения в регулировании управления нефинансовыми рисками
(Розанова Е.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2024, N 4)Банк России продолжает развивать систему требований к управлению операционным риском (СУОР), постоянно дорабатывая и уточняя управление его отдельными видами. Рассмотрим последние новации в контексте защиты интересов потребителей банковских услуг. За несколько лет с момента ввода в действие основных документов (Положения N 716-П <5> и N 744-П <6>) и объем, и содержание регуляторной базы изменились.
(Розанова Е.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2024, N 4)Банк России продолжает развивать систему требований к управлению операционным риском (СУОР), постоянно дорабатывая и уточняя управление его отдельными видами. Рассмотрим последние новации в контексте защиты интересов потребителей банковских услуг. За несколько лет с момента ввода в действие основных документов (Положения N 716-П <5> и N 744-П <6>) и объем, и содержание регуляторной базы изменились.
Статья: Риск начальника боится
(Моисеев А.)
("Банковское обозрение", 2023, N 4)Почему не обойтись без топ-менеджмента при управлении рисками информационных угроз и обеспечении операционной надежности.
(Моисеев А.)
("Банковское обозрение", 2023, N 4)Почему не обойтись без топ-менеджмента при управлении рисками информационных угроз и обеспечении операционной надежности.