Кредитные риски банка
Подборка наиболее важных документов по запросу Кредитные риски банка (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: Об определении величины кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера.
(Письмо Банка России от 16.03.2026 N 220-I-2026/2)Вопрос: Каков алгоритм расчета величины кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера (УОКХ)?
(Письмо Банка России от 16.03.2026 N 220-I-2026/2)Вопрос: Каков алгоритм расчета величины кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера (УОКХ)?
Нормативные акты
Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ
(ред. от 20.02.2026)
"О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 16.03.2026)Статья 7.6. Информирование о группах риска совершения юридическими лицами (за исключением кредитных организаций, филиалов иностранных банков, государственных органов и органов местного самоуправления) (индивидуальными предпринимателями), зарегистрированными в соответствии с законодательством Российской Федерации, подозрительных операций и использование кредитными организациями, филиалами иностранных банков данной информации
(ред. от 20.02.2026)
"О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 16.03.2026)Статья 7.6. Информирование о группах риска совершения юридическими лицами (за исключением кредитных организаций, филиалов иностранных банков, государственных органов и органов местного самоуправления) (индивидуальными предпринимателями), зарегистрированными в соответствии с законодательством Российской Федерации, подозрительных операций и использование кредитными организациями, филиалами иностранных банков данной информации
Формы
Вопрос: О применении риск-веса, установленного в отношении контрагента, к величине кредитного эквивалента при расчете величины кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера.
(Письмо Банка России от 16.03.2026 N 220-I-2026/3)Вопрос: Должен ли банк при расчете величины кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера (УОКХ) к полученной величине кредитного эквивалента по УОКХ применять риск-вес, установленный в отношении контрагента?
(Письмо Банка России от 16.03.2026 N 220-I-2026/3)Вопрос: Должен ли банк при расчете величины кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера (УОКХ) к полученной величине кредитного эквивалента по УОКХ применять риск-вес, установленный в отношении контрагента?
"Современное гражданское и семейное право: перспективы развития доктрины, законодательства и правоприменительной практики: монография"
(отв. ред. Е.В. Вавилин, О.М. Родионова)
("Статут", 2024)1) размер кредитной организации, который касается величины балансовых активов и величины кредитного риска (активы кредитной организации);
(отв. ред. Е.В. Вавилин, О.М. Родионова)
("Статут", 2024)1) размер кредитной организации, который касается величины балансовых активов и величины кредитного риска (активы кредитной организации);
Статья: Как вести себя банку в условиях трансформации валютного и процентного рисков в кредитный риск
(Ломской В.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2024, N 1)"Риск-менеджмент в кредитной организации", 2024, N 1
(Ломской В.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2024, N 1)"Риск-менеджмент в кредитной организации", 2024, N 1
Статья: Правовое регулирование отчетности кредитных организаций и ее влияние на регуляторное воздействие Банка России в условиях секторальных санкций
(Ручкина Г.Ф.)
("Банковское право", 2026, N 1)<9> Гумеров М.Ф., Ризванова И.А. Кредитные риски российских коммерческих банков: новые подходы к управлению // Финансы: теория и практика. 2023. Т. 27. N 2. С. 72.
(Ручкина Г.Ф.)
("Банковское право", 2026, N 1)<9> Гумеров М.Ф., Ризванова И.А. Кредитные риски российских коммерческих банков: новые подходы к управлению // Финансы: теория и практика. 2023. Т. 27. N 2. С. 72.
"Правовое регулирование публичного финансового контроля"
(Антропцева И.О.)
("Статут", 2024)Цель использования рейтинга заключается в определении отсутствия либо наличия риска возникновения неблагоприятных последствий с указанием его степени (высокий, средний, низкий) в случае вступления лица с низким рейтингом в общественные отношения, необходимости дополнительного контроля со стороны контрольно-надзорных органов, т.е., по сути, направлено на обеспечение соблюдения финансового законодательства, предупреждения совершения финансовых правонарушений. Стоит согласиться с мнением Г.Ф. Ручкиной, которая указывает, что "наличие рейтинга является своеобразным пропуском в определенные сферы деятельности... является основанием для участия данного субъекта в определенных правоотношениях, то есть кредитный рейтинг является обязательным условием или критерием, позволяющим пройти отбор для определенной деятельности" <1>. Например, определение кредитного рейтинга влияет на оценку кредитного риска кредитной организации, возможности исполнения финансовых обязательств.
(Антропцева И.О.)
("Статут", 2024)Цель использования рейтинга заключается в определении отсутствия либо наличия риска возникновения неблагоприятных последствий с указанием его степени (высокий, средний, низкий) в случае вступления лица с низким рейтингом в общественные отношения, необходимости дополнительного контроля со стороны контрольно-надзорных органов, т.е., по сути, направлено на обеспечение соблюдения финансового законодательства, предупреждения совершения финансовых правонарушений. Стоит согласиться с мнением Г.Ф. Ручкиной, которая указывает, что "наличие рейтинга является своеобразным пропуском в определенные сферы деятельности... является основанием для участия данного субъекта в определенных правоотношениях, то есть кредитный рейтинг является обязательным условием или критерием, позволяющим пройти отбор для определенной деятельности" <1>. Например, определение кредитного рейтинга влияет на оценку кредитного риска кредитной организации, возможности исполнения финансовых обязательств.
Вопрос: О вопросах, касающихся процедур управления риском аутсорсинга в кредитных организациях.
(Письмо Банка России от 24.12.2025 N 716-P-2025/78)Вопрос: 1. Мероприятия и процедуры управления риском аутсорсинга проводятся в отношении только критически важных процессов или всех процессов кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы) (далее - кредитная организация), переданных на аутсорсинг?
(Письмо Банка России от 24.12.2025 N 716-P-2025/78)Вопрос: 1. Мероприятия и процедуры управления риском аутсорсинга проводятся в отношении только критически важных процессов или всех процессов кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы) (далее - кредитная организация), переданных на аутсорсинг?
Статья: Институт кредитования: роль в отмывании коррупционных доходов
(Бочкарев С.А.)
("Законность", 2025, N 1)2. В систему оценки кредитного риска банков включить информацию о наличии (отсутствии) аффилированности с чиновниками.
(Бочкарев С.А.)
("Законность", 2025, N 1)2. В систему оценки кредитного риска банков включить информацию о наличии (отсутствии) аффилированности с чиновниками.
"Цифровизация публичного финансового контроля: монография"
(Антропцева И.О.)
("Статут", 2024)Центральный банк РФ разработал "дорожную карту" по внедрению SupTech и RegTech, поскольку его реализация позволит снизить регуляторную нагрузку на поднадзорные организации, повысить качество деятельности Банка России в сфере контроля и надзора, а также автоматизировать процессы соблюдения требований регулятора участниками финансового рынка <1>. На 2019 г. были реализованы следующие проекты: система надзорного стресс-тестирования банковского сектора, рекомендации по RegTech для участников рынка, валидация и надзор за применением моделей оценки кредитного риска для банков, перешедших на применение подхода на основе внутренних рейтингов, анализа взаимосвязанности юридических лиц <2>. В разработке находились следующие инициативы: внедрение системы мониторинга и анализа операционных рисков, создание ЮГ-платформы ("знай своего клиента"), создание единого реестра залогов, совершенствование мониторинга операций клиентов на предмет выявления недобросовестных практик, подготовка предложений по автоматизированной оценке и анализу портфелей ценных бумаг, система аудита информационной безопасности, стресс-тестирования (киберучения) <3>. Таким образом, можно сделать вывод, что на 2019 г. Банк России одновременно с зарубежными регуляторами активно начал работу по внедрению новых технологий и разработке технологических решений.
(Антропцева И.О.)
("Статут", 2024)Центральный банк РФ разработал "дорожную карту" по внедрению SupTech и RegTech, поскольку его реализация позволит снизить регуляторную нагрузку на поднадзорные организации, повысить качество деятельности Банка России в сфере контроля и надзора, а также автоматизировать процессы соблюдения требований регулятора участниками финансового рынка <1>. На 2019 г. были реализованы следующие проекты: система надзорного стресс-тестирования банковского сектора, рекомендации по RegTech для участников рынка, валидация и надзор за применением моделей оценки кредитного риска для банков, перешедших на применение подхода на основе внутренних рейтингов, анализа взаимосвязанности юридических лиц <2>. В разработке находились следующие инициативы: внедрение системы мониторинга и анализа операционных рисков, создание ЮГ-платформы ("знай своего клиента"), создание единого реестра залогов, совершенствование мониторинга операций клиентов на предмет выявления недобросовестных практик, подготовка предложений по автоматизированной оценке и анализу портфелей ценных бумаг, система аудита информационной безопасности, стресс-тестирования (киберучения) <3>. Таким образом, можно сделать вывод, что на 2019 г. Банк России одновременно с зарубежными регуляторами активно начал работу по внедрению новых технологий и разработке технологических решений.
Статья: Ключевые направления внутреннего аудита в рамках реализации ПВР
(Драганюк Е.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2025, N 3)Необходимость использовать оценки, полученные с применением ПВР <1>, в процессах управления и принятия кредитных рисков может потребовать изменения процессов банка, в том числе в деятельности службы внутреннего аудита. Какие процессы применения моделей ПВР должна оценивать служба внутреннего аудита? Как выглядит общий алгоритм оценки? Каковы основные возможные ошибки в части качества данных при применении ПВР и как их можно избежать? Об этом - в статье Екатерины Драганюк (Банк России) с предисловием эксперта по ПВР Юрия Полянского.
(Драганюк Е.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2025, N 3)Необходимость использовать оценки, полученные с применением ПВР <1>, в процессах управления и принятия кредитных рисков может потребовать изменения процессов банка, в том числе в деятельности службы внутреннего аудита. Какие процессы применения моделей ПВР должна оценивать служба внутреннего аудита? Как выглядит общий алгоритм оценки? Каковы основные возможные ошибки в части качества данных при применении ПВР и как их можно избежать? Об этом - в статье Екатерины Драганюк (Банк России) с предисловием эксперта по ПВР Юрия Полянского.
Статья: Предвидимое нарушение гражданско-правового договора
(Кархалев Д.Н.)
("Современное право", 2024, N 2)Представляется, что в данном случае суд исходил из того, что разумный интерес банка во включении указанного ковенанта в договор состоял в получении обеспечения по кредиту, а, следовательно, и в снижении кредитных рисков. С учетом того, что такое обеспечение получено было, а формальное нарушение ковенанта увеличения кредитных рисков банка не повлекло, суд, очевидно, счел нарушение ковенанта несущественным и отказал в досрочном возврате кредита по этому основанию.
(Кархалев Д.Н.)
("Современное право", 2024, N 2)Представляется, что в данном случае суд исходил из того, что разумный интерес банка во включении указанного ковенанта в договор состоял в получении обеспечения по кредиту, а, следовательно, и в снижении кредитных рисков. С учетом того, что такое обеспечение получено было, а формальное нарушение ковенанта увеличения кредитных рисков банка не повлекло, суд, очевидно, счел нарушение ковенанта несущественным и отказал в досрочном возврате кредита по этому основанию.