Комиссия за перевод денежных средств закрытие счета
Подборка наиболее важных документов по запросу Комиссия за перевод денежных средств закрытие счета (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Важнейшая практика по ст. 859 ГК РФПрактика неоднозначна по вопросу о том, может ли банк взимать комиссию за перечисление остатка денежных средств при закрытии счета
Подборка судебных решений за 2023 год: Статья 7 "Права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом" Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма""При этом ни нормы Закона N 115-ФЗ, ни нормы иных нормативно-правовых актов не содержат прямой запрет на взимание банком комиссии за перечисление остатка денежных средств в случае закрытия счета клиента, к которому применены меры, предусмотренные п. 11 ст. 7 Закона N 115-ФЗ."
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Путеводитель по судебной практике: Возмездное оказание услуг.
Являются ли возмездным оказанием услуг действия банка, которые не создают для его клиента полезного эффекта, не связанного с заключенным кредитным договором
(КонсультантПлюс, 2025)Суд апелляционной инстанции обосновано указал, что вопреки доводам ответчика действующее законодательство не позволяет устанавливать дополнительные комиссии за банковские операции, не обоснованные экономически. Банк не пояснил экономической обоснованности тарифа за закрытие счета и разницу между тарифами за закрытие счета при сумме до 50 000 руб. и свыше 50 000 руб., что расценивается в качестве недоказанности Банком несения каких-либо затрат на такую операцию, как перевод остатка денежных средств клиента в другой банк при исполнении обязанности по закрытию счета. Ответчик не раскрыл разумные экономические мотивы неравного подхода к клиентам в отношении комиссий. Фактически за стандартное действие, не требующее каких-либо затрат от банка и которое составляет обязанность банка в силу закона, сам клиент обязан вносить значительную плату. Следовательно, обоснованность удержанной комиссии ответчиком не доказана.
Являются ли возмездным оказанием услуг действия банка, которые не создают для его клиента полезного эффекта, не связанного с заключенным кредитным договором
(КонсультантПлюс, 2025)Суд апелляционной инстанции обосновано указал, что вопреки доводам ответчика действующее законодательство не позволяет устанавливать дополнительные комиссии за банковские операции, не обоснованные экономически. Банк не пояснил экономической обоснованности тарифа за закрытие счета и разницу между тарифами за закрытие счета при сумме до 50 000 руб. и свыше 50 000 руб., что расценивается в качестве недоказанности Банком несения каких-либо затрат на такую операцию, как перевод остатка денежных средств клиента в другой банк при исполнении обязанности по закрытию счета. Ответчик не раскрыл разумные экономические мотивы неравного подхода к клиентам в отношении комиссий. Фактически за стандартное действие, не требующее каких-либо затрат от банка и которое составляет обязанность банка в силу закона, сам клиент обязан вносить значительную плату. Следовательно, обоснованность удержанной комиссии ответчиком не доказана.
Статья: Способы защиты, применяемые против несправедливых договорных условий
(Громов А.А.)
("Закон", 2025, N 3)Например, в рамках отношений по обслуживанию банковского счета банки периодически предусматривают значительные комиссии за операции определенного вида. В правилах банка, к которым присоединяется клиент, может содержаться условие о комиссии в размере 10% за перечисление остатка денежных средств при закрытии счета <37>. По данному вопросу Верховный Суд РФ высказал свою позицию еще в 2021 году <38>: условие договора банковского счета о совершении банком за повышенную плату операции с денежными средствами клиента, являющейся сомнительной в соответствии с законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, противоречит существу законодательного регулирования и является ничтожным.
(Громов А.А.)
("Закон", 2025, N 3)Например, в рамках отношений по обслуживанию банковского счета банки периодически предусматривают значительные комиссии за операции определенного вида. В правилах банка, к которым присоединяется клиент, может содержаться условие о комиссии в размере 10% за перечисление остатка денежных средств при закрытии счета <37>. По данному вопросу Верховный Суд РФ высказал свою позицию еще в 2021 году <38>: условие договора банковского счета о совершении банком за повышенную плату операции с денежными средствами клиента, являющейся сомнительной в соответствии с законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, противоречит существу законодательного регулирования и является ничтожным.
Нормативные акты
"Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 1 (2021)"
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 07.04.2021)По причине репутационного риска банком отказано клиенту К. в совершении каких-либо операций по его счету за исключением возврата денежных средств в банк плательщика с одновременным повышением комиссии за операцию по переводу денежных средств по поручению физического лица с 1% до 10% от суммы проведения операции.
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 07.04.2021)По причине репутационного риска банком отказано клиенту К. в совершении каких-либо операций по его счету за исключением возврата денежных средств в банк плательщика с одновременным повышением комиссии за операцию по переводу денежных средств по поручению физического лица с 1% до 10% от суммы проведения операции.
Федеральный закон от 25.02.2022 N 17-ФЗ
(ред. от 29.11.2024)
"О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Автоматизированная упрощенная система налогообложения"5. В случае обнаружения ошибок в информации, переданной в налоговые органы в соответствии с частью 2 настоящей статьи, налогоплательщик вправе обратиться в уполномоченную кредитную организацию для исправления обнаруженных ошибок в указанной информации (не более чем за 36 налоговых периодов, предшествующих налоговому периоду, в котором обнаружена ошибка). В этом случае уполномоченная кредитная организация передает в электронной форме в налоговые органы уточненную информацию об операциях по счетам, о переводах электронных денежных средств, а также о комиссии за проведение операций по расчетам с использованием платежных карт (эквайринг) не позднее 10-го числа месяца, следующего за налоговым периодом, в котором произведены соответствующие исправления. В случае, если на дату обнаружения ошибок соответствующая кредитная организация не признана уполномоченной кредитной организацией либо деятельность уполномоченной кредитной организации прекращена, информация о таких ошибках представляется налогоплательщиком в налоговый орган через личный кабинет налогоплательщика.
(ред. от 29.11.2024)
"О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Автоматизированная упрощенная система налогообложения"5. В случае обнаружения ошибок в информации, переданной в налоговые органы в соответствии с частью 2 настоящей статьи, налогоплательщик вправе обратиться в уполномоченную кредитную организацию для исправления обнаруженных ошибок в указанной информации (не более чем за 36 налоговых периодов, предшествующих налоговому периоду, в котором обнаружена ошибка). В этом случае уполномоченная кредитная организация передает в электронной форме в налоговые органы уточненную информацию об операциях по счетам, о переводах электронных денежных средств, а также о комиссии за проведение операций по расчетам с использованием платежных карт (эквайринг) не позднее 10-го числа месяца, следующего за налоговым периодом, в котором произведены соответствующие исправления. В случае, если на дату обнаружения ошибок соответствующая кредитная организация не признана уполномоченной кредитной организацией либо деятельность уполномоченной кредитной организации прекращена, информация о таких ошибках представляется налогоплательщиком в налоговый орган через личный кабинет налогоплательщика.
"Обзор практики рассмотрения жалоб на действия (бездействие) заказчика, уполномоченного органа (учреждения), специализированной организации, комиссии по осуществлению закупок, должностного лица контрактной службы, контрактного управляющего, оператора электронной площадки при проведении закупок в соответствии с положениями Федерального закона от 5 апреля 2013 года N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" (апрель 2023 года)"
(Управление контроля размещения государственного заказа ФАС России)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2023)При этом Комиссия установила, что в соответствии действующим законодательством (Положение Банка России от 29.06.2021 N 762-П "О правилах осуществления перевода денежных средств", статья 863 ГК РФ) платежные поручения, квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки и другие документы относятся к расчетным (платежным) документам.
(Управление контроля размещения государственного заказа ФАС России)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2023)При этом Комиссия установила, что в соответствии действующим законодательством (Положение Банка России от 29.06.2021 N 762-П "О правилах осуществления перевода денежных средств", статья 863 ГК РФ) платежные поручения, квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки и другие документы относятся к расчетным (платежным) документам.
Статья: Диспозитивное и императивное регулирование договоров: анализ законодательства, доктрины из судебной практики (на примере (не)признания договорных условий ничтожными)
(Сергеев А.П., Терещенко Т.А.)
("Арбитражные споры", 2021, N 3)Впоследствии с расчетного счета банка на счет клиента в банке были зачислены денежные средства в размере более 5 миллионов рублей по договору купли-продажи. В связи с выявлением банком обстоятельств, дающих основание полагать, что операции по счету клиента несут репутационный риск для банка, банк уведомил истца об установлении комиссии за совершение всех приходных и расходных операций (кроме платежей в бюджет) в повышенном размере. Далее по мотивам репутационного риска банком было отказано клиенту в совершении каких-либо операций по его счету, за исключением возврата денежных средств в банк плательщика с одновременным повышением комиссии за операцию по переводу денежных средств по поручению физического лица с 1% до 10% от суммы проведения операции.
(Сергеев А.П., Терещенко Т.А.)
("Арбитражные споры", 2021, N 3)Впоследствии с расчетного счета банка на счет клиента в банке были зачислены денежные средства в размере более 5 миллионов рублей по договору купли-продажи. В связи с выявлением банком обстоятельств, дающих основание полагать, что операции по счету клиента несут репутационный риск для банка, банк уведомил истца об установлении комиссии за совершение всех приходных и расходных операций (кроме платежей в бюджет) в повышенном размере. Далее по мотивам репутационного риска банком было отказано клиенту в совершении каких-либо операций по его счету, за исключением возврата денежных средств в банк плательщика с одновременным повышением комиссии за операцию по переводу денежных средств по поручению физического лица с 1% до 10% от суммы проведения операции.
Вопрос: ООО на АУСН допустило ошибку при разделении операций по счету на учитываемые и не учитываемые при определении объекта налогообложения. Как внести корректировку и какая ответственность предусмотрена за неустранение ошибки?
(Консультация эксперта, ФНС России, 2022)Так, в случае обнаружения ошибок в информации, переданной в налоговые органы в соответствии с ч. 2 ст. 15 Закона N 17-ФЗ, налогоплательщик вправе обратиться в уполномоченную кредитную организацию для исправления обнаруженных ошибок в указанной информации (не более чем за 36 налоговых периодов, предшествующих налоговому периоду, в котором обнаружена ошибка). В этом случае уполномоченная кредитная организация передаст в налоговые органы уточненную информацию об операциях по счетам, о переводах электронных денежных средств, а также о комиссии за проведение операций по расчетам с использованием платежных карт (эквайринг). Если на дату обнаружения ошибок соответствующая кредитная организация не признана уполномоченной кредитной организацией либо деятельность уполномоченной кредитной организации прекращена, информация о таких ошибках предоставляется налогоплательщиком в налоговый орган через личный кабинет налогоплательщика (ч. 5 ст. 15 Закона N 17-ФЗ).
(Консультация эксперта, ФНС России, 2022)Так, в случае обнаружения ошибок в информации, переданной в налоговые органы в соответствии с ч. 2 ст. 15 Закона N 17-ФЗ, налогоплательщик вправе обратиться в уполномоченную кредитную организацию для исправления обнаруженных ошибок в указанной информации (не более чем за 36 налоговых периодов, предшествующих налоговому периоду, в котором обнаружена ошибка). В этом случае уполномоченная кредитная организация передаст в налоговые органы уточненную информацию об операциях по счетам, о переводах электронных денежных средств, а также о комиссии за проведение операций по расчетам с использованием платежных карт (эквайринг). Если на дату обнаружения ошибок соответствующая кредитная организация не признана уполномоченной кредитной организацией либо деятельность уполномоченной кредитной организации прекращена, информация о таких ошибках предоставляется налогоплательщиком в налоговый орган через личный кабинет налогоплательщика (ч. 5 ст. 15 Закона N 17-ФЗ).
Вопрос: ООО направило в банк распоряжение о расторжении договора банковского счета и перечислении остатка денежных средств на счет физлица (руководителя общества) в другой банк. Правомерно ли банк за оказанные услуги по переводу удержал две комиссии - за межбанковский платеж и за осуществление платежа в пользу физлица?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: ООО направило в банк распоряжение о расторжении договора банковского счета и перечислении остатка денежных средств на счет физического лица (руководителя общества) в другой банк. Банк списал денежные средства со счета и направил их по реквизитам, указанным обществом, и закрыл счет. Правомерно ли банк за оказанные услуги по переводу удержал две комиссии - за межбанковский платеж при ведении счета и за осуществление платежа в пользу физического лица в размере 5% от суммы перевода?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: ООО направило в банк распоряжение о расторжении договора банковского счета и перечислении остатка денежных средств на счет физического лица (руководителя общества) в другой банк. Банк списал денежные средства со счета и направил их по реквизитам, указанным обществом, и закрыл счет. Правомерно ли банк за оказанные услуги по переводу удержал две комиссии - за межбанковский платеж при ведении счета и за осуществление платежа в пользу физического лица в размере 5% от суммы перевода?
"Доверительное управление наследственным имуществом: монография"
("Проспект", 2025)Кроме того, если срок договора банковского вклада истекает, например после открытия наследства, денежные средства перечисляются банком в дату его прекращения на другой счет, открытый на имя вкладчика по аналогии с описанной выше ситуацией, если бы вкладчик был жив. В таком случае в наследственную массу включаются все права по счетам, открытым на имя умершего - владельца вклада (согласно сведениям, предоставленным банком), в том числе по дополнительным счетам, на которые впоследствии могут быть перечислены денежные средства после наступления срока прекращения договора.
("Проспект", 2025)Кроме того, если срок договора банковского вклада истекает, например после открытия наследства, денежные средства перечисляются банком в дату его прекращения на другой счет, открытый на имя вкладчика по аналогии с описанной выше ситуацией, если бы вкладчик был жив. В таком случае в наследственную массу включаются все права по счетам, открытым на имя умершего - владельца вклада (согласно сведениям, предоставленным банком), в том числе по дополнительным счетам, на которые впоследствии могут быть перечислены денежные средства после наступления срока прекращения договора.
Статья: Меры социальной поддержки российских туристов в период пандемии COVID-19 в контексте конституционного принципа равенства
(Терди Е.С.)
("Социальное и пенсионное право", 2020, N 4)3. Этап оказания помощи: согласно п. 10 Положения оказание помощи осуществляется не позднее чем через 24 часа с момента принятия специально образованной комиссией МИД РФ решения на основании платежных документов, направляемых МИД РФ в Федеральное казначейство для перечисления денежных средств в российских рублях на банковский счет заявителя, открытый в банке Российской Федерации.
(Терди Е.С.)
("Социальное и пенсионное право", 2020, N 4)3. Этап оказания помощи: согласно п. 10 Положения оказание помощи осуществляется не позднее чем через 24 часа с момента принятия специально образованной комиссией МИД РФ решения на основании платежных документов, направляемых МИД РФ в Федеральное казначейство для перечисления денежных средств в российских рублях на банковский счет заявителя, открытый в банке Российской Федерации.
Статья: Экономические меры противодействия легализации: анализ судебной практики
(Ефремов В.В., Завьялов С.О.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2020, N 12)Первый тип заградительного тарифа - комиссия, взимаемая банком при расторжении клиентом договора банковского счета и переводе остатка денежных средств на закрытом счете в иную кредитную организацию в условиях, когда у банка существуют подозрения в проведении таким клиентом сомнительных операций (оставшиеся без ответа запросы о предоставлении документов со стороны банка, ограничения ДБО, отклоненные распоряжения на перевод средств и т.п.). Чаще всего этот тип тарифа устанавливается в процентном соотношении от суммы остатка денежных средств на закрываемом клиентом счете.
(Ефремов В.В., Завьялов С.О.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2020, N 12)Первый тип заградительного тарифа - комиссия, взимаемая банком при расторжении клиентом договора банковского счета и переводе остатка денежных средств на закрытом счете в иную кредитную организацию в условиях, когда у банка существуют подозрения в проведении таким клиентом сомнительных операций (оставшиеся без ответа запросы о предоставлении документов со стороны банка, ограничения ДБО, отклоненные распоряжения на перевод средств и т.п.). Чаще всего этот тип тарифа устанавливается в процентном соотношении от суммы остатка денежных средств на закрываемом клиентом счете.
"Комментарий к Федеральному закону от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности"
(постатейный)
(Алексеева Д.Г., Пешкова (Белогорцева) Х.В., Рождественская Т.Э., Демьянец М.В., Пушкин А.В., Решетина Е.Н., Рябова Е.В., Холкина М.Г., Чернусь Н.Ю., Шпинев Ю.С., Котухов С.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2022)<2> См.: ответ Центрального банка Российской Федерации от 08.09.2021 N 06-31-2/8791 на письмо Ассоциации российских банков от 06.09.2021 N А-02/5-223 "О взимании комиссии за перечисление денежных средств при закрытии счета".
(постатейный)
(Алексеева Д.Г., Пешкова (Белогорцева) Х.В., Рождественская Т.Э., Демьянец М.В., Пушкин А.В., Решетина Е.Н., Рябова Е.В., Холкина М.Г., Чернусь Н.Ю., Шпинев Ю.С., Котухов С.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2022)<2> См.: ответ Центрального банка Российской Федерации от 08.09.2021 N 06-31-2/8791 на письмо Ассоциации российских банков от 06.09.2021 N А-02/5-223 "О взимании комиссии за перечисление денежных средств при закрытии счета".
Статья: Банковские комиссии: уроки судебных дел
(Горшкова Л., Назарченко И.)
("Банковское обозрение. Приложение "FinLegal", 2025, N 1)Аналогичный подход был выработан в деле N А56-109089/2023 <6>. Кассация отметила, что первые инстанции не рассмотрели вопрос, мог ли клиент закрыть счет и перевести деньги в другой банк или востребовать наличные в связи с введением повышенной комиссии. Если клиент по объективным причинам был лишен возможности забрать деньги, введенное условие о комиссии может оказаться "кабальным" и недействительным. Таким образом, суды оценивают наличие альтернативных путей реализации клиентом возможности распоряжаться принадлежащими ему средствами.
(Горшкова Л., Назарченко И.)
("Банковское обозрение. Приложение "FinLegal", 2025, N 1)Аналогичный подход был выработан в деле N А56-109089/2023 <6>. Кассация отметила, что первые инстанции не рассмотрели вопрос, мог ли клиент закрыть счет и перевести деньги в другой банк или востребовать наличные в связи с введением повышенной комиссии. Если клиент по объективным причинам был лишен возможности забрать деньги, введенное условие о комиссии может оказаться "кабальным" и недействительным. Таким образом, суды оценивают наличие альтернативных путей реализации клиентом возможности распоряжаться принадлежащими ему средствами.
Готовое решение: Порядок применения счета 55 "Специальные счета в банках"
(КонсультантПлюс, 2025)Списана комиссия банка за обслуживание карты и отнесена в прочие расходы
(КонсультантПлюс, 2025)Списана комиссия банка за обслуживание карты и отнесена в прочие расходы