Постановка валютного контракта на учет в банке
Подборка наиболее важных документов по запросу Постановка валютного контракта на учет в банке (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Анализ основных проблем валютного регулирования и валютного контроля с участием таможенных органов в государствах - членах ЕАЭС
(Арабян М.С., Скудалова Т.В., Фарафонова Д.В.)
("Таможенное дело", 2021, N 3)Следующий вопрос, требующий решения, - проблема "низов и верхов": участники ВЭД неоднократно заявляли об избыточности требований валютного законодательства и ответственности за их нарушения, в частности - требования о репатриации валютной выручки. Для прохождения валютного контроля необходимо поставить контракт на учет в банке, получить ведомость банковского контроля, причем у банков существует возможность запросить примерно 19 документов для постановки контракта на учет; в дальнейшем важно не совершить ошибки при заполнении уникального номера контракта (далее - УНК) в соответствующей графе декларации на товары и следить за сроками поступления оплаты от иностранных контрагентов или ввоза оплаченных резидентом товаров. Это дополнительные финансовые и временные затраты для добросовестных участников ВЭД, из-за которых Россия и страны Союза теряют наиболее перспективных экспортеров товаров и услуг: национальные компании вынуждены открывать представительства, даже формальные, за рубежом, поскольку для участия в большинстве иностранных тендеров, в том числе государственных, требуется иметь счет в банке соответствующего государства, на который поступят денежные средства в случае победы и исполнения обязательств по тендеру <24>. Однако согласно российскому законодательству необходимо обеспечить прямое попадание денежных средств за оказанные услуги или переданные иностранному контрагенту товары на счет в российском банке.
(Арабян М.С., Скудалова Т.В., Фарафонова Д.В.)
("Таможенное дело", 2021, N 3)Следующий вопрос, требующий решения, - проблема "низов и верхов": участники ВЭД неоднократно заявляли об избыточности требований валютного законодательства и ответственности за их нарушения, в частности - требования о репатриации валютной выручки. Для прохождения валютного контроля необходимо поставить контракт на учет в банке, получить ведомость банковского контроля, причем у банков существует возможность запросить примерно 19 документов для постановки контракта на учет; в дальнейшем важно не совершить ошибки при заполнении уникального номера контракта (далее - УНК) в соответствующей графе декларации на товары и следить за сроками поступления оплаты от иностранных контрагентов или ввоза оплаченных резидентом товаров. Это дополнительные финансовые и временные затраты для добросовестных участников ВЭД, из-за которых Россия и страны Союза теряют наиболее перспективных экспортеров товаров и услуг: национальные компании вынуждены открывать представительства, даже формальные, за рубежом, поскольку для участия в большинстве иностранных тендеров, в том числе государственных, требуется иметь счет в банке соответствующего государства, на который поступят денежные средства в случае победы и исполнения обязательств по тендеру <24>. Однако согласно российскому законодательству необходимо обеспечить прямое попадание денежных средств за оказанные услуги или переданные иностранному контрагенту товары на счет в российском банке.
Готовое решение: Представление сведений о валютных операциях и подтверждающих документов в банк для валютного контроля
(КонсультантПлюс, 2025)Перечень сведений и документов, представляемых в банк в рамках контроля за осуществлением валютных операций, зависит от суммы заключенного вами внешнеэкономического контракта. Для контрактов на сумму не более 1 млн руб. в эквиваленте предусмотрен упрощенный порядок валютного контроля.
(КонсультантПлюс, 2025)Перечень сведений и документов, представляемых в банк в рамках контроля за осуществлением валютных операций, зависит от суммы заключенного вами внешнеэкономического контракта. Для контрактов на сумму не более 1 млн руб. в эквиваленте предусмотрен упрощенный порядок валютного контроля.
Нормативные акты
Постановление Правительства РФ от 28.12.2012 N 1459
(ред. от 11.09.2024)
"О порядке передачи таможенными органами Центральному банку Российской Федерации и уполномоченным банкам в электронном виде информации о зарегистрированных таможенными органами декларациях на товары, а также о статистической форме учета перемещения товаров, установленной Правительством Российской Федерации в соответствии со статьей 278 Федерального закона "О таможенном регулировании в Российской Федерации и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации"
(вместе с "Положением о передаче таможенными органами Центральному банку Российской Федерации и уполномоченным банкам в электронном виде информации о зарегистрированных таможенными органами декларациях на товары, а также о статистической форме учета перемещения товаров, установленной Правительством Российской Федерации в соответствии со статьей 278 Федерального закона "О таможенном регулировании в Российской Федерации и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации")Номер документа, подтверждающего соблюдение требований в области валютного контроля (уникальный номер контракта (номер, присваиваемый уполномоченным банком при постановке резидентом контракта на учет) (графа 44 ДТ).
(ред. от 11.09.2024)
"О порядке передачи таможенными органами Центральному банку Российской Федерации и уполномоченным банкам в электронном виде информации о зарегистрированных таможенными органами декларациях на товары, а также о статистической форме учета перемещения товаров, установленной Правительством Российской Федерации в соответствии со статьей 278 Федерального закона "О таможенном регулировании в Российской Федерации и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации"
(вместе с "Положением о передаче таможенными органами Центральному банку Российской Федерации и уполномоченным банкам в электронном виде информации о зарегистрированных таможенными органами декларациях на товары, а также о статистической форме учета перемещения товаров, установленной Правительством Российской Федерации в соответствии со статьей 278 Федерального закона "О таможенном регулировании в Российской Федерации и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации")Номер документа, подтверждающего соблюдение требований в области валютного контроля (уникальный номер контракта (номер, присваиваемый уполномоченным банком при постановке резидентом контракта на учет) (графа 44 ДТ).
Вопрос: Как оформляется валютный заем от иностранной организации?
(Консультация эксперта, 2025)свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;
(Консультация эксперта, 2025)свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;
Вопрос: Какие особенности заключения договора цессии с цедентом-нерезидентом?
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Ответ: При заключении договора цессии с цедентом-нерезидентом должны соблюдаться не только общие нормы гражданского законодательства, но и правила валютного регулирования.
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Ответ: При заключении договора цессии с цедентом-нерезидентом должны соблюдаться не только общие нормы гражданского законодательства, но и правила валютного регулирования.
Вопрос: Может ли российская организация в коммерческих целях ввозить иностранные товары на территорию РФ на основании инвойса без заключения контракта?
(Консультация эксперта, 2023)Постановке на учет в уполномоченном банке подлежат импортные контракты, сумма обязательств по которым равна или превышает в эквиваленте 3 млн руб. (п. п. 4.2, 5.1 Инструкции Банка России от 16.08.2017 N 181-И (далее - Инструкция N 181-И)).
(Консультация эксперта, 2023)Постановке на учет в уполномоченном банке подлежат импортные контракты, сумма обязательств по которым равна или превышает в эквиваленте 3 млн руб. (п. п. 4.2, 5.1 Инструкции Банка России от 16.08.2017 N 181-И (далее - Инструкция N 181-И)).
Вопрос: При таможенном декларировании товаров в графе 44 декларации на товары не указан уникальный номер контракта. После выпуска товара в таможенный орган поступило обращение организации о внесении изменений в декларацию на товары. Предусмотрена ли административная ответственность за данное правонарушение?
(Консультация эксперта, Воронежская таможня ЦТУ ФТС России, 2024)Код вида документа 03011 - договор (контракт), заключенный при совершении сделки с товарами, код вида документа 03031 - документ, подтверждающий соблюдение требований в области валютного контроля: уникальный номер контракта (номер, присваиваемый уполномоченным банком при постановке контракта на учет) либо номер паспорта сделки (для Российской Федерации) (Приложение N 8 к Решению Комиссии Таможенного союза от 20.09.2010 N 378).
(Консультация эксперта, Воронежская таможня ЦТУ ФТС России, 2024)Код вида документа 03011 - договор (контракт), заключенный при совершении сделки с товарами, код вида документа 03031 - документ, подтверждающий соблюдение требований в области валютного контроля: уникальный номер контракта (номер, присваиваемый уполномоченным банком при постановке контракта на учет) либо номер паспорта сделки (для Российской Федерации) (Приложение N 8 к Решению Комиссии Таможенного союза от 20.09.2010 N 378).
Вопрос: Какие существуют особенности при оформлении экспорта товаров в Азербайджан?
(Консультация эксперта, 2025)Резидент в связи с проведением валютной операции по экспортному контракту ЦП, поставленному на учет в соответствии с гл. 4 и 5 Инструкции, не позднее 15 рабочих дней после дня передачи цифровых прав представляет в банк УК (п. 2(2).1 Инструкции):
(Консультация эксперта, 2025)Резидент в связи с проведением валютной операции по экспортному контракту ЦП, поставленному на учет в соответствии с гл. 4 и 5 Инструкции, не позднее 15 рабочих дней после дня передачи цифровых прав представляет в банк УК (п. 2(2).1 Инструкции):