Руководитель службы внутреннего контроля
Подборка наиболее важных документов по запросу Руководитель службы внутреннего контроля (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Путеводитель по кадровым вопросам. Образцы должностных инструкцийДолжностная инструкция контролера (руководителя службы внутреннего контроля (специального внутреннего контроля)) (с учетом профессионального стандарта) >>>
"Комментарий к Федеральному закону от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ "О страховании вкладов в банках Российской Федерации"
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)лицам, осуществлявшим на день наступления страхового случая и (или) в иной период времени в течение 12 месяцев, предшествующих дню наступления страхового случая, функции единоличного исполнительного органа, его заместителя, члена коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, заместителя главного бухгалтера банка, члена совета директоров (наблюдательного совета), руководителя службы управления рисками, руководителя службы внутреннего аудита, руководителя службы внутреннего контроля банка, специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля в банке в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (независимо от срока, в течение которого осуществлялись такие функции);
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)лицам, осуществлявшим на день наступления страхового случая и (или) в иной период времени в течение 12 месяцев, предшествующих дню наступления страхового случая, функции единоличного исполнительного органа, его заместителя, члена коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, заместителя главного бухгалтера банка, члена совета директоров (наблюдательного совета), руководителя службы управления рисками, руководителя службы внутреннего аудита, руководителя службы внутреннего контроля банка, специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля в банке в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (независимо от срока, в течение которого осуществлялись такие функции);
Нормативные акты
Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ
(ред. от 31.07.2025)
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2025)Статья 57.1. Банк России устанавливает требования к системам управления рисками и капиталом, внутреннего контроля кредитных организаций, в банковских группах, а также квалификационные требования к руководителю службы управления рисками, руководителю службы внутреннего аудита, руководителю службы внутреннего контроля кредитных организаций, специальному должностному лицу, ответственному за реализацию правил внутреннего контроля в кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения (по согласованию с федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения), головной кредитной организации банковской группы.
(ред. от 31.07.2025)
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2025)Статья 57.1. Банк России устанавливает требования к системам управления рисками и капиталом, внутреннего контроля кредитных организаций, в банковских группах, а также квалификационные требования к руководителю службы управления рисками, руководителю службы внутреннего аудита, руководителю службы внутреннего контроля кредитных организаций, специальному должностному лицу, ответственному за реализацию правил внутреннего контроля в кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения (по согласованию с федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, экстремистской деятельности и финансированию распространения оружия массового уничтожения), головной кредитной организации банковской группы.
Статья: Ответственность менеджмента банка при банкротстве
(Журиков И.А.)
("Банковское право", 2022, N 1)- осуществлять функции руководителя, главного бухгалтера или заместителя главного бухгалтера, члена совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, а также ряда иных должностей в любой кредитной организации (руководителя или главного бухгалтера филиала, руководителя службы управления рисками, руководителя службы внутреннего аудита, руководителя службы внутреннего контроля кредитной организации).
(Журиков И.А.)
("Банковское право", 2022, N 1)- осуществлять функции руководителя, главного бухгалтера или заместителя главного бухгалтера, члена совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, а также ряда иных должностей в любой кредитной организации (руководителя или главного бухгалтера филиала, руководителя службы управления рисками, руководителя службы внутреннего аудита, руководителя службы внутреннего контроля кредитной организации).
Статья: Приобретение и осуществление прав юридического лица с использованием искусственного интеллекта
(Андреев В.К.)
("Предпринимательское право", 2021, N 4)Оператором информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, может быть юридическое лицо, личным законом которого является российское право, в том числе кредитная организация, имеющая право осуществлять депозитарную деятельность или деятельность организатора торговли. Для включения в реестр операторов Банк России утверждает правила информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, рассматривает документы об избрании (назначении) единоличного исполнительного органа, членов коллегиальных органов, сведения о главном бухгалтере, руководителе службы внутреннего контроля, руководителе службы управления рисками и документы, подтверждающие соответствие лиц требованиям квалификации и деловой репутации и соответствие оператора информационной системы требованиям операционной надежности.
(Андреев В.К.)
("Предпринимательское право", 2021, N 4)Оператором информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, может быть юридическое лицо, личным законом которого является российское право, в том числе кредитная организация, имеющая право осуществлять депозитарную деятельность или деятельность организатора торговли. Для включения в реестр операторов Банк России утверждает правила информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, рассматривает документы об избрании (назначении) единоличного исполнительного органа, членов коллегиальных органов, сведения о главном бухгалтере, руководителе службы внутреннего контроля, руководителе службы управления рисками и документы, подтверждающие соответствие лиц требованиям квалификации и деловой репутации и соответствие оператора информационной системы требованиям операционной надежности.
Статья: Недооценка резервов при кредитовании как основание ответственности менеджмента банка в процедуре банкротства
(Баянов Д.А.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2024, N 2)- осуществлять функции руководителя, главного бухгалтера или заместителя главного бухгалтера, члена совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, а также функции ряда иных должностей в любой кредитной организации (руководителя или главного бухгалтера филиала, руководителя службы управления рисками, руководителя службы внутреннего аудита, руководителя службы внутреннего контроля кредитной организации).
(Баянов Д.А.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2024, N 2)- осуществлять функции руководителя, главного бухгалтера или заместителя главного бухгалтера, члена совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, а также функции ряда иных должностей в любой кредитной организации (руководителя или главного бухгалтера филиала, руководителя службы управления рисками, руководителя службы внутреннего аудита, руководителя службы внутреннего контроля кредитной организации).
Статья: Элементы правового и регуляторного рисков, подлежащих учету при осуществлении в кредитной организации деятельности по ПОД/ФТ
(Алексеева Д.Г.)
("Банковское право", 2022, N 2)<18> Информационное письмо Банка России от 24 декабря 2020 г. N ИН-06-14/180 "О рекомендациях руководителям службы внутреннего контроля, службы внутреннего аудита, службы управления рисками финансовых организаций" // Вестник Банка России. 2021. N 2.
(Алексеева Д.Г.)
("Банковское право", 2022, N 2)<18> Информационное письмо Банка России от 24 декабря 2020 г. N ИН-06-14/180 "О рекомендациях руководителям службы внутреннего контроля, службы внутреннего аудита, службы управления рисками финансовых организаций" // Вестник Банка России. 2021. N 2.
"Способы оптимизации налоговой нагрузки на бизнес"
(Мясников О.А.)
("АйСи Групп", 2023)Для успешной реализации этих задач в систему согласования договоров и других документов следует добавить руководителя службы внутреннего налогового контроля.
(Мясников О.А.)
("АйСи Групп", 2023)Для успешной реализации этих задач в систему согласования договоров и других документов следует добавить руководителя службы внутреннего налогового контроля.
Статья: Ответы Банка России на вопросы (предложения) банков, поступившие в рамках ежегодной встречи кредитных организаций с руководством регулятора (Приложение к Письму Банка России от 24.07.2023 N 03-23-16/6611)
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Вместе с тем в модели "три линии" подразделения 2-й линии не выполняют процедуры управления рисками, также не предусмотрено выполнение этих процедур Положением N 242-П (для Комплаенс-директора (начальника Службы внутреннего контроля)), Указанием N 3624-У (для Службы по управлению банковскими рисками), Информационным письмом Банка России от 24.12.2020 N ИН-06-14/180 "О рекомендациях руководителям службы внутреннего контроля, службы внутреннего аудита, службы управления рисками финансовых организаций".
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Вместе с тем в модели "три линии" подразделения 2-й линии не выполняют процедуры управления рисками, также не предусмотрено выполнение этих процедур Положением N 242-П (для Комплаенс-директора (начальника Службы внутреннего контроля)), Указанием N 3624-У (для Службы по управлению банковскими рисками), Информационным письмом Банка России от 24.12.2020 N ИН-06-14/180 "О рекомендациях руководителям службы внутреннего контроля, службы внутреннего аудита, службы управления рисками финансовых организаций".