Крупный кредитный риск
Подборка наиболее важных документов по запросу Крупный кредитный риск (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
"Предпринимательское право: учебник: в 2 т."
(том 2)
(6-е издание, переработанное и дополненное)
(под ред. В.Ф. Попондопуло)
("Проспект", 2023)- соблюдение обязательных нормативов, в том числе индивидуальных предельных значений обязательных нормативов, устанавливаемых в соответствии со ст. 62 Закона о ЦБ (ч. 3 ст. 24, ст. 25 Закона о банках): достаточности капитала, ликвидности, максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, максимального размера крупных кредитных рисков, максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) и др. <2>.
(том 2)
(6-е издание, переработанное и дополненное)
(под ред. В.Ф. Попондопуло)
("Проспект", 2023)- соблюдение обязательных нормативов, в том числе индивидуальных предельных значений обязательных нормативов, устанавливаемых в соответствии со ст. 62 Закона о ЦБ (ч. 3 ст. 24, ст. 25 Закона о банках): достаточности капитала, ликвидности, максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, максимального размера крупных кредитных рисков, максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) и др. <2>.
"Комментарий к Федеральному закону от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности"
(постатейный)
(Алексеева Д.Г., Пешкова (Белогорцева) Х.В., Рождественская Т.Э., Демьянец М.В., Пушкин А.В., Решетина Е.Н., Рябова Е.В., Холкина М.Г., Чернусь Н.Ю., Шпинев Ю.С., Котухов С.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2022)- максимального размера крупных кредитных рисков банковской группы (Н22);
(постатейный)
(Алексеева Д.Г., Пешкова (Белогорцева) Х.В., Рождественская Т.Э., Демьянец М.В., Пушкин А.В., Решетина Е.Н., Рябова Е.В., Холкина М.Г., Чернусь Н.Ю., Шпинев Ю.С., Котухов С.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2022)- максимального размера крупных кредитных рисков банковской группы (Н22);
Нормативные акты
Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ
(ред. от 10.06.2026)
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"Статья 65. Максимальный размер крупных кредитных рисков устанавливается как выраженное в процентах отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы).
(ред. от 10.06.2026)
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"Статья 65. Максимальный размер крупных кредитных рисков устанавливается как выраженное в процентах отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы).
<Информация> Банка России
"Банк России принял ряд решений по макропруденциальной политике"4. Банк России не пересматривал значение надбавки к коэффициентам риска на прирост кредитных требований к крупным компаниям с повышенной долговой нагрузкой.
"Банк России принял ряд решений по макропруденциальной политике"4. Банк России не пересматривал значение надбавки к коэффициентам риска на прирост кредитных требований к крупным компаниям с повышенной долговой нагрузкой.
Статья: Типовая форма договора синдицированного кредита: шаг к новому стандарту на российском рынке
(Булыгин А.А., Губарев Д.С.)
("Банковское право", 2022, N 2)Нужно сказать, что и на развитых рынках изначально отсутствовал общепринятый стандарт документации по синдицированному кредитованию, и все эти рынки проходили через этап осознания необходимости наличия такого стандарта для развития рынка. Ведь что такое рынок синдицированного кредитования? По сути, возможность для большого количества банков объединить капитал для финансирования крупного проекта, возможность распределить кредитный риск, возможность свободно продать или купить участие в кредите - и желательно иметь возможность сделать это в разумные сроки, без лишней траты времени и усилий. А теперь давайте на секунду представим себе, возможно ли это в ситуации, когда у каждого участника рынка (будь то банки, заемщики или юридические компании) свое видение документации и ее условий, - полагаем, что заключение каждой сделки в таком случае будет очень длительным процессом, причем его продолжительность будет вызвана не только и не столько необходимостью согласовать коммерческие условия сделки, но в первую очередь необходимостью договориться о форме, в которой эти условия будут зафиксированы. То же справедливо и для вторичного рынка - каждая сделка будет абсолютно новым "продуктом" не только с точки зрения содержания, но и формы.
(Булыгин А.А., Губарев Д.С.)
("Банковское право", 2022, N 2)Нужно сказать, что и на развитых рынках изначально отсутствовал общепринятый стандарт документации по синдицированному кредитованию, и все эти рынки проходили через этап осознания необходимости наличия такого стандарта для развития рынка. Ведь что такое рынок синдицированного кредитования? По сути, возможность для большого количества банков объединить капитал для финансирования крупного проекта, возможность распределить кредитный риск, возможность свободно продать или купить участие в кредите - и желательно иметь возможность сделать это в разумные сроки, без лишней траты времени и усилий. А теперь давайте на секунду представим себе, возможно ли это в ситуации, когда у каждого участника рынка (будь то банки, заемщики или юридические компании) свое видение документации и ее условий, - полагаем, что заключение каждой сделки в таком случае будет очень длительным процессом, причем его продолжительность будет вызвана не только и не столько необходимостью согласовать коммерческие условия сделки, но в первую очередь необходимостью договориться о форме, в которой эти условия будут зафиксированы. То же справедливо и для вторичного рынка - каждая сделка будет абсолютно новым "продуктом" не только с точки зрения содержания, но и формы.
Статья: Структурная нота в российском и зарубежном праве: проблемы и перспективы развития законодательства и теории
(Синицын С.А., Дьяконова М.О., Печегина П.Д.)
("Предпринимательское право", 2024, N 1)Квалификация правоотношений, возникающих между участниками структурной ноты, в российской судебной практике и законодательстве. В практике российских судов отсутствует единство в подходах к определению понятия структурных, равно как и кредитных, нот. Так, при рассмотрении и разрешении дел суды указывают следующее: "Согласно общепринятому понятию кредитная нота (CLN - англ. Credit-linked note) - это финансовый инструмент, сходный с облигацией, привязанной к кредитному договору. Кредитные ноты являются гибридным инструментом и сочетают в себе свойства долгового инструмента (облигаций) и кредитного дефолтного свопа (CDS, Credit Default Swap). С помощью кредитной ноты банк получает возможность управлять кредитными рисками путем рефинансирования выданного кредита и передавать связанные с ним риски третьим лицам - инвесторам. Банк, предоставивший кредит заемщику, заключает с инвесторами договор об участии в кредитном риске, по которому передает инвесторам права на долю в этом займе (часть выплат процентов за пользование займом и выплат в погашение займа), а также часть рисков, связанных с полным или частичным невыполнением обязательств заемщика по кредиту, выданному банком. Оформление такого договора происходит путем выдачи ценной бумаги - кредитной ноты, которая впоследствии может быть реализована на фондовом рынке. Целью заключения договоров об участии в кредитном риске для банка является дробление крупных кредитов с высоким риском невозвратности на мелкие части и продажа их по отдельности сторонним инвесторам. Банк может выступать одновременно кредитором и организатором выпуска кредитных нот, однако указанные лица могут и не совпадать. В случае если эмитентом является иное лицо (SPV - special-purpose vehicle, компания специального назначения), у держателя кредитных нот, как правило, нет прямого права требования к банку о выплате денежных средств. Приобретая кредитные ноты, инвестор получает право требования к их эмитенту. Если эмитент не получает никаких выплат, то, соответственно, он не производит выплаты держателям кредитных нот. Конечным ответственным лицом за погашение кредита и выполнение обязательства по погашению кредитных нот, в том числе в случае наступления кредитного события, является заемщик. Инвестор же становится фактическим кредитором. При этом возможными являются как эмиссия кредитных нот после предоставления кредита, так и обратный порядок, при котором кредитование происходит за счет привлеченных за счет реализации кредитных нот денежных средств инвестора. Привлекательность кредитных нот для инвесторов заключается в повышенной процентной ставке.
(Синицын С.А., Дьяконова М.О., Печегина П.Д.)
("Предпринимательское право", 2024, N 1)Квалификация правоотношений, возникающих между участниками структурной ноты, в российской судебной практике и законодательстве. В практике российских судов отсутствует единство в подходах к определению понятия структурных, равно как и кредитных, нот. Так, при рассмотрении и разрешении дел суды указывают следующее: "Согласно общепринятому понятию кредитная нота (CLN - англ. Credit-linked note) - это финансовый инструмент, сходный с облигацией, привязанной к кредитному договору. Кредитные ноты являются гибридным инструментом и сочетают в себе свойства долгового инструмента (облигаций) и кредитного дефолтного свопа (CDS, Credit Default Swap). С помощью кредитной ноты банк получает возможность управлять кредитными рисками путем рефинансирования выданного кредита и передавать связанные с ним риски третьим лицам - инвесторам. Банк, предоставивший кредит заемщику, заключает с инвесторами договор об участии в кредитном риске, по которому передает инвесторам права на долю в этом займе (часть выплат процентов за пользование займом и выплат в погашение займа), а также часть рисков, связанных с полным или частичным невыполнением обязательств заемщика по кредиту, выданному банком. Оформление такого договора происходит путем выдачи ценной бумаги - кредитной ноты, которая впоследствии может быть реализована на фондовом рынке. Целью заключения договоров об участии в кредитном риске для банка является дробление крупных кредитов с высоким риском невозвратности на мелкие части и продажа их по отдельности сторонним инвесторам. Банк может выступать одновременно кредитором и организатором выпуска кредитных нот, однако указанные лица могут и не совпадать. В случае если эмитентом является иное лицо (SPV - special-purpose vehicle, компания специального назначения), у держателя кредитных нот, как правило, нет прямого права требования к банку о выплате денежных средств. Приобретая кредитные ноты, инвестор получает право требования к их эмитенту. Если эмитент не получает никаких выплат, то, соответственно, он не производит выплаты держателям кредитных нот. Конечным ответственным лицом за погашение кредита и выполнение обязательства по погашению кредитных нот, в том числе в случае наступления кредитного события, является заемщик. Инвестор же становится фактическим кредитором. При этом возможными являются как эмиссия кредитных нот после предоставления кредита, так и обратный порядок, при котором кредитование происходит за счет привлеченных за счет реализации кредитных нот денежных средств инвестора. Привлекательность кредитных нот для инвесторов заключается в повышенной процентной ставке.
Статья: Портфельные риск-метрики: данные и логика расчета
(Горюкова О., Валинуров Т.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2024, N 1)В таблице можно заметить, что практически в каждом сегменте кредитного портфеля есть периоды, когда происходило досоздание или восстановление резервов под ожидаемые кредитные потери. При этом высокие значения CoR за отдельные периоды свидетельствуют о резких изменениях в резервах, возникающих по различным причинам: увеличение объемов выдач, крупные досрочные погашения, рост/снижение кредитного риска по отдельным ссудам и др. Например, такие значения хорошо видны в сегменте "Лизинг" в марте и апреле. Резкое отклонение значения CoR от средней величины в худшую сторону по сегментам кредитования является сигналом для команды риск-менеджмента.
(Горюкова О., Валинуров Т.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2024, N 1)В таблице можно заметить, что практически в каждом сегменте кредитного портфеля есть периоды, когда происходило досоздание или восстановление резервов под ожидаемые кредитные потери. При этом высокие значения CoR за отдельные периоды свидетельствуют о резких изменениях в резервах, возникающих по различным причинам: увеличение объемов выдач, крупные досрочные погашения, рост/снижение кредитного риска по отдельным ссудам и др. Например, такие значения хорошо видны в сегменте "Лизинг" в марте и апреле. Резкое отклонение значения CoR от средней величины в худшую сторону по сегментам кредитования является сигналом для команды риск-менеджмента.
Статья: Ответы Банка России на вопросы (предложения) банков, поступившие в рамках ежегодной встречи кредитных организаций с руководством регулятора (Приложение к Письму Банка России от 24.07.2023 N 03-23-16/6611)
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Также отмечаем, что согласно ст. 65 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая 5% собственных средств (капитала) КО (банковской группы), является крупным кредитным риском.
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Также отмечаем, что согласно ст. 65 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая 5% собственных средств (капитала) КО (банковской группы), является крупным кредитным риском.
Статья: Финализированный подход стал обязательным. Что необходимо учесть с вступлением в силу Инструкции N 220-И
(Старикова А.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2025, N 8)норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7);
(Старикова А.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2025, N 8)норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7);