Операции подлежащие обязательному контролю
Подборка наиболее важных документов по запросу Операции подлежащие обязательному контролю (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Перспективы и риски арбитражного спора: Административные правонарушения в области финансов, налогов, сборов и страхования: Организация (ИП) оспаривает привлечение к ответственности за неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
(КонсультантПлюс, 2026)Уполномоченный орган (Банк России, Росфинмониторинг, иной административный орган) привлек Организацию (ИП) к ответственности по ст. 15.27 КоАП РФ за неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Например, за неисполнение обязанностей по организации и осуществлению внутреннего контроля; непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.
(КонсультантПлюс, 2026)Уполномоченный орган (Банк России, Росфинмониторинг, иной административный орган) привлек Организацию (ИП) к ответственности по ст. 15.27 КоАП РФ за неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Например, за неисполнение обязанностей по организации и осуществлению внутреннего контроля; непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.
Перспективы и риски спора в суде общей юрисдикции: Административные правонарушения в области финансов, страхования и рынка ценных бумаг: Организация (ИП, Должностное лицо) обжалует привлечение к ответственности за неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
(КонсультантПлюс, 2026)Организация (ИП, Должностное лицо) не представила в Росфинмониторинг сведения об операциях, подлежащих обязательному контролю (об адресе места жительства лица, совершающего операцию, ИНН и т.п.), либо представила недостоверные сведения
(КонсультантПлюс, 2026)Организация (ИП, Должностное лицо) не представила в Росфинмониторинг сведения об операциях, подлежащих обязательному контролю (об адресе места жительства лица, совершающего операцию, ИНН и т.п.), либо представила недостоверные сведения
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Учет драгметаллов в вопросах и ответах: контроль операций купли-продажи, расчет ОВП
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2025, N 7)Операции, подлежащие обязательному контролю
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2025, N 7)Операции, подлежащие обязательному контролю
Нормативные акты
Справочная информация: "Правовой календарь на I квартал 2026 года"
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Росфинмониторинг уполномочен определять размер суммы операции с денежными средствами по сделке с недвижимым имуществом, при превышении которой такая операция подлежит обязательному контролю (09.01.2026)
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Росфинмониторинг уполномочен определять размер суммы операции с денежными средствами по сделке с недвижимым имуществом, при превышении которой такая операция подлежит обязательному контролю (09.01.2026)
Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ
(ред. от 20.02.2026)
"О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 16.03.2026)Статья 6. Операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному контролю
(ред. от 20.02.2026)
"О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 16.03.2026)Статья 6. Операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному контролю
"Комментарий к Федеральному закону от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)Так, положение абз. 3 подп. 1 п. 1 ст. 6 названного Закона (в ред. Федерального закона от 28 июля 2004 г. N 88-ФЗ <144>) относит приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет к числу операций, которые подлежат обязательному контролю, а положение подп. 1 п. 1 ст. 7 названного Закона обязывает организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, до приема на обслуживание идентифицировать клиента.
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)Так, положение абз. 3 подп. 1 п. 1 ст. 6 названного Закона (в ред. Федерального закона от 28 июля 2004 г. N 88-ФЗ <144>) относит приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет к числу операций, которые подлежат обязательному контролю, а положение подп. 1 п. 1 ст. 7 названного Закона обязывает организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, до приема на обслуживание идентифицировать клиента.
Статья: Правовые основы и перспективы использования цифровых финансовых активов и цифровой валюты в трансграничных операциях
(Исмаилов И.Ш.)
("Финансовое право", 2024, N 10)В условиях санкционных ограничений и попытки обеспечения вовлеченности отечественных экспортеров и импортеров в мировую торговлю в России были приняты соответствующие поправки в законодательство, признавшие валютными ценностями и позволившие использовать в качестве средства платежа цифровые финансовые активы, цифровые права и утилитарные цифровые права, но только во внешнеэкономической деятельности, а такие операции будут подлежать обязательному контролю <11>.
(Исмаилов И.Ш.)
("Финансовое право", 2024, N 10)В условиях санкционных ограничений и попытки обеспечения вовлеченности отечественных экспортеров и импортеров в мировую торговлю в России были приняты соответствующие поправки в законодательство, признавшие валютными ценностями и позволившие использовать в качестве средства платежа цифровые финансовые активы, цифровые права и утилитарные цифровые права, но только во внешнеэкономической деятельности, а такие операции будут подлежать обязательному контролю <11>.
Статья: Пути совершенствования государственно-частного партнерства в сфере противодействия финансированию терроризма
(Милосердова Е.А.)
("Безопасность бизнеса", 2025, N 1)Проблемный вопрос заключается в том, что подразделения финансовых разведок полагаются на получение сообщений о подозрительных операциях, т.е. тех операциях, которые подлежат обязательному контролю. Однако часто террористы, не желая попадать в поле зрения правоохранительных и иных государственных органов, используют, например, методы дробления и совершают транзакции на небольшие суммы, не достигающие пороговых значений для мониторинга и отчетности. Кроме этого, террористы все чаще прибегают к использованию посредников, также известных как дропы, на счета которых собираются средства и отправляются или обналичиваются в конечном счете в пользу террористов <6>. Такие схемы значительно снижают уровень выявления фактов финансирования терроризма правоохранительными органами.
(Милосердова Е.А.)
("Безопасность бизнеса", 2025, N 1)Проблемный вопрос заключается в том, что подразделения финансовых разведок полагаются на получение сообщений о подозрительных операциях, т.е. тех операциях, которые подлежат обязательному контролю. Однако часто террористы, не желая попадать в поле зрения правоохранительных и иных государственных органов, используют, например, методы дробления и совершают транзакции на небольшие суммы, не достигающие пороговых значений для мониторинга и отчетности. Кроме этого, террористы все чаще прибегают к использованию посредников, также известных как дропы, на счета которых собираются средства и отправляются или обналичиваются в конечном счете в пользу террористов <6>. Такие схемы значительно снижают уровень выявления фактов финансирования терроризма правоохранительными органами.
Статья: К вопросу о признании малозначительными некоторых административных правонарушений в сфере финансового мониторинга
(Прошунин М.М., Салюк А.А.)
("Финансовое право", 2024, N 9)Квалификация действий лица по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ осуществляется в случае совершения действий (бездействия), не повлекших непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо подозрительных операциях (операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма), но приведших к представлению названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленного срока.
(Прошунин М.М., Салюк А.А.)
("Финансовое право", 2024, N 9)Квалификация действий лица по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ осуществляется в случае совершения действий (бездействия), не повлекших непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо подозрительных операциях (операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма), но приведших к представлению названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленного срока.
Статья: Принцип разумной достаточности в инвестиционном праве
(Сухарева Е.Г.)
("Актуальные проблемы российского права", 2024, N 7)Аналогичным образом складывается ситуация и, например, в сфере финансового и банковского права, где также активно используется и применяется принцип разумной достаточности. В качестве примера можно привести взаимоотношения в сегменте банковского контроля над операциями клиентов. Так, обязанность направлять в Росфинмониторинг сведения об операциях, подлежащих обязательному контролю, возникает у банка только при наличии всей информации, необходимой для квалификации операции в качестве подлежащей контролю. Банкам рекомендуется на основе принципа разумной достаточности зафиксировать во внутренних нормативных документах основания квалификации операций в качестве подлежащих контролю <20>. Однако необходимость предоставления сведений об операциях со стороны банков в Росфинмониторинг, как правило, сопряжена с возложением на клиента банка дополнительных обязательств по предоставлению информации и документов по подконтрольной операции. Неисполнение указанной обязанности влечет для клиента негативные последствия, вплоть до приостановки операций по счетам, открытым в соответствующем банке (что на практике фактически парализует деятельность такого клиента ввиду невозможности исполнять финансовые обязательства перед контрагентами и государством). Поэтому оставление перечня операций, сведения о которых подлежат передаче в Росфинмониторинг, на полное усмотрение банка в условиях применения единственного принципа разумной достаточности не является полностью удовлетворяющим принципам и целям банковского обслуживания и может послужить угрозой для баланса интересов сторон при заключении договоров банковского обслуживания. Представляется, что, помимо принципа разумной достаточности и исключительного усмотрения банка по разработке внутренней документации (несмотря на регулярный аудит такой документации со стороны Центрального банка РФ), для определения перечня операций, сведения о которых предоставляются банком в Росфинмониторинг, необходимо применение целой системы принципов и норм, позволяющих достичь максимальной прозрачности в отношениях с содержанием публично-правового элемента. Применение же только принципа разумной достаточности при определении критериев подконтрольных операций клиентов банка не удовлетворяет основным целям банковского обслуживания и несет в себе потенциальную эскалацию имплицитности банковского обслуживания ввиду недоступности внутренних регламентов банка для его клиентов, что, безусловно, является негативным фактором в рассматриваемом сегменте.
(Сухарева Е.Г.)
("Актуальные проблемы российского права", 2024, N 7)Аналогичным образом складывается ситуация и, например, в сфере финансового и банковского права, где также активно используется и применяется принцип разумной достаточности. В качестве примера можно привести взаимоотношения в сегменте банковского контроля над операциями клиентов. Так, обязанность направлять в Росфинмониторинг сведения об операциях, подлежащих обязательному контролю, возникает у банка только при наличии всей информации, необходимой для квалификации операции в качестве подлежащей контролю. Банкам рекомендуется на основе принципа разумной достаточности зафиксировать во внутренних нормативных документах основания квалификации операций в качестве подлежащих контролю <20>. Однако необходимость предоставления сведений об операциях со стороны банков в Росфинмониторинг, как правило, сопряжена с возложением на клиента банка дополнительных обязательств по предоставлению информации и документов по подконтрольной операции. Неисполнение указанной обязанности влечет для клиента негативные последствия, вплоть до приостановки операций по счетам, открытым в соответствующем банке (что на практике фактически парализует деятельность такого клиента ввиду невозможности исполнять финансовые обязательства перед контрагентами и государством). Поэтому оставление перечня операций, сведения о которых подлежат передаче в Росфинмониторинг, на полное усмотрение банка в условиях применения единственного принципа разумной достаточности не является полностью удовлетворяющим принципам и целям банковского обслуживания и может послужить угрозой для баланса интересов сторон при заключении договоров банковского обслуживания. Представляется, что, помимо принципа разумной достаточности и исключительного усмотрения банка по разработке внутренней документации (несмотря на регулярный аудит такой документации со стороны Центрального банка РФ), для определения перечня операций, сведения о которых предоставляются банком в Росфинмониторинг, необходимо применение целой системы принципов и норм, позволяющих достичь максимальной прозрачности в отношениях с содержанием публично-правового элемента. Применение же только принципа разумной достаточности при определении критериев подконтрольных операций клиентов банка не удовлетворяет основным целям банковского обслуживания и несет в себе потенциальную эскалацию имплицитности банковского обслуживания ввиду недоступности внутренних регламентов банка для его клиентов, что, безусловно, является негативным фактором в рассматриваемом сегменте.
Статья: Подозрительные и необычные операции в российской банковской практике: новшества в регулировании
(Котов Н.А.)
("Цивилист", 2022, N 2)Институты обязательного и внутреннего контроля определены в ст. 3 Закона о противодействии легализации доходов и могут быть разделены по субъектному составу. Если обязательный контроль - это совокупность принимаемых уполномоченным органом мер по контролю за операциями с денежными средствами, то внутренний контроль (или меры по его осуществлению) - это деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.
(Котов Н.А.)
("Цивилист", 2022, N 2)Институты обязательного и внутреннего контроля определены в ст. 3 Закона о противодействии легализации доходов и могут быть разделены по субъектному составу. Если обязательный контроль - это совокупность принимаемых уполномоченным органом мер по контролю за операциями с денежными средствами, то внутренний контроль (или меры по его осуществлению) - это деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.
Вопрос: О приостановлении операции и направлении сведений о ней как о подлежащей обязательному контролю при погашении займа физлицом, включенным в Перечень экстремистов/террористов, и заполнении ФЭС МФО.
(Письмо Банка России от 15.08.2024 N 12-4-2/5978)Вопрос: У членов саморегулируемой организации микрофинансовых организаций (далее - МФО, Общество) возникают вопросы о порядке распределения обязанности направления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, между МФО и кредитными организациями (далее - КО), участвующими в проведении операции погашения обязательств по выданному микрозайму, одной из сторон которой является организация или физическое лицо, включенные в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму (далее - Перечень), либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организаций или физического лица, либо физическое лицо или юридическое лицо, действующие от имени или по указанию таких организаций или физического лица (далее - ОПОК).
(Письмо Банка России от 15.08.2024 N 12-4-2/5978)Вопрос: У членов саморегулируемой организации микрофинансовых организаций (далее - МФО, Общество) возникают вопросы о порядке распределения обязанности направления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, между МФО и кредитными организациями (далее - КО), участвующими в проведении операции погашения обязательств по выданному микрозайму, одной из сторон которой является организация или физическое лицо, включенные в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму (далее - Перечень), либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организаций или физического лица, либо физическое лицо или юридическое лицо, действующие от имени или по указанию таких организаций или физического лица (далее - ОПОК).
Статья: Проблемы имплементации в национальное банковское законодательство международных требований в сфере противодействия легализации (отмывания) преступных доходов на примере деятельности НКО в России и США
(Амельков А.Н., Ермолаева В.А.)
("Право и бизнес", 2022, N 1)Старая формулировка п. 1.2 ст. 6 Федерального закона N 115-ФЗ определяла два условия, характерных для признания операции подлежащей обязательному контролю:
(Амельков А.Н., Ермолаева В.А.)
("Право и бизнес", 2022, N 1)Старая формулировка п. 1.2 ст. 6 Федерального закона N 115-ФЗ определяла два условия, характерных для признания операции подлежащей обязательному контролю:
Вопрос: Об отнесении кредитными организациями операций к подлежащим обязательному контролю и направлении сведений о них в уполномоченный орган при наличии в платежном документе аббревиатур и сокращений.
(Письмо Банка России от 21.02.2024 N 12-4-2/1156)Вопрос: Об отнесении кредитными организациями операций к подлежащим обязательному контролю и направлении сведений о них в уполномоченный орган при наличии в платежном документе аббревиатур и сокращений.
(Письмо Банка России от 21.02.2024 N 12-4-2/1156)Вопрос: Об отнесении кредитными организациями операций к подлежащим обязательному контролю и направлении сведений о них в уполномоченный орган при наличии в платежном документе аббревиатур и сокращений.