Определение группы связанных заемщиков
Подборка наиболее важных документов по запросу Определение группы связанных заемщиков (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Ответы Банка России на вопросы (предложения) банков, поступившие в рамках ежегодной встречи кредитных организаций с руководством регулятора (Приложение к Письму Банка России от 24.07.2023 N 03-23-16/6611)
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)В связи с вышеизложенным просим Банк России рассмотреть возникшую ситуацию по определению группы экономически связанных заемщиков в целях расчета норматива Н6 с учетом влияния данной позиции на банковский рынок.
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)В связи с вышеизложенным просим Банк России рассмотреть возникшую ситуацию по определению группы экономически связанных заемщиков в целях расчета норматива Н6 с учетом влияния данной позиции на банковский рынок.
Вопрос: О применении кода 8821 при расчете обязательных нормативов банков; об определении справедливой стоимости обеспечения по ссудной задолженности, если оно не принимается в уменьшение расчетного резерва.
(Письмо Банка России от 18.04.2023 N 23-10/334)Для целей включения в расчет кода 8821 минимальный порог совокупной величины кредитных требований к заемщику (группе связанных заемщиков в целях расчета норматива Н6) составляет 5 млн рублей. Группа связанных заемщиков определяется в соответствии со статьей 64 Федерального закона N 86-ФЗ <6> и с учетом главы 6 Инструкции N 199-И.
(Письмо Банка России от 18.04.2023 N 23-10/334)Для целей включения в расчет кода 8821 минимальный порог совокупной величины кредитных требований к заемщику (группе связанных заемщиков в целях расчета норматива Н6) составляет 5 млн рублей. Группа связанных заемщиков определяется в соответствии со статьей 64 Федерального закона N 86-ФЗ <6> и с учетом главы 6 Инструкции N 199-И.
Нормативные акты
Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ
(ред. от 31.07.2025)
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2025)При определении максимального риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков учитываются обязательства лица (лиц, входящих в группу связанных заемщиков) перед кредитной организацией (банковской группой) и обязательства перед третьими лицами, вследствие которых у кредитной организации возникают требования в отношении указанного лица (лиц, входящих в группу связанных заемщиков).
(ред. от 31.07.2025)
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2025)При определении максимального риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков учитываются обязательства лица (лиц, входящих в группу связанных заемщиков) перед кредитной организацией (банковской группой) и обязательства перед третьими лицами, вследствие которых у кредитной организации возникают требования в отношении указанного лица (лиц, входящих в группу связанных заемщиков).
Указание Банка России от 10.04.2023 N 6406-У
(ред. от 17.04.2025)
"О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 16.08.2023 N 74823)В целях расчета величины кредитного риска Крз.1 определение группы связанных заемщиков осуществляется в соответствии с абзацами первым - пятым пункта 6.6 Инструкции Банка России N 199-И.
(ред. от 17.04.2025)
"О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 16.08.2023 N 74823)В целях расчета величины кредитного риска Крз.1 определение группы связанных заемщиков осуществляется в соответствии с абзацами первым - пятым пункта 6.6 Инструкции Банка России N 199-И.
Статья: Макропруденциальные надбавки в 2025 году: сложные вопросы
(Озкан А.)
("Банковское кредитование", 2025, N 2)Процесс применения нового Указания N 6960-У <1> вызывает на практике массу вопросов. Особенно актуальны проблемы, связанные с порядком расчета надбавок к коэффициентам риска в отношении тех или иных требований. Рассмотрим практические аспекты расчетов, определимся с наилучшей практикой и проанализируем подходы регулятора. Как определить консолидированную группу? Нужно ли исключать влияние лизинговых и факторинговых компаний? Что считать критерием минимального объема требований к группе связанных заемщиков для применения дополнительной надбавки?
(Озкан А.)
("Банковское кредитование", 2025, N 2)Процесс применения нового Указания N 6960-У <1> вызывает на практике массу вопросов. Особенно актуальны проблемы, связанные с порядком расчета надбавок к коэффициентам риска в отношении тех или иных требований. Рассмотрим практические аспекты расчетов, определимся с наилучшей практикой и проанализируем подходы регулятора. Как определить консолидированную группу? Нужно ли исключать влияние лизинговых и факторинговых компаний? Что считать критерием минимального объема требований к группе связанных заемщиков для применения дополнительной надбавки?
Вопрос: Какие лица относятся к связанным с банком лицам (к группе связанных с банком лиц) для целей расчета норматива Н25?
(Консультация эксперта, 2025)Группой связанных заемщиков признаются заемщики (юридические и (или) физические лица) в случае, если один из заемщиков контролирует или оказывает значительное влияние на другого заемщика (других заемщиков) или если заемщики находятся под контролем или значительным влиянием третьего лица (третьих лиц), не являющегося (не являющихся) заемщиком (заемщиками). Контроль и значительное влияние определяются в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, признанными на территории Российской Федерации (ч. 3 ст. 64 Закона N 86-ФЗ).
(Консультация эксперта, 2025)Группой связанных заемщиков признаются заемщики (юридические и (или) физические лица) в случае, если один из заемщиков контролирует или оказывает значительное влияние на другого заемщика (других заемщиков) или если заемщики находятся под контролем или значительным влиянием третьего лица (третьих лиц), не являющегося (не являющихся) заемщиком (заемщиками). Контроль и значительное влияние определяются в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, признанными на территории Российской Федерации (ч. 3 ст. 64 Закона N 86-ФЗ).