Поручение клиента брокеру
Подборка наиболее важных документов по запросу Поручение клиента брокеру (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Актуальные вопросы работы финансовой системы
("Официальный сайт Банка России", 2026)Чтобы вывести валютные остатки со счетов, клиенту необходимо подать брокеру поручение. Брокер обязан исполнить требование клиента о возврате суммы в сроки, установленные договором, если не установлено иное.
("Официальный сайт Банка России", 2026)Чтобы вывести валютные остатки со счетов, клиенту необходимо подать брокеру поручение. Брокер обязан исполнить требование клиента о возврате суммы в сроки, установленные договором, если не установлено иное.
Готовое решение: Как подарить акции
(КонсультантПлюс, 2026)Если акции допущены к организованным торгам, сделки с такими акциями осуществляются через брокера - профессионального участника рынка ценных бумаг, участвующего в таких торгах. Брокер исполняет поручения клиента по совершению сделок с ценными бумагами на основании возмездного договора с ним (п. 1 ст. 3 Закона о РЦБ, ч. 1 ст. 16 Закона об организованных торгах). Если у одаряемого нет брокерского счета, его нужно будет открыть для зачисления на него акций. Перечень необходимых для этого документов и требования к ним могут быть на сайте брокера. Зачастую открыть счет можно удаленно, например на сайте брокера или используя мобильное приложение.
(КонсультантПлюс, 2026)Если акции допущены к организованным торгам, сделки с такими акциями осуществляются через брокера - профессионального участника рынка ценных бумаг, участвующего в таких торгах. Брокер исполняет поручения клиента по совершению сделок с ценными бумагами на основании возмездного договора с ним (п. 1 ст. 3 Закона о РЦБ, ч. 1 ст. 16 Закона об организованных торгах). Если у одаряемого нет брокерского счета, его нужно будет открыть для зачисления на него акций. Перечень необходимых для этого документов и требования к ним могут быть на сайте брокера. Зачастую открыть счет можно удаленно, например на сайте брокера или используя мобильное приложение.
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2026 год: Статья 3 "Брокерская деятельность" Федерального закона "О рынке ценных бумаг""Законодательное регулирование брокерской деятельности основывается на том, что брокер как профессиональный участник рынка ценных бумаг обязан добросовестно исполнять поручения клиента на совершение гражданско-правовых сделок с ценными бумагами на наиболее выгодных для него условиях (ст. 3 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг"), а законодательное регулирование отношений, возникающих на организованных торгах на финансовых рынках, включая биржевые торги, исходит из того, что такие торги могут проводиться биржей, в том числе для заключения договоров купли-продажи ценных бумаг, иностранной валюты, договоров репо и договоров, являющихся производными финансовыми инструментами (подп. 1 и 7 п. 1 ст. 2 Федерального закона от 21.11.2011 N 325-ФЗ "Об организованных торгах")."
Подборка судебных решений за 2025 год: Статья 3 "Брокерская деятельность" Федерального закона "О рынке ценных бумаг""Суд первой инстанции, исследовав и оценив в соответствии с положениями ст. ст. 12, 56, 67 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации предоставленные в материалы дела доказательства в совокупности, проанализировав фактические обстоятельства дела, исходя из того, что статус квалифицированного инвестора предполагает наличие у Истца повышенного опыта совершения сделок с финансовыми инструментами и понимания рисков, связанных с инвестициями, пришел к выводу о том, что доводы иска о недействительности сделки, расторжении брокером в одностороннем порядке и без поручения клиента заключенной для клиента сделки продажи ценных бумаг, подтверждения материалами дела не нашли; Истец выразил свое согласие со всеми отраженными в отчетах Брокера операциями/сделками, отчеты считаются принятыми; представленные выписки подтверждают отсутствие зачисления денежных средств в сумме сделки по продаже Истцом Облигаций как на рублевых, так и на валютных счетах Ответчика, в связи с чем, руководствуясь положениями ст. ст. 8, 15, 153, 154, 160, 162, 167, 168, 309, 310, 999 Гражданского кодекса Российской Федерации, ст. ст. 3, 51.2 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг", отказал в удовлетворении иска."
Нормативные акты
"Тематический обзор Верховного суда Российской Федерации N 8/2026. О применении арбитражными судами законодательства о специальных экономических мерах, предусмотренных в целях защиты национальных интересов Российской Федерации"
(утв. Постановлением Президиума Верховного Суда РФ от 17.06.2026 N 11А/2026)Брокером были представлены доказательства, свидетельствующие о том, что введение в отношении биржи санкционных ограничений являлось внешним и непредвидимым обстоятельством, объективно препятствующим исполнению поручений клиента по распоряжению ценными бумагами. В свою очередь, клиентом не представлено доказательств, указывающих на объективную возможность брокера исполнить поручения клиента иным образом, в обход введенных в отношении российской биржи ограничений.
(утв. Постановлением Президиума Верховного Суда РФ от 17.06.2026 N 11А/2026)Брокером были представлены доказательства, свидетельствующие о том, что введение в отношении биржи санкционных ограничений являлось внешним и непредвидимым обстоятельством, объективно препятствующим исполнению поручений клиента по распоряжению ценными бумагами. В свою очередь, клиентом не представлено доказательств, указывающих на объективную возможность брокера исполнить поручения клиента иным образом, в обход введенных в отношении российской биржи ограничений.
Федеральный закон от 22.04.1996 N 39-ФЗ
(ред. от 10.06.2026)
"О рынке ценных бумаг"Принятое на себя поручение клиента брокер обязан исполнить добросовестно и на наиболее выгодных для клиента условиях в соответствии с его указаниями. При отсутствии в договоре о брокерском обслуживании и поручении клиента таких указаний брокер исполняет поручение с учетом всех обстоятельств, имеющих значение для его исполнения, включая срок исполнения, цену сделки, расходы на совершение сделки и исполнение обязательств по ней, риск неисполнения или ненадлежащего исполнения сделки третьим лицом. Если в договоре о брокерском обслуживании указаны организаторы торговли или иностранные биржи, на организованных торгах которых брокер обязан исполнять поручения клиента, требования настоящего абзаца применяются с учетом правил указанных торгов.
(ред. от 10.06.2026)
"О рынке ценных бумаг"Принятое на себя поручение клиента брокер обязан исполнить добросовестно и на наиболее выгодных для клиента условиях в соответствии с его указаниями. При отсутствии в договоре о брокерском обслуживании и поручении клиента таких указаний брокер исполняет поручение с учетом всех обстоятельств, имеющих значение для его исполнения, включая срок исполнения, цену сделки, расходы на совершение сделки и исполнение обязательств по ней, риск неисполнения или ненадлежащего исполнения сделки третьим лицом. Если в договоре о брокерском обслуживании указаны организаторы торговли или иностранные биржи, на организованных торгах которых брокер обязан исполнять поручения клиента, требования настоящего абзаца применяются с учетом правил указанных торгов.
"Комментарий к Федеральному закону от 16.07.1998 N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)"
(постатейный)
(Гришаев С.П.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2024)Брокерская деятельность на рынке закладных может осуществляться на основании заключенного между брокером и его клиентом договора поручения или комиссии. Договор, заключенный между брокером и его клиентом, может предусматривать право брокера самостоятельно составлять от имени клиента передаточные надписи на отчуждаемых клиентом закладных в пользу приобретателей.
(постатейный)
(Гришаев С.П.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2024)Брокерская деятельность на рынке закладных может осуществляться на основании заключенного между брокером и его клиентом договора поручения или комиссии. Договор, заключенный между брокером и его клиентом, может предусматривать право брокера самостоятельно составлять от имени клиента передаточные надписи на отчуждаемых клиентом закладных в пользу приобретателей.
Статья: Обзор правовых позиций Верховного Суда Российской Федерации за март 2025 года по вопросам частного права
(Гуна А.Н., Гвоздева С.В., Карапетов А.Г., Михайлова В.С., Саргсян Т.А., Сбитнев Ю.В., Трофимов С.В., Фетисова Е.М.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2025, N 5)1. Брокер обязан принять все разумные меры, направленные на исполнение поручения клиента, обеспечивая при этом приоритет интересов клиента перед собственными интересами. Принятое на себя поручение клиента брокер обязан исполнять добросовестно и на наиболее выгодных для клиента условиях в соответствии с его указаниями. При отсутствии в договоре о брокерском обслуживании и поручениях клиента таких указаний брокер исполняет поручение с учетом всех обстоятельств, имеющих значение для его исполнения, включая срок исполнения, цену сделки, расходы на совершение сделки и исполнение обязательств по ней, риск неисполнения или ненадлежащего исполнения сделки с третьим лицом.
(Гуна А.Н., Гвоздева С.В., Карапетов А.Г., Михайлова В.С., Саргсян Т.А., Сбитнев Ю.В., Трофимов С.В., Фетисова Е.М.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2025, N 5)1. Брокер обязан принять все разумные меры, направленные на исполнение поручения клиента, обеспечивая при этом приоритет интересов клиента перед собственными интересами. Принятое на себя поручение клиента брокер обязан исполнять добросовестно и на наиболее выгодных для клиента условиях в соответствии с его указаниями. При отсутствии в договоре о брокерском обслуживании и поручениях клиента таких указаний брокер исполняет поручение с учетом всех обстоятельств, имеющих значение для его исполнения, включая срок исполнения, цену сделки, расходы на совершение сделки и исполнение обязательств по ней, риск неисполнения или ненадлежащего исполнения сделки с третьим лицом.
Статья: Инфраструктура рынка инвестиционных услуг в странах БРИКС: правовые вопросы
(Веснин А.Е.)
("Юрист", 2025, N 3)Кроме того, в эту же категорию субъектов инфраструктуры можно отнести и дилеров, которые осуществляют сделки и операции от своего имени и за свой счет, а потому самостоятельно несут инвестиционные риски. Отдельно необходимо указать на статус брокеров как профессиональных участников рынка ценных бумаг. Полагаем, что регулирование их деятельности позволяет отнести их как к первой группе рассмотренных субъектов, так и ко второй, поскольку брокеры могут разделять инвестиционный риск с инвестором, что подтверждается возможностью установить договором право брокера на получение дополнительной выгоды в случае совершения сделки на условиях более выгодных, чем те, которые были указаны клиентом <14>. В данном случае инвестиционный риск следует рассматривать в широком смысле - как возможность в результате инвестиционной деятельности понести убытки и утратить все или часть вложенных средств (имущества), равно как и возможность получения выгоды от данной деятельности <15>. В то же время, как отмечает Верховный Суд Российской Федерации, существу брокерской деятельности присуще специфическое распределение рисков, связанных с реализацией поручений клиента: так, брокер не обязан проверять имущественное состояние эмитента ценных бумаг и ликвидность обеспечения по ним при исполнении поручения клиента <16>.
(Веснин А.Е.)
("Юрист", 2025, N 3)Кроме того, в эту же категорию субъектов инфраструктуры можно отнести и дилеров, которые осуществляют сделки и операции от своего имени и за свой счет, а потому самостоятельно несут инвестиционные риски. Отдельно необходимо указать на статус брокеров как профессиональных участников рынка ценных бумаг. Полагаем, что регулирование их деятельности позволяет отнести их как к первой группе рассмотренных субъектов, так и ко второй, поскольку брокеры могут разделять инвестиционный риск с инвестором, что подтверждается возможностью установить договором право брокера на получение дополнительной выгоды в случае совершения сделки на условиях более выгодных, чем те, которые были указаны клиентом <14>. В данном случае инвестиционный риск следует рассматривать в широком смысле - как возможность в результате инвестиционной деятельности понести убытки и утратить все или часть вложенных средств (имущества), равно как и возможность получения выгоды от данной деятельности <15>. В то же время, как отмечает Верховный Суд Российской Федерации, существу брокерской деятельности присуще специфическое распределение рисков, связанных с реализацией поручений клиента: так, брокер не обязан проверять имущественное состояние эмитента ценных бумаг и ликвидность обеспечения по ним при исполнении поручения клиента <16>.
Статья: Отчетность по форме 0409724 "Сведения об осуществлении брокерской деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами"
("Официальный сайт Банка России", 2026)Ответ: Для целей отражения информации в разделе 2 отчетности по форме 0409724 переводы денежных средств по поручению клиента между несколькими заключенными договорами на брокерское обслуживание и/или доверительное управление будут являться поступлением для одного договора и изъятием для другого договора и должны быть отражены в разделе 2 отчетности по форме 0409724 в случае, если указанные договоры относятся к разным группам договоров в рамках подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0409724.
("Официальный сайт Банка России", 2026)Ответ: Для целей отражения информации в разделе 2 отчетности по форме 0409724 переводы денежных средств по поручению клиента между несколькими заключенными договорами на брокерское обслуживание и/или доверительное управление будут являться поступлением для одного договора и изъятием для другого договора и должны быть отражены в разделе 2 отчетности по форме 0409724 в случае, если указанные договоры относятся к разным группам договоров в рамках подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0409724.
Вопрос: Об освобождении от НДС осуществляемых брокером по поручению клиентов гражданско-правовых сделок с драгоценными металлами, допущенными к организованным торгам, и (или) иностранной валютой.
(Письмо Минфина России от 06.05.2025 N 03-07-07/45106)Вопрос: Об освобождении от НДС осуществляемых брокером по поручению клиентов гражданско-правовых сделок с драгоценными металлами, допущенными к организованным торгам, и (или) иностранной валютой.
(Письмо Минфина России от 06.05.2025 N 03-07-07/45106)Вопрос: Об освобождении от НДС осуществляемых брокером по поручению клиентов гражданско-правовых сделок с драгоценными металлами, допущенными к организованным торгам, и (или) иностранной валютой.
Статья: Реализация акций на УСН: когда и как учесть доходы и расходы
(Гусев К.В.)
("Главная книга", 2024, N 21)Брокерский счет - это банковский счет, открытый брокером для выполнения поручений клиентов. На нем находятся деньги, полученные от клиентов на покупку ценных бумаг и (или) от покупателей ценных бумаг, проданных по поручению клиентов. Клиенты брокера вправе распоряжаться своими средствами на брокерском счете <5>.
(Гусев К.В.)
("Главная книга", 2024, N 21)Брокерский счет - это банковский счет, открытый брокером для выполнения поручений клиентов. На нем находятся деньги, полученные от клиентов на покупку ценных бумаг и (или) от покупателей ценных бумаг, проданных по поручению клиентов. Клиенты брокера вправе распоряжаться своими средствами на брокерском счете <5>.
Статья: Рубежи признания розничного инвестора потребителем
(Молодыко К.Ю., Травин Г.Д.)
("Закон", 2022, N 12)При этом стоит иметь в виду, что формально такие обязанности за брокером не закрепляются, однако суды неоднократно указывали на необходимость их выполнения при определенных обстоятельствах: во-первых, свидетельствующих о наличии уверенности и доверия со стороны клиента по отношению к брокеру и проистекающих из высокого уровня специализации и компетентности брокерских организаций в вопросах, связанных с финансовыми рынками, и низкой осведомленностью в этой сфере их клиентов; во-вторых, по аналогии с фактом наличия обязанностей лично-доверительного характера у агентов по торговле недвижимостью (real estate broker), а также вследствие применения к ним стандартов, предъявляемых к инвестиционным советникам, при фактическом предоставлении брокерами инвестиционных рекомендаций <34>. Немаловажно, что при исполнении поручений клиентов брокер должен обеспечивать для клиента лучшие условия, как правило, относительно цены, срока и исполнимости поручения (best execution) <35>. Наконец, особое внимание регулятор уделяет защите персональных данных клиентов брокеров. От брокера требуется принятие дополнительных мер, призванных сообщать клиенту о действиях, совершаемых с его информацией, напоминать о возможности отзыва информации и т.д. <36>.
(Молодыко К.Ю., Травин Г.Д.)
("Закон", 2022, N 12)При этом стоит иметь в виду, что формально такие обязанности за брокером не закрепляются, однако суды неоднократно указывали на необходимость их выполнения при определенных обстоятельствах: во-первых, свидетельствующих о наличии уверенности и доверия со стороны клиента по отношению к брокеру и проистекающих из высокого уровня специализации и компетентности брокерских организаций в вопросах, связанных с финансовыми рынками, и низкой осведомленностью в этой сфере их клиентов; во-вторых, по аналогии с фактом наличия обязанностей лично-доверительного характера у агентов по торговле недвижимостью (real estate broker), а также вследствие применения к ним стандартов, предъявляемых к инвестиционным советникам, при фактическом предоставлении брокерами инвестиционных рекомендаций <34>. Немаловажно, что при исполнении поручений клиентов брокер должен обеспечивать для клиента лучшие условия, как правило, относительно цены, срока и исполнимости поручения (best execution) <35>. Наконец, особое внимание регулятор уделяет защите персональных данных клиентов брокеров. От брокера требуется принятие дополнительных мер, призванных сообщать клиенту о действиях, совершаемых с его информацией, напоминать о возможности отзыва информации и т.д. <36>.
Вопрос: Об НДС в отношении услуг брокера по исполнению поручений клиентов на покупку и продажу иностранной валюты на основании договора о брокерском обслуживании.
(Письмо Минфина России от 27.09.2023 N 03-07-07/92050)Вопрос: ООО (далее по тексту - Общество) является профессиональным участником рынка ценных бумаг. В рамках осуществления профессиональной деятельности на финансовых рынках Общество реализует услуги брокерского обслуживания на рынке ценных бумаг, в рамках брокерской деятельности Общество оказывает услуги по исполнению поручений клиентов, юридических и физических лиц, на покупку и продажу иностранной валюты на валютном рынке Московской биржи.
(Письмо Минфина России от 27.09.2023 N 03-07-07/92050)Вопрос: ООО (далее по тексту - Общество) является профессиональным участником рынка ценных бумаг. В рамках осуществления профессиональной деятельности на финансовых рынках Общество реализует услуги брокерского обслуживания на рынке ценных бумаг, в рамках брокерской деятельности Общество оказывает услуги по исполнению поручений клиентов, юридических и физических лиц, на покупку и продажу иностранной валюты на валютном рынке Московской биржи.