Операционный риск
Подборка наиболее важных документов по запросу Операционный риск (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Электронное представление документов: четыре аспекта операционного риска
(Мезанов П.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2023, N 10)"Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2023, N 10
(Мезанов П.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2023, N 10)"Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2023, N 10
Вопрос: Об отнесении к событиям операционного риска, требующим регистрации, фактов выплат клиентам за сбои / некорректную работу СДБО, произведенных банком и компенсированных IT-организацией.
(Письмо Банка России от 20.11.2024 N 42-8-2/2769)Вопрос: Ассоциация <1> предлагает рассмотреть и прокомментировать позицию кредитной организации <2> в части фиксации события операционного риска <3>. Несмотря на то что нижеописанная ситуация является скорее исключением из стандартной практики, применяемой банками, позиция Банка России по поднимаемому вопросу представляет интерес для всего банковского сообщества.
(Письмо Банка России от 20.11.2024 N 42-8-2/2769)Вопрос: Ассоциация <1> предлагает рассмотреть и прокомментировать позицию кредитной организации <2> в части фиксации события операционного риска <3>. Несмотря на то что нижеописанная ситуация является скорее исключением из стандартной практики, применяемой банками, позиция Банка России по поднимаемому вопросу представляет интерес для всего банковского сообщества.
Нормативные акты
Справочная информация: "Правовой календарь на IV квартал 2025 года"
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Изменяются требования к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе (01.10.2025)
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Изменяются требования к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе (01.10.2025)
Положение Банка России от 03.09.2018 N 652-П
(ред. от 15.11.2023)
"О порядке расчета размера операционного риска"
(Зарегистрировано в Минюсте России 19.11.2018 N 52705)Зарегистрировано в Минюсте России 19 ноября 2018 г. N 52705
(ред. от 15.11.2023)
"О порядке расчета размера операционного риска"
(Зарегистрировано в Минюсте России 19.11.2018 N 52705)Зарегистрировано в Минюсте России 19 ноября 2018 г. N 52705
Статья: Зарубежный опыт формирования информации об операциях с ценными бумагами сукук
(Дерзаева Г.Г.)
("Международный бухгалтерский учет", 2025, N 4)6. Все организации раскрыли информацию о рисках, связанных с владением сукук. Это относится к кредитным рискам, рыночным рискам, операционным рискам и другим факторам, способным повлиять на стоимость и доходность сукук.
(Дерзаева Г.Г.)
("Международный бухгалтерский учет", 2025, N 4)6. Все организации раскрыли информацию о рисках, связанных с владением сукук. Это относится к кредитным рискам, рыночным рискам, операционным рискам и другим факторам, способным повлиять на стоимость и доходность сукук.
Статья: О развитии регуляторных норм функционирования (деятельности) экосистем на рынке финансовых услуг
(Ларионова И.В., Мешкова Е.И.)
("Банковское право", 2025, N 1)Для банкоцентричных партнерских и прочих экосистем риски финансовой устойчивости участников не в такой степени испытывают влияние экосистемы. Тем не менее они несут риски, связанные с обеспечением непрерывности деятельности, ограничением конкуренции, прав потребителей, сохранности персональных данных и прочие типы операционных рисков. В этой связи целесообразно рассмотреть вопрос о формировании участниками экосистем фонда страхования рисков в зависимости от объема совершаемых операций.
(Ларионова И.В., Мешкова Е.И.)
("Банковское право", 2025, N 1)Для банкоцентричных партнерских и прочих экосистем риски финансовой устойчивости участников не в такой степени испытывают влияние экосистемы. Тем не менее они несут риски, связанные с обеспечением непрерывности деятельности, ограничением конкуренции, прав потребителей, сохранности персональных данных и прочие типы операционных рисков. В этой связи целесообразно рассмотреть вопрос о формировании участниками экосистем фонда страхования рисков в зависимости от объема совершаемых операций.
Вопрос: О вопросах по управлению операционным риском в кредитной организации, в том числе представлению и формированию отчетности, определению ответственных подразделений и должностных лиц.
(Письмо Банка России от 27.04.2024 N 42-8-2/1699)Вопрос: О вопросах по управлению операционным риском в кредитной организации, в том числе представлению и формированию отчетности, определению ответственных подразделений и должностных лиц.
(Письмо Банка России от 27.04.2024 N 42-8-2/1699)Вопрос: О вопросах по управлению операционным риском в кредитной организации, в том числе представлению и формированию отчетности, определению ответственных подразделений и должностных лиц.
"Комментарий к Федеральному закону от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)1) в настоящее время все большее число банков предоставляет своим клиентам возможность осуществления безналичных платежей с помощью платежных приложений, таких как ApplePay, SamsungPay, MirPay. В целях обеспечения защиты прав клиентов, снижения операционных рисков банков, законопроектом определяются требования к порядку взаимодействия банка и организации - поставщика платежного приложения;
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)1) в настоящее время все большее число банков предоставляет своим клиентам возможность осуществления безналичных платежей с помощью платежных приложений, таких как ApplePay, SamsungPay, MirPay. В целях обеспечения защиты прав клиентов, снижения операционных рисков банков, законопроектом определяются требования к порядку взаимодействия банка и организации - поставщика платежного приложения;
Статья: Риск аутсорсинга: много проблем и один рецепт оценки
(Розанова Е., Фаррахов И.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2025, N 3)<2> Положение Банка России от 08.04.2020 N 716-П (ред. от 22.10.2024) "О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе".
(Розанова Е., Фаррахов И.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2025, N 3)<2> Положение Банка России от 08.04.2020 N 716-П (ред. от 22.10.2024) "О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе".
Статья: Трансформация форм инвестирования кредитных организаций в условиях цифровизации на примере Российской Федерации и Азербайджанской Республики
(Кырлан М.Г.)
("Современное право", 2025, N 5)Трансформация инвестиционных практик кредитных организаций требует синхронизации с эволюцией правовой базы. Если традиционные инструменты (рынок ценных бумаг, проектное финансирование) опираются на устоявшиеся законы, то цифровые формы инвестирования сталкиваются с регуляторными лакунами. Например, отсутствие четких норм для искусственного интеллекта и робо-эдвайзинга не только повышает операционные риски, но и открывает пространство для эксперимента. Успех цифровизации будет зависеть от способности регулятора балансировать между стимулированием инноваций и защитой участников рынка.
(Кырлан М.Г.)
("Современное право", 2025, N 5)Трансформация инвестиционных практик кредитных организаций требует синхронизации с эволюцией правовой базы. Если традиционные инструменты (рынок ценных бумаг, проектное финансирование) опираются на устоявшиеся законы, то цифровые формы инвестирования сталкиваются с регуляторными лакунами. Например, отсутствие четких норм для искусственного интеллекта и робо-эдвайзинга не только повышает операционные риски, но и открывает пространство для эксперимента. Успех цифровизации будет зависеть от способности регулятора балансировать между стимулированием инноваций и защитой участников рынка.