Кредитный риск по пфи
Подборка наиболее важных документов по запросу Кредитный риск по пфи (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Надбавки к коэффициентам риска (Указание Банка России от 16.12.2024 N 6960-У)
("Официальный сайт Банка России", 2025)- величина кредитного риска по производным финансовым инструментам (далее - ПФИ) - в величине, подверженной риску возникновения у кредитной организации финансовых потерь (убытков) вследствие неисполнения контрагентом банка обязательств по ПФИ до момента завершения расчетов, предусмотренных этим ПФИ;
("Официальный сайт Банка России", 2025)- величина кредитного риска по производным финансовым инструментам (далее - ПФИ) - в величине, подверженной риску возникновения у кредитной организации финансовых потерь (убытков) вследствие неисполнения контрагентом банка обязательств по ПФИ до момента завершения расчетов, предусмотренных этим ПФИ;
Статья: Юридические заключения в процессе унификации договорного регулирования на рынке внебиржевых деривативов
(Клементьев А.П., Геда А.А.)
("Закон", 2025, N 5)<43> Положение Банка России от 12.01.2021 N 754-П "Об определении банками с универсальной лицензией величины кредитного риска по производным финансовым инструментам".
(Клементьев А.П., Геда А.А.)
("Закон", 2025, N 5)<43> Положение Банка России от 12.01.2021 N 754-П "Об определении банками с универсальной лицензией величины кредитного риска по производным финансовым инструментам".
Нормативные акты
Инструкция Банка России от 26.05.2025 N 220-И
"Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности собственных средств (капитала) банков с универсальной лицензией и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением"
(вместе с "Определением уровня риска по синдицированным ссудам, применяемое в рамках методики определения нормативов достаточности собственных средств (капитала) банка", "Фондовыми индексами акций, применяемые в рамках методики определения нормативов достаточности собственных средств (капитала) банка")
(Зарегистрировано в Минюсте России 11.07.2025 N 82895)КРС - величина кредитного риска по ПФИ и договорам, не являющимся ПФИ, в соответствии с которыми величина требований и величина обязательств сторон рассчитываются на основе процентных ставок, курсов валют, цен на товары (включая драгоценные металлы) со сроком расчета и (или) поставки, превышающим минимальный срок, предусмотренный для данного вида договоров, но не ранее третьего рабочего дня после дня заключения договора, рассчитываемая в соответствии с Положением Банка России от 12 января 2021 года N 754-П "Об определении банками с универсальной лицензией величины кредитного риска по производным финансовым инструментам" <12> (далее - Положение Банка России N 754-П) (код 8811);
"Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности собственных средств (капитала) банков с универсальной лицензией и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением"
(вместе с "Определением уровня риска по синдицированным ссудам, применяемое в рамках методики определения нормативов достаточности собственных средств (капитала) банка", "Фондовыми индексами акций, применяемые в рамках методики определения нормативов достаточности собственных средств (капитала) банка")
(Зарегистрировано в Минюсте России 11.07.2025 N 82895)КРС - величина кредитного риска по ПФИ и договорам, не являющимся ПФИ, в соответствии с которыми величина требований и величина обязательств сторон рассчитываются на основе процентных ставок, курсов валют, цен на товары (включая драгоценные металлы) со сроком расчета и (или) поставки, превышающим минимальный срок, предусмотренный для данного вида договоров, но не ранее третьего рабочего дня после дня заключения договора, рассчитываемая в соответствии с Положением Банка России от 12 января 2021 года N 754-П "Об определении банками с универсальной лицензией величины кредитного риска по производным финансовым инструментам" <12> (далее - Положение Банка России N 754-П) (код 8811);
Положение Банка России от 12.01.2021 N 754-П
"Об определении банками с универсальной лицензией величины кредитного риска по производным финансовым инструментам"
(Зарегистрировано в Минюсте России 15.04.2021 N 63148)Зарегистрировано в Минюсте России 15 апреля 2021 г. N 63148
"Об определении банками с универсальной лицензией величины кредитного риска по производным финансовым инструментам"
(Зарегистрировано в Минюсте России 15.04.2021 N 63148)Зарегистрировано в Минюсте России 15 апреля 2021 г. N 63148
Статья: Международные соглашения о неттинге как инструмент снижения кредитного риска по финансовым сделкам кредитных организаций
(Клементьев А.П.)
("Банковское право", 2021, N 2)Согласно Инструкции Банка России N 180-И <4> (далее - Инструкция N 180-И) снижение кредитного риска путем использования соглашений о неттинге в отношении договоров, являющихся производными финансовыми инструментами (ПФИ), и договоров репо признается ЦБ РФ. Однако для указанных целей требуется соответствие соглашений о неттинге п. 1 и 3 ст. 4.1 Федерального закона от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" <5>. Согласно п. 1 ст. 4.1 данного Закона соглашение о неттинге должно отвечать требованиям к примерным условиям договоров, предусмотренных ст. 51.5 Федерального закона от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" <6>.
(Клементьев А.П.)
("Банковское право", 2021, N 2)Согласно Инструкции Банка России N 180-И <4> (далее - Инструкция N 180-И) снижение кредитного риска путем использования соглашений о неттинге в отношении договоров, являющихся производными финансовыми инструментами (ПФИ), и договоров репо признается ЦБ РФ. Однако для указанных целей требуется соответствие соглашений о неттинге п. 1 и 3 ст. 4.1 Федерального закона от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" <5>. Согласно п. 1 ст. 4.1 данного Закона соглашение о неттинге должно отвечать требованиям к примерным условиям договоров, предусмотренных ст. 51.5 Федерального закона от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" <6>.
Статья: Управление рисками в периоды повышенной нестабильности в экономике
(Сафонова Т.Ю.)
("Финансы", 2023, N 3)Для ПФИ кредитный риск является весьма значимым, поскольку значительными оказываются оба показателя риска: вероятность реализации негативного сценария и размер потенциального убытка. Так как исполнение ПФИ отложено во времени и объем обязательств сторон плохо предсказуем, кредитный риск по таким инструментам характеризуется нарастающей динамикой. В ситуации высокой волатильности на рынке, когда объемы деривативных сделок достигают максимума, значительно возрастает и размер потенциального убытка по ПФИ.
(Сафонова Т.Ю.)
("Финансы", 2023, N 3)Для ПФИ кредитный риск является весьма значимым, поскольку значительными оказываются оба показателя риска: вероятность реализации негативного сценария и размер потенциального убытка. Так как исполнение ПФИ отложено во времени и объем обязательств сторон плохо предсказуем, кредитный риск по таким инструментам характеризуется нарастающей динамикой. В ситуации высокой волатильности на рынке, когда объемы деривативных сделок достигают максимума, значительно возрастает и размер потенциального убытка по ПФИ.
Статья: Структурная нота в российском и зарубежном праве: проблемы и перспективы развития законодательства и теории
(Синицын С.А., Дьяконова М.О., Печегина П.Д.)
("Предпринимательское право", 2024, N 1)<9> См. подробнее: Сочнев А. Преимущества и риски кредитных деривативов // Бухгалтерия и банки. 2011. N 10. С. 55 - 64.
(Синицын С.А., Дьяконова М.О., Печегина П.Д.)
("Предпринимательское право", 2024, N 1)<9> См. подробнее: Сочнев А. Преимущества и риски кредитных деривативов // Бухгалтерия и банки. 2011. N 10. С. 55 - 64.
Статья: Нормативное регулирование страхового рынка
(Смирнов В.)
("Современные страховые технологии", 2025, N 4)Так, в текущем регулировании уже создана мотивация для использования процентных свопов в целях именно снижения риска, а не роста: сделки, уменьшающие риск, снижают требование по капиталу, и наоборот. Поэтому риски ограничены: если кто-то из участников рынка будет спекулировать, то в соответствии с текущим регулированием ему потребуется дополнительный капитал. Кроме того, кредитные риски по свопам не больше, чем кредитные риски по другим инструментам, которые не ограничиваются дополнительно. Например, доля облигаций банка X в отличие от доли процентных свопов с тем же банком дополнительно ничем не лимитирована. При этом кредитные риски и по ПФИ, и по облигациям корректно учитываются в текущем регулировании.
(Смирнов В.)
("Современные страховые технологии", 2025, N 4)Так, в текущем регулировании уже создана мотивация для использования процентных свопов в целях именно снижения риска, а не роста: сделки, уменьшающие риск, снижают требование по капиталу, и наоборот. Поэтому риски ограничены: если кто-то из участников рынка будет спекулировать, то в соответствии с текущим регулированием ему потребуется дополнительный капитал. Кроме того, кредитные риски по свопам не больше, чем кредитные риски по другим инструментам, которые не ограничиваются дополнительно. Например, доля облигаций банка X в отличие от доли процентных свопов с тем же банком дополнительно ничем не лимитирована. При этом кредитные риски и по ПФИ, и по облигациям корректно учитываются в текущем регулировании.