Представительство банка
Подборка наиболее важных документов по запросу Представительство банка (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Судебная практика
Позиции судов по спорным вопросам. Корпоративное право: Филиал банка
(КонсультантПлюс, 2025)В то же время обособленные подразделения, которые вправе организовывать банк, не исчерпываются филиалами или представительствами. Кредитные организации вправе открывать иные внутренние структурные подразделения вне мест нахождения кредитных организаций в формах и порядке, которые установлены нормативными актами Банка России...
(КонсультантПлюс, 2025)В то же время обособленные подразделения, которые вправе организовывать банк, не исчерпываются филиалами или представительствами. Кредитные организации вправе открывать иные внутренние структурные подразделения вне мест нахождения кредитных организаций в формах и порядке, которые установлены нормативными актами Банка России...
Подборка судебных решений за 2024 год: Статья 13 "Разрешение споров" Федерального закона "О потребительском кредите (займе)""Условие, приведенное договоре о выдаче кредита, о том, что споры, возникающие в связи с заключением, исполнением, прекращением договора, подлежат рассмотрению судом общей юрисдикции по месту нахождения Банка (представительства Банка), не может определять территориальную подсудность спора, как противоречащее требованиям части 3 статьи 13 Федерального закона "О потребительском кредите (займе)", поскольку местожительство заемщика находится за пределами субъекта Российской Федерации, который является юридическим адресом кредитора, указанным в заявлении на получение кредита: <адрес>.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: Организация открыла расчетный счет в банке Республики Казахстан и разместила в нем депозит (филиала и представительств в Казахстане нет). При выплате причитающихся процентов банком был удержан подоходный налог в размере 10%. Правомерно ли это? Можно ли зачесть такой налог в РФ?
(Консультация эксперта, 2025)Вопрос: Организация открыла расчетный счет в банке Республики Казахстан и разместила в нем депозит (филиала и представительств в Казахстане нет). При выплате причитающихся процентов банком был удержан подоходный налог в размере 10%. Правомерно ли это? Можно ли зачесть такой налог в РФ?
(Консультация эксперта, 2025)Вопрос: Организация открыла расчетный счет в банке Республики Казахстан и разместила в нем депозит (филиала и представительств в Казахстане нет). При выплате причитающихся процентов банком был удержан подоходный налог в размере 10%. Правомерно ли это? Можно ли зачесть такой налог в РФ?
Вопрос: Организация имеет кредит в иностранном банке (Вьетнам), поручителем по которому выступает иностранная организация (Вьетнам), не имеющая представительства в РФ. Облагается ли НДС вознаграждение за поручительство?
(Консультация эксперта, 2025)Вопрос: Организация имеет кредит в иностранном банке (Вьетнам), поручителем по которому выступает иностранная организация (Вьетнам), не имеющая представительства в РФ. Поручитель гасил задолженность перед банком за организацию. Организация планирует уплатить долг поручителю с выплатой вознаграждения согласно условиям договора. Облагается ли НДС вознаграждение за поручительство?
(Консультация эксперта, 2025)Вопрос: Организация имеет кредит в иностранном банке (Вьетнам), поручителем по которому выступает иностранная организация (Вьетнам), не имеющая представительства в РФ. Поручитель гасил задолженность перед банком за организацию. Организация планирует уплатить долг поручителю с выплатой вознаграждения согласно условиям договора. Облагается ли НДС вознаграждение за поручительство?
Нормативные акты
Справочная информация: "Основные виды систем аккредитации"
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Раздел 3. Аккредитация филиалов, представительств иностранных юридических лиц
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Раздел 3. Аккредитация филиалов, представительств иностранных юридических лиц
Федеральный закон от 13.07.2015 N 223-ФЗ
(ред. от 10.07.2023)
"О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка"Статья 31. Представительство саморегулируемых организаций в Банке России
(ред. от 10.07.2023)
"О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка"Статья 31. Представительство саморегулируемых организаций в Банке России
Статья: Работа с обращениями клиентов по новым требованиям: ответы на вопросы
(Озкан А.)
("Внутренний контроль в кредитной организации", 2024, N 3)- в местах обслуживания потребителей банковских услуг по адресу в пределах места нахождения кредитной организации, адресу места нахождения филиала, представительства кредитной организации, указанным в ЕГРЮЛ;
(Озкан А.)
("Внутренний контроль в кредитной организации", 2024, N 3)- в местах обслуживания потребителей банковских услуг по адресу в пределах места нахождения кредитной организации, адресу места нахождения филиала, представительства кредитной организации, указанным в ЕГРЮЛ;
Готовое решение: Какие функции у налоговых органов
(КонсультантПлюс, 2025)аккредитация филиалов, представительств иностранных юридических лиц (кроме филиалов иностранных страховых организаций и представительств иностранных кредитных организаций);
(КонсультантПлюс, 2025)аккредитация филиалов, представительств иностранных юридических лиц (кроме филиалов иностранных страховых организаций и представительств иностранных кредитных организаций);
"Современное гражданское и семейное право: перспективы развития доктрины, законодательства и правоприменительной практики: монография"
(отв. ред. Е.В. Вавилин, О.М. Родионова)
("Статут", 2024)Рассмотрение особенностей правового статуса системно значимой кредитной организации привело Е.Б. Лаутс к постановке вопроса: в связи с особой ролью и особым влиянием на рынок банковских услуг, возложенных на системно значимые банки, "должны ли они быть выделены в качестве отдельных элементов банковской системы?" <1>. Далее Е.Б. Лаутс указывает, что с учетом тенденций, в том числе международных, "можно констатировать постепенное выделение их в отдельную группу кредитных организаций с особым правовым статусом" <2>. Представляется, что понятия "группа" и "элемент системы" носят принципиально разный характер. Группа - это объединение лиц, сформированное для достижения общей цели. Элемент - это часть системы, ее составляющая. Иными словами, группа лиц не является структурным элементом системы, она носит локальный характер, в то время как элемент системы носит системный характер. Без элементов система не может существовать, в то время как наличие или отсутствие локальных групп не оказывает существенного влияния на функции системы. В связи с этим Закон о банках логичен в отнесении к банковской системе только Банка России, кредитных организаций и представительств иностранных банков. При этом каждая кредитная организация обязана соответствовать общим требованиям, установленным законодательством, а также ряду дополнительных требований, если того требует, в частности, право привлекать вклады физических лиц, статус уполномоченного банка и т.п.
(отв. ред. Е.В. Вавилин, О.М. Родионова)
("Статут", 2024)Рассмотрение особенностей правового статуса системно значимой кредитной организации привело Е.Б. Лаутс к постановке вопроса: в связи с особой ролью и особым влиянием на рынок банковских услуг, возложенных на системно значимые банки, "должны ли они быть выделены в качестве отдельных элементов банковской системы?" <1>. Далее Е.Б. Лаутс указывает, что с учетом тенденций, в том числе международных, "можно констатировать постепенное выделение их в отдельную группу кредитных организаций с особым правовым статусом" <2>. Представляется, что понятия "группа" и "элемент системы" носят принципиально разный характер. Группа - это объединение лиц, сформированное для достижения общей цели. Элемент - это часть системы, ее составляющая. Иными словами, группа лиц не является структурным элементом системы, она носит локальный характер, в то время как элемент системы носит системный характер. Без элементов система не может существовать, в то время как наличие или отсутствие локальных групп не оказывает существенного влияния на функции системы. В связи с этим Закон о банках логичен в отнесении к банковской системе только Банка России, кредитных организаций и представительств иностранных банков. При этом каждая кредитная организация обязана соответствовать общим требованиям, установленным законодательством, а также ряду дополнительных требований, если того требует, в частности, право привлекать вклады физических лиц, статус уполномоченного банка и т.п.
Статья: Преступления в банковской сфере
(Ленева А.В.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Банки являются структурными элементами банковской системы России, которая включает в себя Центральный банк РФ (Банк России), кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков.
(Ленева А.В.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Банки являются структурными элементами банковской системы России, которая включает в себя Центральный банк РФ (Банк России), кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков.
Статья: Контроль за коллекторской деятельностью: пути совершенствования
(Аверин Д.А.)
("Вестник исполнительного производства", 2025, N 2)Во-вторых, "серые" коллекторы берут за свои "услуги" значительно меньшие деньги, чем "белые" коллекторы. "Серые" коллекторы могут брать в разы меньшую сумму за "помощь" во взыскании задолженности, а за цессию долга могут предлагать суммы, практически равные сумме долга. В первом случае дешевизна обусловлена тем, что "серым" коллекторам необходимо привлечь клиентов, а самым привлекательным для коммерческих организаций является цена услуг. Во втором же случае коллекторы платят такие большие деньги по той причине, что могут попытаться взыскать долги на сумму, превышающую ту, которая была установлена в договоре. Впрочем, ничего не мешает "серым" коллекторам "выбить" из должника средства сверх долга и при представительстве кредитной организации, а излишек оставить себе.
(Аверин Д.А.)
("Вестник исполнительного производства", 2025, N 2)Во-вторых, "серые" коллекторы берут за свои "услуги" значительно меньшие деньги, чем "белые" коллекторы. "Серые" коллекторы могут брать в разы меньшую сумму за "помощь" во взыскании задолженности, а за цессию долга могут предлагать суммы, практически равные сумме долга. В первом случае дешевизна обусловлена тем, что "серым" коллекторам необходимо привлечь клиентов, а самым привлекательным для коммерческих организаций является цена услуг. Во втором же случае коллекторы платят такие большие деньги по той причине, что могут попытаться взыскать долги на сумму, превышающую ту, которая была установлена в договоре. Впрочем, ничего не мешает "серым" коллекторам "выбить" из должника средства сверх долга и при представительстве кредитной организации, а излишек оставить себе.
Статья: К вопросу о допустимости солидарной ответственности российских обществ, подконтрольных иностранным должникам, за следование антироссийским санкциям
(Бородкин В.Г.)
("Вестник арбитражной практики", 2025, N 1)Доктрина единого коммерческого предприятия нашла применение в российской судебной практике, что подтверждается известным делом "Парекс банк" <38>, которое, как представляется, ошибочно изначально самим Президиумом ВАС РФ, а вслед за ним некоторыми учеными <39> преподносится в качестве примера "срывания корпоративной вуали" (в терминологии, использованной судом. - Прим. автора) из-за схожести применимой аргументации для выхода за пределы границ имущественной обособленности юридического лица. В данном деле было установлено, что представительства иностранных компаний фактически функционировали как представительства банков, реализующие их услуги в России, и у потребителей услуг существовала возможность совершать сделки по месту нахождения представительств без прямого контакта с головными офисами банков в иностранном государстве, а сами компании, представительства которых вели деятельность на территории России являлись субъектами, созданными в целях обхода законодательства Российской Федерации о банковском контроле. Эти обстоятельства позволили суду прийти к выводу, что предпринимательскую деятельность на территории Российской Федерации осуществляли банки, используя аффилированных лиц.
(Бородкин В.Г.)
("Вестник арбитражной практики", 2025, N 1)Доктрина единого коммерческого предприятия нашла применение в российской судебной практике, что подтверждается известным делом "Парекс банк" <38>, которое, как представляется, ошибочно изначально самим Президиумом ВАС РФ, а вслед за ним некоторыми учеными <39> преподносится в качестве примера "срывания корпоративной вуали" (в терминологии, использованной судом. - Прим. автора) из-за схожести применимой аргументации для выхода за пределы границ имущественной обособленности юридического лица. В данном деле было установлено, что представительства иностранных компаний фактически функционировали как представительства банков, реализующие их услуги в России, и у потребителей услуг существовала возможность совершать сделки по месту нахождения представительств без прямого контакта с головными офисами банков в иностранном государстве, а сами компании, представительства которых вели деятельность на территории России являлись субъектами, созданными в целях обхода законодательства Российской Федерации о банковском контроле. Эти обстоятельства позволили суду прийти к выводу, что предпринимательскую деятельность на территории Российской Федерации осуществляли банки, используя аффилированных лиц.
"Комментарий к Федеральному закону от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)Как указывалось разработчиками проекта изменений, в настоящее время на территории России вправе функционировать дочерние банки, филиалы и представительства иностранных банков; режим функционирования филиалов иностранных банков отличается от режима функционирования дочерних организаций иностранных банков, поскольку филиал иностранного банка не подпадает под юрисдикцию России; таким образом, филиалы иностранных банков не подпадают в полном объеме под надзор регулирующих органов России, не обязаны выполнять нормативы по отчислению средств в фонды обязательного резервирования, отчитываться перед Банком России сразу в двух системах бухгалтерского учета - российской и международной, а также ежемесячно представлять отчетность в Банк России; в свою очередь вышеуказанные особенности деятельности филиалов иностранных банков могут привести к снижению конкурентоспособности российских банков; создание в России филиалов иностранных банков на текущем этапе развития банковского сектора является преждевременным.
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)Как указывалось разработчиками проекта изменений, в настоящее время на территории России вправе функционировать дочерние банки, филиалы и представительства иностранных банков; режим функционирования филиалов иностранных банков отличается от режима функционирования дочерних организаций иностранных банков, поскольку филиал иностранного банка не подпадает под юрисдикцию России; таким образом, филиалы иностранных банков не подпадают в полном объеме под надзор регулирующих органов России, не обязаны выполнять нормативы по отчислению средств в фонды обязательного резервирования, отчитываться перед Банком России сразу в двух системах бухгалтерского учета - российской и международной, а также ежемесячно представлять отчетность в Банк России; в свою очередь вышеуказанные особенности деятельности филиалов иностранных банков могут привести к снижению конкурентоспособности российских банков; создание в России филиалов иностранных банков на текущем этапе развития банковского сектора является преждевременным.