Ответственность отмывание денежных средств
Подборка наиболее важных документов по запросу Ответственность отмывание денежных средств (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Нормативные акты
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 07.07.2015 N 32
(ред. от 09.12.2025)
"О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем"В целях уголовно-правового обеспечения противодействия легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, добытых преступным путем, и в интересах выполнения международных обязательств Уголовный кодекс Российской Федерации устанавливает уголовную ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, заведомо приобретенных другими лицами преступным путем, за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления, и за приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем.
(ред. от 09.12.2025)
"О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем"В целях уголовно-правового обеспечения противодействия легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, добытых преступным путем, и в интересах выполнения международных обязательств Уголовный кодекс Российской Федерации устанавливает уголовную ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, заведомо приобретенных другими лицами преступным путем, за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления, и за приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем.
Указ Президента РФ от 03.04.1997 N 278
(ред. от 19.09.1997)
"О первоочередных мерах по реализации Послания Президента Российской Федерации Федеральному Собранию "Порядок во власти - порядок в стране. (О положении в стране и основных направлениях политики Российской Федерации)"об ответственности за легализацию преступных доходов;
(ред. от 19.09.1997)
"О первоочередных мерах по реализации Послания Президента Российской Федерации Федеральному Собранию "Порядок во власти - порядок в стране. (О положении в стране и основных направлениях политики Российской Федерации)"об ответственности за легализацию преступных доходов;
Формы
Статья: Противодействие легализации коррупционных доходов: сравнительно-правовой анализ опыта России и Армении
(Понаморенко В.Е., Минасян К.Х.)
("Российский юридический журнал", 2025, N 2)Уголовная ответственность за отмывание преступных доходов установлена ст. 174 и 174.1 УК РФ, за финансирование терроризма - ст. 205.1 УК РФ.
(Понаморенко В.Е., Минасян К.Х.)
("Российский юридический журнал", 2025, N 2)Уголовная ответственность за отмывание преступных доходов установлена ст. 174 и 174.1 УК РФ, за финансирование терроризма - ст. 205.1 УК РФ.
Статья: Анализ изменений в налогообложении доходов физических лиц в России
(Майбуров И.А., Лапов Д.Е.)
("Финансы", 2023, N 4)Введение и отмена прогрессивной шкалы НДФЛ по-разному влияют на мотивацию налогоплательщиков к легализации своих доходов не только с точки зрения их антагонизма, но и психологического воздействия. К легализации собственных доходов налогоплательщика побуждают опасения наступления ответственности за налоговые правонарушения, желание или необходимость демонстрации своей платежеспособности, несоответствие его образа жизни морально-этическим представлениям и ценностям. Сам же процесс легализации доходов обычно значительно проще, чем переход к реализации уклонения от уплаты налога и (или) занижение налоговой базы.
(Майбуров И.А., Лапов Д.Е.)
("Финансы", 2023, N 4)Введение и отмена прогрессивной шкалы НДФЛ по-разному влияют на мотивацию налогоплательщиков к легализации своих доходов не только с точки зрения их антагонизма, но и психологического воздействия. К легализации собственных доходов налогоплательщика побуждают опасения наступления ответственности за налоговые правонарушения, желание или необходимость демонстрации своей платежеспособности, несоответствие его образа жизни морально-этическим представлениям и ценностям. Сам же процесс легализации доходов обычно значительно проще, чем переход к реализации уклонения от уплаты налога и (или) занижение налоговой базы.