Пленум по экономическим преступлениям
Подборка наиболее важных документов по запросу Пленум по экономическим преступлениям (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Перспективы и риски спора в суде общей юрисдикции: Уголовная ответственность за преступления в сфере экономики: Руководитель организации (ИП) привлекается к ответственности за незаконное получение кредита (ч. 1 ст. 176 УК РФ)
(КонсультантПлюс, 2025)Применимые нормы и разъяснения: ч. 1 ст. 176 УК РФ, Постановление Пленума ВС РФ от 15.11.2016 N 48, п. 14 Постановления Пленума ВС РФ от 30.11.2017 N 48, Методические рекомендации по выявлению и пресечению преступлений в сфере экономики
(КонсультантПлюс, 2025)Применимые нормы и разъяснения: ч. 1 ст. 176 УК РФ, Постановление Пленума ВС РФ от 15.11.2016 N 48, п. 14 Постановления Пленума ВС РФ от 30.11.2017 N 48, Методические рекомендации по выявлению и пресечению преступлений в сфере экономики
Перспективы и риски спора в суде общей юрисдикции: Уголовная ответственность за преступления в сфере экономики: Руководитель организации (ИП, иное лицо) привлекается к ответственности за сокрытие денежных средств, имущества, за счет которых должна взыскиваться недоимка по налогам, сборам, страховым взносам (ст. 199.2 УК РФ)
(КонсультантПлюс, 2025)Применимые нормы и разъяснения: ст. ст. 39, 199.2 УК РФ, п. п. 21, 22 Постановления Пленума ВС РФ от 26.11.2019 N 48, Методические рекомендации по выявлению и пресечению преступлений в сфере экономики
(КонсультантПлюс, 2025)Применимые нормы и разъяснения: ст. ст. 39, 199.2 УК РФ, п. п. 21, 22 Постановления Пленума ВС РФ от 26.11.2019 N 48, Методические рекомендации по выявлению и пресечению преступлений в сфере экономики
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Частные определения и обязанность по информированию правоохранительных органов о выявлении признаков преступлений в деятельности судов, рассматривающих гражданские и административные споры
(Морозова Н.А.)
("Арбитражный и гражданский процесс", 2024, N 4)Верховный Суд Российской Федерации в своих актах однозначного ответа не дает. Так, в п. 5 Обзора по отдельным вопросам судебной практики, связанным с принятием судами мер противодействия незаконным финансовым операциям <10>, сказано о направлении частного определения при обнаружении признаков экономического преступления. В п. 40 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23 декабря 2021 г. N 46 <11> закреплено, что по факту фальсификации суд тоже выносит частное определение. С другой стороны, в п. 21 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 27 мая 1998 г. N 10 <12> Верховный Суд Российской Федерации явно разделяет ситуации вынесения частных определений и уведомлений о преступлениях.
(Морозова Н.А.)
("Арбитражный и гражданский процесс", 2024, N 4)Верховный Суд Российской Федерации в своих актах однозначного ответа не дает. Так, в п. 5 Обзора по отдельным вопросам судебной практики, связанным с принятием судами мер противодействия незаконным финансовым операциям <10>, сказано о направлении частного определения при обнаружении признаков экономического преступления. В п. 40 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23 декабря 2021 г. N 46 <11> закреплено, что по факту фальсификации суд тоже выносит частное определение. С другой стороны, в п. 21 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 27 мая 1998 г. N 10 <12> Верховный Суд Российской Федерации явно разделяет ситуации вынесения частных определений и уведомлений о преступлениях.
Статья: Процессуальные гарантии обеспечения прав и законных интересов предпринимателей в уголовном судопроизводстве
(Зайцев О.А.)
("Журнал российского права", 2021, N 10)<24> См.: Юзюк Н.В., Черепенникова Ю.С. Новые позиции Пленума ВС РФ по уголовным делам об экономических преступлениях // Уголовный процесс. 2020. N 8. С. 64.
(Зайцев О.А.)
("Журнал российского права", 2021, N 10)<24> См.: Юзюк Н.В., Черепенникова Ю.С. Новые позиции Пленума ВС РФ по уголовным делам об экономических преступлениях // Уголовный процесс. 2020. N 8. С. 64.
Нормативные акты
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 15.11.2016 N 48
(ред. от 11.06.2020)
"О практике применения судами законодательства, регламентирующего особенности уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности"ПЛЕНУМ ВЕРХОВНОГО СУДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
(ред. от 11.06.2020)
"О практике применения судами законодательства, регламентирующего особенности уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности"ПЛЕНУМ ВЕРХОВНОГО СУДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 03.10.2017 N 33
"О ходе выполнения судами Российской Федерации постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 15 ноября 2016 года N 48 "О практике применения судами законодательства, регламентирующего особенности уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности"Пленум Верховного Суда Российской Федерации, придавая большое значение роли судов в создании условий для успешного функционирования организационно-правовых механизмов, позволяющих исключить возможность использования уголовного преследования в качестве средства для давления на предпринимательские структуры и решения споров хозяйствующих субъектов, факты необоснованного возбуждения уголовного дела и привлечения к уголовной ответственности предпринимателей, нарушений их прав и законных интересов в досудебном производстве, 15 ноября 2016 года принял постановление N 48 "О практике применения судами законодательства, регламентирующего особенности уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности" (далее - постановление Пленума от 15 ноября 2016 года N 48).
"О ходе выполнения судами Российской Федерации постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 15 ноября 2016 года N 48 "О практике применения судами законодательства, регламентирующего особенности уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности"Пленум Верховного Суда Российской Федерации, придавая большое значение роли судов в создании условий для успешного функционирования организационно-правовых механизмов, позволяющих исключить возможность использования уголовного преследования в качестве средства для давления на предпринимательские структуры и решения споров хозяйствующих субъектов, факты необоснованного возбуждения уголовного дела и привлечения к уголовной ответственности предпринимателей, нарушений их прав и законных интересов в досудебном производстве, 15 ноября 2016 года принял постановление N 48 "О практике применения судами законодательства, регламентирующего особенности уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности" (далее - постановление Пленума от 15 ноября 2016 года N 48).
Статья: Проблемные аспекты определения круга лиц, на которых распространяются предпринимательские гарантии при применении меры пресечения в виде заключения под стражу
(Кирпу А.В.)
("Российский следователь", 2024, N 12)<10> Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 15 ноября 2016 г. N 48 "О практике применения судами законодательства, регламентирующего особенности уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности" // СПС "КонсультантПлюс".
(Кирпу А.В.)
("Российский следователь", 2024, N 12)<10> Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 15 ноября 2016 г. N 48 "О практике применения судами законодательства, регламентирующего особенности уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности" // СПС "КонсультантПлюс".
Готовое решение: Какие есть особенности приема на работу по трудовому договору главного бухгалтера
(КонсультантПлюс, 2025)В таком случае возможны, в частности, следующие риски. Так, в некоторых организациях прием на работу на должность главного бухгалтера лица, не соответствующего требованиям, предусмотренным, в частности, ч. 4 - 7 ст. 7 Закона N 402-ФЗ, может повлечь его увольнение в специальном порядке по п. 11 ч. 1 ст. 77 ТК РФ - в связи с нарушением установленных законом правил заключения трудового договора, если это нарушение исключает возможность продолжения работы. При этом если такое нарушение допущено не по вине работника, то вы должны до увольнения предложить ему другую имеющуюся у вас работу и подходящую ему с учетом состояния его здоровья. В случае отказа работника от перевода на другую работу либо отсутствия подходящей для перевода работы вы должны будете выплатить ему при увольнении выходное пособие в размере среднего месячного заработка. Возможно увольнение работника по п. 11 ч. 1 ст. 81 ТК РФ, если, например, после приема на работу на должность главного бухгалтера в ПАО (кроме кредитных организаций) и другие организации из указанных в ч. 4 ст. 7 Закона N 402-ФЗ выяснилось, что при заключении трудового договора в подтверждение обязательного требования об отсутствии неснятой или непогашенной судимости за преступления в сфере экономики он представил подложный документ. Это следует из ст. 84 ТК РФ, ч. 4 - 7 ст. 7 Закона N 402-ФЗ, Письма Минтруда России от 28.03.2018 N 14-2/В-219, Руководства по соблюдению обязательных требований трудового законодательства, утвержденного Приказом Роструда от 11.11.2022 N 253, абз. 2 п. 51 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 17.03.2004 N 2.
(КонсультантПлюс, 2025)В таком случае возможны, в частности, следующие риски. Так, в некоторых организациях прием на работу на должность главного бухгалтера лица, не соответствующего требованиям, предусмотренным, в частности, ч. 4 - 7 ст. 7 Закона N 402-ФЗ, может повлечь его увольнение в специальном порядке по п. 11 ч. 1 ст. 77 ТК РФ - в связи с нарушением установленных законом правил заключения трудового договора, если это нарушение исключает возможность продолжения работы. При этом если такое нарушение допущено не по вине работника, то вы должны до увольнения предложить ему другую имеющуюся у вас работу и подходящую ему с учетом состояния его здоровья. В случае отказа работника от перевода на другую работу либо отсутствия подходящей для перевода работы вы должны будете выплатить ему при увольнении выходное пособие в размере среднего месячного заработка. Возможно увольнение работника по п. 11 ч. 1 ст. 81 ТК РФ, если, например, после приема на работу на должность главного бухгалтера в ПАО (кроме кредитных организаций) и другие организации из указанных в ч. 4 ст. 7 Закона N 402-ФЗ выяснилось, что при заключении трудового договора в подтверждение обязательного требования об отсутствии неснятой или непогашенной судимости за преступления в сфере экономики он представил подложный документ. Это следует из ст. 84 ТК РФ, ч. 4 - 7 ст. 7 Закона N 402-ФЗ, Письма Минтруда России от 28.03.2018 N 14-2/В-219, Руководства по соблюдению обязательных требований трудового законодательства, утвержденного Приказом Роструда от 11.11.2022 N 253, абз. 2 п. 51 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 17.03.2004 N 2.
"Уголовно-правовая охрана финансово-бюджетной сферы: научно-практическое пособие"
(отв. ред. И.И. Кучеров, О.А. Зайцев, С.Л. Нудель)
("ИЗиСП", "КОНТРАКТ", 2021)<1> См.: Юзюк Н.В., Черепенникова Ю.С. Новые позиции Пленума ВС РФ по уголовным делам об экономических преступлениях // Уголовный процесс. 2020. N 8. С. 64.
(отв. ред. И.И. Кучеров, О.А. Зайцев, С.Л. Нудель)
("ИЗиСП", "КОНТРАКТ", 2021)<1> См.: Юзюк Н.В., Черепенникова Ю.С. Новые позиции Пленума ВС РФ по уголовным делам об экономических преступлениях // Уголовный процесс. 2020. N 8. С. 64.
Статья: Порядок привлечения к уголовной ответственности руководителя организации
(Долгих Т.Н.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Если в совершении указанных преступлений подозревается руководитель коммерческой организации, уголовное дело может быть возбуждено по заявлению органа управления организации, в компетенцию которого в соответствии с уставом входит избрание, назначение руководителя и (или) прекращение его полномочий (например, совета директоров), либо лица, уполномоченного этим органом обратиться с таким заявлением (абз. 2 п. 3 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 15.11.2016 N 48 "О практике применения судами законодательства, регламентирующего особенности уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности").
(Долгих Т.Н.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Если в совершении указанных преступлений подозревается руководитель коммерческой организации, уголовное дело может быть возбуждено по заявлению органа управления организации, в компетенцию которого в соответствии с уставом входит избрание, назначение руководителя и (или) прекращение его полномочий (например, совета директоров), либо лица, уполномоченного этим органом обратиться с таким заявлением (абз. 2 п. 3 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 15.11.2016 N 48 "О практике применения судами законодательства, регламентирующего особенности уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности").
Статья: Малозначительность деяния (ч. 2 ст. 14 Уголовного кодекса Российской Федерации): вопросы правоприменения
(Краев Д.Ю.)
("Сибирское юридическое обозрение", 2022, N 3)<4> О практике применения судами законодательства, регламентирующего особенности уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности: Постановление Пленума Верхов. Суда Рос. Федерации от 15 нояб. 2016 г. N 48 (п. 18.3). Доступ из СПС "КонсультантПлюс".
(Краев Д.Ю.)
("Сибирское юридическое обозрение", 2022, N 3)<4> О практике применения судами законодательства, регламентирующего особенности уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности: Постановление Пленума Верхов. Суда Рос. Федерации от 15 нояб. 2016 г. N 48 (п. 18.3). Доступ из СПС "КонсультантПлюс".
Статья: Реализация Стратегии экономической безопасности Российской Федерации до 2030 года и ее роль в обеспечении национальной безопасности: уголовно-правовой аспект
(Зайцев О.А., Нудель С.Л.)
("Журнал российского права", 2021, N 8)<52> Подробнее см.: Юзюк Н.В., Черепенникова Ю.С. Новые позиции Пленума ВС РФ по уголовным делам об экономических преступлениях // Уголовный процесс. 2020. N 8. С. 62 - 68; Зайцев О.А. Позиции Верховного Суда РФ относительно особенностей уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности // Судебная реформа в современной России: результаты, проблемы и перспективы: матер. Междунар. науч.-практ. конф. / отв. ред. В.А. Семенцов. Краснодар, 2020. С. 100 - 108; Борисов С.В. Новые позиции Верховного Суда РФ по делам о налоговых преступлениях // Уголовный процесс. 2020. N 3. С. 69 - 75.
(Зайцев О.А., Нудель С.Л.)
("Журнал российского права", 2021, N 8)<52> Подробнее см.: Юзюк Н.В., Черепенникова Ю.С. Новые позиции Пленума ВС РФ по уголовным делам об экономических преступлениях // Уголовный процесс. 2020. N 8. С. 62 - 68; Зайцев О.А. Позиции Верховного Суда РФ относительно особенностей уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности // Судебная реформа в современной России: результаты, проблемы и перспективы: матер. Междунар. науч.-практ. конф. / отв. ред. В.А. Семенцов. Краснодар, 2020. С. 100 - 108; Борисов С.В. Новые позиции Верховного Суда РФ по делам о налоговых преступлениях // Уголовный процесс. 2020. N 3. С. 69 - 75.
Статья: Мошенничество (ст. 159.4 УК), сопряженное с преднамеренным неисполнением обязательств по государственным контрактам
(Яни П.С.)
("Законность", 2022, N 2)<12> Пункт 9 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 15 ноября 2016 г. N 48 "О практике применения судами законодательства, регламентирующего особенности уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности"; п. 11 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 30 ноября 2017 г. N 48 "О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате".
(Яни П.С.)
("Законность", 2022, N 2)<12> Пункт 9 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 15 ноября 2016 г. N 48 "О практике применения судами законодательства, регламентирующего особенности уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности"; п. 11 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 30 ноября 2017 г. N 48 "О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате".
Статья: Ответственность руководителя организации
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Помимо указанных выше действий, руководитель организации может быть привлечен к уголовной ответственности за преступления именно в сфере экономической деятельности (Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 26.11.2019 N 48 "О практике применения судами законодательства об ответственности за налоговые преступления", от 15.11.2016 N 48 "О практике применения судами законодательства, регламентирующего особенности уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности", от 30.11.2017 N 48 "О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате", от 09.07.2013 N 24 "О судебной практике по делам о взяточничестве и об иных коррупционных преступлениях" и др.).
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Помимо указанных выше действий, руководитель организации может быть привлечен к уголовной ответственности за преступления именно в сфере экономической деятельности (Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 26.11.2019 N 48 "О практике применения судами законодательства об ответственности за налоговые преступления", от 15.11.2016 N 48 "О практике применения судами законодательства, регламентирующего особенности уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности", от 30.11.2017 N 48 "О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате", от 09.07.2013 N 24 "О судебной практике по делам о взяточничестве и об иных коррупционных преступлениях" и др.).
"Ответственность за налоговые преступления: официальные разъяснения и профессиональный комментарий"
(постатейный)
(под ред. С.Г. Пепеляева)
("Юстицинформ", 2021)<51> Пункт 9.1 Постановления Пленума ВС РФ от 15.11.2016 N 48 "О практике применения судами законодательства, регламентирующего особенности уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности" (в редакции Постановления Пленума ВС РФ от 11.06.2020 N 7).
(постатейный)
(под ред. С.Г. Пепеляева)
("Юстицинформ", 2021)<51> Пункт 9.1 Постановления Пленума ВС РФ от 15.11.2016 N 48 "О практике применения судами законодательства, регламентирующего особенности уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности" (в редакции Постановления Пленума ВС РФ от 11.06.2020 N 7).
Статья: Уголовная ответственность за незаконное использование товарных знаков: толкование признаков "неоднократность" и "крупный ущерб"
(Долотов Р.О., Пархоменко С.Д.)
("Уголовное право", 2023, N 11)Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности (экономические преступления). СПб., 2002.
(Долотов Р.О., Пархоменко С.Д.)
("Уголовное право", 2023, N 11)Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности (экономические преступления). СПб., 2002.