Перевод денежных средств Ип
Подборка наиболее важных документов по запросу Перевод денежных средств Ип (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Перечень позиций высших судов к ст. 15 ГК РФ "Возмещение убытков"1.1.5.10. Убытки кредитора из-за неправомерного перечисления судебным приставом-исполнителем денежных средств должнику при остатке задолженности по исполнительному производству возмещаются ФССП (позиция ВС РФ) >>>
Перечень позиций высших судов к ст. 1064 ГК РФ "Общие основания ответственности за причинение вреда"2.3.2.9. Убытки кредитора из-за неправомерного перечисления судебным приставом-исполнителем денежных средств должнику при остатке задолженности по исполнительному производству возмещаются ФССП (позиция ВС РФ) >>>
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: О применении ККТ при расчетах между юрлицами и (или) ИП путем перевода денежных средств с использованием СБП.
(Письмо Банка России от 23.06.2025 N 03-45/6038)Вопрос: У кредитных организаций возникают вопросы по применению контрольно-кассовой техники (далее - ККТ) при расчетах с помощью сервиса быстрых платежей платежной системы Банка России (далее - СБП) между организациями и (или) индивидуальными предпринимателями (далее - В2В).
(Письмо Банка России от 23.06.2025 N 03-45/6038)Вопрос: У кредитных организаций возникают вопросы по применению контрольно-кассовой техники (далее - ККТ) при расчетах с помощью сервиса быстрых платежей платежной системы Банка России (далее - СБП) между организациями и (или) индивидуальными предпринимателями (далее - В2В).
Нормативные акты
Справочная информация: "Форматы представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде"
(версии 2.00, 3.00, 4 (на основе XML)), 5 (на основе XML)))
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Формат сообщений банка, оператора платформы цифрового рубля налоговому органу об открытии или о закрытии счета, вклада (депозита), счета цифрового рубля организации, индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, об изменении реквизитов счета, вклада (депозита), счета цифрового рубля, о предоставлении права или прекращении права организации, индивидуального предпринимателя использовать корпоративные электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств, о предоставлении права или прекращении права физического лица использовать персонифицированные электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств, о предоставлении права или прекращении права физического лица, в отношении которого в соответствии с законодательством Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма проведена упрощенная идентификация, использовать неперсонифицированные электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств (ЭСП), а также об изменении реквизитов электронных средств платежа (КЭСП, ЭСП)
(версии 2.00, 3.00, 4 (на основе XML)), 5 (на основе XML)))
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Формат сообщений банка, оператора платформы цифрового рубля налоговому органу об открытии или о закрытии счета, вклада (депозита), счета цифрового рубля организации, индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, об изменении реквизитов счета, вклада (депозита), счета цифрового рубля, о предоставлении права или прекращении права организации, индивидуального предпринимателя использовать корпоративные электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств, о предоставлении права или прекращении права физического лица использовать персонифицированные электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств, о предоставлении права или прекращении права физического лица, в отношении которого в соответствии с законодательством Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма проведена упрощенная идентификация, использовать неперсонифицированные электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств (ЭСП), а также об изменении реквизитов электронных средств платежа (КЭСП, ЭСП)
Справочная информация: "Формы налогового учета и отчетности"
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Сообщение банка о предоставлении права или прекращении права организации, индивидуального предпринимателя использовать корпоративные электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств (КЭСП) (КНД 1115008)
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Сообщение банка о предоставлении права или прекращении права организации, индивидуального предпринимателя использовать корпоративные электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств (КЭСП) (КНД 1115008)
Формы
Статья: Обзор практики ВС РФ за III квартал 2024 года: о самом важном для банков
(Саламатова А., Архипова Д.)
("Юридическая работа в кредитной организации", 2024, N 3)В III квартале 2024 г. ВС РФ анализировал правомерность перечисления взысканных в ходе исполнительного производства денежных средств на счет представителя взыскателя, разбирался, вправе ли банк не обращать взыскание на денежные средства по исполнительному документу при существовании ограничений на проведение операций по счету должника, исследовал допустимость индексации сумм, присужденных судом в иностранной валюте, и ответил на вопрос: является ли основанием для отказа в иске к должнику непринятие кредитором своевременных мер по взысканию задолженности?
(Саламатова А., Архипова Д.)
("Юридическая работа в кредитной организации", 2024, N 3)В III квартале 2024 г. ВС РФ анализировал правомерность перечисления взысканных в ходе исполнительного производства денежных средств на счет представителя взыскателя, разбирался, вправе ли банк не обращать взыскание на денежные средства по исполнительному документу при существовании ограничений на проведение операций по счету должника, исследовал допустимость индексации сумм, присужденных судом в иностранной валюте, и ответил на вопрос: является ли основанием для отказа в иске к должнику непринятие кредитором своевременных мер по взысканию задолженности?
Готовое решение: Как заполнить платежное поручение при расчетах между контрагентами
(КонсультантПлюс, 2026)При перечислении денег ИП или иному физлицу поля 16, 61 и 103 заполняйте так:
(КонсультантПлюс, 2026)При перечислении денег ИП или иному физлицу поля 16, 61 и 103 заполняйте так:
Вопрос: ИП признан банкротом, введена процедура реструктуризации долгов. Правомерно ли банк на основании заявления ИП перечислил денежные средства с одного расчетного счета ИП на другой (оба счета открыты в этом банке)?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Арбитражный суд признал ИП банкротом и ввел процедуру реструктуризации долгов. Сведения о банкротстве опубликованы в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве и в газете "Коммерсантъ". Правомерно ли банк на основании заявления ИП перечислил денежные средства с одного расчетного счета ИП на другой (оба счета открыты в этом банке)? Правомерна ли позиция финансового управляющего, который считает, что действия банка причинили убытки кредиторам и нанесли ущерб конкурсной массе?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Арбитражный суд признал ИП банкротом и ввел процедуру реструктуризации долгов. Сведения о банкротстве опубликованы в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве и в газете "Коммерсантъ". Правомерно ли банк на основании заявления ИП перечислил денежные средства с одного расчетного счета ИП на другой (оба счета открыты в этом банке)? Правомерна ли позиция финансового управляющего, который считает, что действия банка причинили убытки кредиторам и нанесли ущерб конкурсной массе?
Путеводитель по корпоративным спорам. Вопросы судебной практики: Совет директоров (наблюдательный совет) и единоличный исполнительный орган общества с ограниченной ответственностью9.11. Можно ли взыскать убытки ООО с его директора в случае перечисления обществом денежных средств со своего расчетного счета на расчетный счет другого юрлица или ИП, если нет обязанности по их уплате и встречного исполнения
Готовое решение: Когда организации применяют ККТ и в каких случаях могут работать без нее
(КонсультантПлюс, 2026)расчеты в безналичном порядке (кроме расчетов с предъявлением электронного средства платежа, в том числе через СБП), если организации осуществляют их между собой или с ИП (п. 2.2 ст. 1.2, п. 9 ст. 2 Закона о применении ККТ). ККТ можно не применять при переводе денежных средств через СБП между организациями или ИП, поскольку при таких расчетах электронное средство платежа используют без его предъявления (Письма Минфина России от 20.06.2025 N 30-01-15/60743, Банка России от 23.06.2025 N 03-45/6038). ККТ при безналичных расчетах не применяется также, например:
(КонсультантПлюс, 2026)расчеты в безналичном порядке (кроме расчетов с предъявлением электронного средства платежа, в том числе через СБП), если организации осуществляют их между собой или с ИП (п. 2.2 ст. 1.2, п. 9 ст. 2 Закона о применении ККТ). ККТ можно не применять при переводе денежных средств через СБП между организациями или ИП, поскольку при таких расчетах электронное средство платежа используют без его предъявления (Письма Минфина России от 20.06.2025 N 30-01-15/60743, Банка России от 23.06.2025 N 03-45/6038). ККТ при безналичных расчетах не применяется также, например:
Готовое решение: Как обращается взыскание на дебиторскую задолженность в рамках исполнительного производства
(КонсультантПлюс, 2026)При этом считается, что дебитор исполняет свои обязательства перед должником надлежащему кредитору (ч. 6 ст. 76 Закона об исполнительном производстве). Перечислить деньги дебитор должен в срок, который указан в постановлении пристава. Обратите внимание, что в примерной форме постановления об обращении взыскания на дебиторскую задолженность такой срок составляет три дня.
(КонсультантПлюс, 2026)При этом считается, что дебитор исполняет свои обязательства перед должником надлежащему кредитору (ч. 6 ст. 76 Закона об исполнительном производстве). Перечислить деньги дебитор должен в срок, который указан в постановлении пристава. Обратите внимание, что в примерной форме постановления об обращении взыскания на дебиторскую задолженность такой срок составляет три дня.
Вопрос: ИП переводит денежные средства с расчетного счета на корпоративную карту, привязанную к этому счету, и осуществляет с нее хозяйственные расходы. Есть ли риск, что налоговый орган расценит суммы, зачисленные на карту, как доход от предпринимательской деятельности и доначислит налог в целях УСН?
(Консультация эксперта, Минфин России, 2025)Вопрос: ИП переводит денежные средства с расчетного счета на корпоративную карту, привязанную к этому счету, и осуществляет с нее хозяйственные расходы. Есть ли риск, что налоговый орган расценит суммы, зачисленные на карту, как доход от предпринимательской деятельности и доначислит налог в целях УСН?
(Консультация эксперта, Минфин России, 2025)Вопрос: ИП переводит денежные средства с расчетного счета на корпоративную карту, привязанную к этому счету, и осуществляет с нее хозяйственные расходы. Есть ли риск, что налоговый орган расценит суммы, зачисленные на карту, как доход от предпринимательской деятельности и доначислит налог в целях УСН?
Статья: Хищение или должностное злоупотребление/превышение должностных полномочий?
(Яни П.С.)
("Законность", 2026, N 1)"С., являясь первым заместителем главы МР "Эвено-Бытантайский национальный улус", достоверно зная, что ИП А.А.О. не выполнил работы по ремонту автозимников в летний период, умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя возможность наступления общественно опасных последствий в виде существенного нарушения охраняемых законом интересов общества и государства... заведомо зная, что принятие работ по муниципальному контракту может быть произведено только после выполнения подрядчиком полностью всех работ, явно выходя за пределы своих полномочий, заверила своими подписями, чем придала законный вид актам унифицированной формы КС-2 о приемке выполненных работ от 05.07.2018 и 05.07.2018, в связи с чем у администрации МО "Эвено-Бытантайский национальный улус (район)" возникла обязанность оплатить ИП Ф.И.О.10 денежные средства в размере <данные изъяты> рублей... указанные денежные средства были переведены ИП Ф.И.О.13" <11>.
(Яни П.С.)
("Законность", 2026, N 1)"С., являясь первым заместителем главы МР "Эвено-Бытантайский национальный улус", достоверно зная, что ИП А.А.О. не выполнил работы по ремонту автозимников в летний период, умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя возможность наступления общественно опасных последствий в виде существенного нарушения охраняемых законом интересов общества и государства... заведомо зная, что принятие работ по муниципальному контракту может быть произведено только после выполнения подрядчиком полностью всех работ, явно выходя за пределы своих полномочий, заверила своими подписями, чем придала законный вид актам унифицированной формы КС-2 о приемке выполненных работ от 05.07.2018 и 05.07.2018, в связи с чем у администрации МО "Эвено-Бытантайский национальный улус (район)" возникла обязанность оплатить ИП Ф.И.О.10 денежные средства в размере <данные изъяты> рублей... указанные денежные средства были переведены ИП Ф.И.О.13" <11>.