Служба внутреннего контроля банка
Подборка наиболее важных документов по запросу Служба внутреннего контроля банка (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Генезис комплаенс-контроля в финансовой сфере
(Баракина Е.Ю.)
("Финансовое право", 2022, N 11)Данный термин фигурирует в Положении Банка России <1>, где подробно прописываются процессы и меры, связанные с внутренним контролем, комплаенс-рисками, которые должны осуществляться и приниматься кредитными организациями, а также называются специалисты, реализующие комплаенс-функции. Данное Положение Банка России неоднократно изменялось. Эксперт банка отмечает, что переломным моментом можно считать 2014 г., так как именно тогда были внесены дополнения о "перераспределении функций между структурными подразделениями служб внутреннего контроля крупных банков, с целью выявления рисков убытков из-за нарушения законов или внутренних документов", оценки регуляторных рисков, выявления случаев конфликта интересов, а также обнаружения и анализа операций, которые "носят запутанный и необычный характер" <2>.
(Баракина Е.Ю.)
("Финансовое право", 2022, N 11)Данный термин фигурирует в Положении Банка России <1>, где подробно прописываются процессы и меры, связанные с внутренним контролем, комплаенс-рисками, которые должны осуществляться и приниматься кредитными организациями, а также называются специалисты, реализующие комплаенс-функции. Данное Положение Банка России неоднократно изменялось. Эксперт банка отмечает, что переломным моментом можно считать 2014 г., так как именно тогда были внесены дополнения о "перераспределении функций между структурными подразделениями служб внутреннего контроля крупных банков, с целью выявления рисков убытков из-за нарушения законов или внутренних документов", оценки регуляторных рисков, выявления случаев конфликта интересов, а также обнаружения и анализа операций, которые "носят запутанный и необычный характер" <2>.
"Комментарий к Федеральному закону от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности"
(постатейный)
(Алексеева Д.Г., Пешкова (Белогорцева) Х.В., Рождественская Т.Э., Демьянец М.В., Пушкин А.В., Решетина Е.Н., Рябова Е.В., Холкина М.Г., Чернусь Н.Ю., Шпинев Ю.С., Котухов С.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2022)Таким образом, на банк в императивном порядке, в силу закона, возлагается обязанность создать собственную систему управления рисками и капиталом, службу внутреннего контроля, каждый банк должен разработать соответствующий внутренний документ компании (как правило, это внутренний регламент деятельности кредитной организации). На практике, как правило, в крупных банках имеется специальный сотрудник, отдел или управление, которые занимаются разработкой и согласованием таких документов.
(постатейный)
(Алексеева Д.Г., Пешкова (Белогорцева) Х.В., Рождественская Т.Э., Демьянец М.В., Пушкин А.В., Решетина Е.Н., Рябова Е.В., Холкина М.Г., Чернусь Н.Ю., Шпинев Ю.С., Котухов С.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2022)Таким образом, на банк в императивном порядке, в силу закона, возлагается обязанность создать собственную систему управления рисками и капиталом, службу внутреннего контроля, каждый банк должен разработать соответствующий внутренний документ компании (как правило, это внутренний регламент деятельности кредитной организации). На практике, как правило, в крупных банках имеется специальный сотрудник, отдел или управление, которые занимаются разработкой и согласованием таких документов.
Нормативные акты
"Типовые правила внутреннего контроля кредитной организации"
(утв. АРБ)
(ред. от 13.03.2013)4.10. Порядок информирования сотрудниками Банка, в том числе Ответственным сотрудником, Руководителя Банка и Службы внутреннего контроля о ставших им известными фактах нарушения законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ, допущенных сотрудниками Банка
(утв. АРБ)
(ред. от 13.03.2013)4.10. Порядок информирования сотрудниками Банка, в том числе Ответственным сотрудником, Руководителя Банка и Службы внутреннего контроля о ставших им известными фактах нарушения законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ, допущенных сотрудниками Банка