Код обязательного контроля 5004
Подборка наиболее важных документов по запросу Код обязательного контроля 5004 (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Особенности банковского обслуживания платежных агентов
(Тимошкин А.В.)
("Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", 2010, N 4)В соответствии с пп. 4 п. 1 ст. 6 Закона N 115-ФЗ некоторые операции платежных агентов подлежат обязательному контролю по критерию кода 5004 (переводы денежных средств, осуществляемые некредитными организациями по поручению клиента). Сведения о физическом лице - плательщике могут быть указаны в расчетном документе платежного оператора и в составе сводного реестра, сопровождающего платежи платежного агента в адрес поставщика услуг. Соответствующие детальные рекомендации даны Комитетом АРБ по вопросам ПОД/ФТ в Методических рекомендациях по выявлению и представлению сведений о сделках (операциях) с движимым имуществом, подлежащих обязательному контролю (группа кодов 50) <1>.
(Тимошкин А.В.)
("Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", 2010, N 4)В соответствии с пп. 4 п. 1 ст. 6 Закона N 115-ФЗ некоторые операции платежных агентов подлежат обязательному контролю по критерию кода 5004 (переводы денежных средств, осуществляемые некредитными организациями по поручению клиента). Сведения о физическом лице - плательщике могут быть указаны в расчетном документе платежного оператора и в составе сводного реестра, сопровождающего платежи платежного агента в адрес поставщика услуг. Соответствующие детальные рекомендации даны Комитетом АРБ по вопросам ПОД/ФТ в Методических рекомендациях по выявлению и представлению сведений о сделках (операциях) с движимым имуществом, подлежащих обязательному контролю (группа кодов 50) <1>.
"Комментарий к Федеральному закону "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
(постатейный)
(Борисов А.Н.)
("Деловой двор", 2011)4) переводы денежных средств, осуществляемые некредитными организациями по поручению клиента (код вида операции - 5004).
(постатейный)
(Борисов А.Н.)
("Деловой двор", 2011)4) переводы денежных средств, осуществляемые некредитными организациями по поручению клиента (код вида операции - 5004).
Нормативные акты
"Методические рекомендации по выявлению и представлению сведений о сделках (операциях) с движимым имуществом, подлежащих обязательному контролю (группа кодов 50)"
(утв. Комитетом АРБ по вопросам ПОД/ФТ, протокол заседания Комитета N 22 от 27.01.2010)Денежные средства, принятые от физических лиц, зачисляются на специальный счет такой коммерческой организации - платежного агента (Счет N 40821 - "Платежный агент, банковский платежный агент") с которого впоследствии осуществляются соответствующие переводы в адрес получателей платежей по поручению физических лиц. Если указанная операция, осуществляемая по поручению физического лица, проводится на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей, то такая операция подлежит обязательному контролю и в Росфинмониторинг необходимо направить ОЭС с кодом 5004. Информация о физическом лице может быть указана как в расчетном документе, так и в реестре платежей, который сопровождает сводный платеж. При этом:
(утв. Комитетом АРБ по вопросам ПОД/ФТ, протокол заседания Комитета N 22 от 27.01.2010)Денежные средства, принятые от физических лиц, зачисляются на специальный счет такой коммерческой организации - платежного агента (Счет N 40821 - "Платежный агент, банковский платежный агент") с которого впоследствии осуществляются соответствующие переводы в адрес получателей платежей по поручению физических лиц. Если указанная операция, осуществляемая по поручению физического лица, проводится на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей, то такая операция подлежит обязательному контролю и в Росфинмониторинг необходимо направить ОЭС с кодом 5004. Информация о физическом лице может быть указана как в расчетном документе, так и в реестре платежей, который сопровождает сводный платеж. При этом:
Вопрос: В процессе работы банк сталкивается с операциями по внесению в кассу банка денежных средств для перечисления на счета юрлиц клиентов Банка с различным назначением. Будут ли подлежать обязательному контролю по коду 1011 указанные операции?
("Официальный сайт Банка России", 2021)"Официальный сайт Банка России www.cbr.ru", 2021
("Официальный сайт Банка России", 2021)"Официальный сайт Банка России www.cbr.ru", 2021
Статья: Оперативный контроль в системе государственного контроля (надзора): проблемы реализации и пути повышения эффективности
(Батарин А.А.)
("Вестник Санкт-Петербургского государственного университета. Право", 2024, N 4)В-третьих, вышеуказанный технико-юридический подход необходимо предусмотреть при проектировании отказа от обязательного наличия QR-кода на акте контрольной закупки, изложив предл. 1 п. 21 Постановления Правительства РФ от 16.04.2021 N 604 в следующей редакции:
(Батарин А.А.)
("Вестник Санкт-Петербургского государственного университета. Право", 2024, N 4)В-третьих, вышеуказанный технико-юридический подход необходимо предусмотреть при проектировании отказа от обязательного наличия QR-кода на акте контрольной закупки, изложив предл. 1 п. 21 Постановления Правительства РФ от 16.04.2021 N 604 в следующей редакции:
Вопрос: Об указании в ФЭС документа - основания совершения операции по зачислению на счета клиентов денежных средств, полученных от реализации ценных бумаг иностранных эмитентов по поручению клиентов.
(Письмо Банка России от 24.11.2022 N 12-4-2/10339)Ранее в адрес Банка России направлялись письма с целью получить разъяснения по операциям, вызывающим сомнения на предмет их квалификации в качестве подлежащих обязательному контролю по коду 5016 (зачисление на брокерский или текущий счет клиента денежных средств, полученных в результате реализации ценных бумаг иностранных эмитентов по поручению клиента, при условии, что банк, осуществляющий перечисление денежных средств, находится на территории иностранного государства или административно-территориальной единицы иностранного государства, обладающей самостоятельной правоспособностью, перечень которых утверждается уполномоченным органом).
(Письмо Банка России от 24.11.2022 N 12-4-2/10339)Ранее в адрес Банка России направлялись письма с целью получить разъяснения по операциям, вызывающим сомнения на предмет их квалификации в качестве подлежащих обязательному контролю по коду 5016 (зачисление на брокерский или текущий счет клиента денежных средств, полученных в результате реализации ценных бумаг иностранных эмитентов по поручению клиента, при условии, что банк, осуществляющий перечисление денежных средств, находится на территории иностранного государства или административно-территориальной единицы иностранного государства, обладающей самостоятельной правоспособностью, перечень которых утверждается уполномоченным органом).
"Комментарий к Закону РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации"
(постатейный)
(Пешкова Х.В., Митричев И.А., Лысенко Т.И., Непринцева Н.В.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2018)Согласно п. 2 Методических рекомендаций по выявлению и представлению сведений о сделках (операциях) с движимым имуществом, подлежащих обязательному контролю (группа кодов 50), утв. Комитетом АРБ по вопросам ПОД/ФТ (протокол заседания Комитета N 22 от 27 января 2010 г.), выявлению подлежат следующие операции на сумму, равную или превышающую 600 тыс. руб. (либо равную сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 тыс. руб., или превышающей ее):
(постатейный)
(Пешкова Х.В., Митричев И.А., Лысенко Т.И., Непринцева Н.В.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2018)Согласно п. 2 Методических рекомендаций по выявлению и представлению сведений о сделках (операциях) с движимым имуществом, подлежащих обязательному контролю (группа кодов 50), утв. Комитетом АРБ по вопросам ПОД/ФТ (протокол заседания Комитета N 22 от 27 января 2010 г.), выявлению подлежат следующие операции на сумму, равную или превышающую 600 тыс. руб. (либо равную сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 тыс. руб., или превышающей ее):
"Финансовый мониторинг (противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма): Учебник"
(Прошунин М.М., Татчук М.А.)
("Изд-во БФУ им. И. Канта", 2014)При выявлении операций, подлежащих обязательному контролю, с кодом 4006 необходимо проведение анализа правовой природы договора, регламентирующего режим счета. В случае если договор, регламентирующий режим счета, не содержит атрибутов договора банковского счета (вклада), то операции по такому счету обязательному мониторингу не подлежат. Требование по выявлению операций, подлежащих обязательному мониторингу, с кодом 4006 не распространяется на операции, отражаемые на накопительных счетах, а также транзитных валютных счетах;
(Прошунин М.М., Татчук М.А.)
("Изд-во БФУ им. И. Канта", 2014)При выявлении операций, подлежащих обязательному контролю, с кодом 4006 необходимо проведение анализа правовой природы договора, регламентирующего режим счета. В случае если договор, регламентирующий режим счета, не содержит атрибутов договора банковского счета (вклада), то операции по такому счету обязательному мониторингу не подлежат. Требование по выявлению операций, подлежащих обязательному мониторингу, с кодом 4006 не распространяется на операции, отражаемые на накопительных счетах, а также транзитных валютных счетах;
Статья: Как сообщать в СФР о заключении и прекращении ГПД с физлицом
(Калинченко Е.О.)
("Главная книга", 2023, N 2)Но с другой стороны, из проверок, применяемых при форматно-логическом контроле отчета, следует, что код по ОКЗ должен указываться в обязательном порядке только в случае представления сведений о кадровых мероприятиях "ПРИЕМ" и "ПЕРЕВОД" <6>.
(Калинченко Е.О.)
("Главная книга", 2023, N 2)Но с другой стороны, из проверок, применяемых при форматно-логическом контроле отчета, следует, что код по ОКЗ должен указываться в обязательном порядке только в случае представления сведений о кадровых мероприятиях "ПРИЕМ" и "ПЕРЕВОД" <6>.
Статья: Социальный вычет на спорт. Разбираемся в нюансах
(Татаров К.Ю.)
("Финансовый вестник: финансы, налоги, страхование, бухгалтерский учет", 2021, N 12)Один из приведенных кодов, в соответствии с Постановлением N 1501, должен быть указан как основной. Контроль данного условия осуществляется по выписке из ЕГРЮЛ. Если в качестве основного вида деятельности у организации, претендующей на членство в перечне, указан иной вид деятельности, следует внести изменения в Устав организации.
(Татаров К.Ю.)
("Финансовый вестник: финансы, налоги, страхование, бухгалтерский учет", 2021, N 12)Один из приведенных кодов, в соответствии с Постановлением N 1501, должен быть указан как основной. Контроль данного условия осуществляется по выписке из ЕГРЮЛ. Если в качестве основного вида деятельности у организации, претендующей на членство в перечне, указан иной вид деятельности, следует внести изменения в Устав организации.
Готовое решение: Как заполнить и сдать налоговый расчет сумм выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов по форме КНД 1151056 до 31 декабря 2025 г. (включительно)
(КонсультантПлюс, 2025)В строке 020 укажите уникальный номер контракта (кредитного договора), на основании которого выплачен доход иностранной организации (в строке 014 в этом случае должен быть указан код "1"). Номер отражен в ведомости банковского контроля по контракту (кредитному договору), принятому на учет уполномоченным банком. Если контракт (кредитный договор) не подлежит учету в уполномоченном банке либо выплата дохода не связана с заключением внешнеторгового контракта (кредитного договора) (в строке 014 выбран код "0"), то строку 020 не заполняйте.
(КонсультантПлюс, 2025)В строке 020 укажите уникальный номер контракта (кредитного договора), на основании которого выплачен доход иностранной организации (в строке 014 в этом случае должен быть указан код "1"). Номер отражен в ведомости банковского контроля по контракту (кредитному договору), принятому на учет уполномоченным банком. Если контракт (кредитный договор) не подлежит учету в уполномоченном банке либо выплата дохода не связана с заключением внешнеторгового контракта (кредитного договора) (в строке 014 выбран код "0"), то строку 020 не заполняйте.
Статья: Click-wrap-соглашение как форма смарт-контракта
(Воронцов М.И., Горчакова А.П.)
("Право и бизнес", 2023, N 2)Таким образом, при использовании click-wrap-соглашения со смарт-контрактами владельцу сайта необходимо для идентификации сторон предусмотреть обязанность пользователя вносить необходимые для заключения договора персональные данные (паспорт, номер телефона, код подтверждения, адрес проживания, номер счета в блокчейне). Подобные сделки должны предусматривать повышенный контроль за установлением надлежащего контрагента и его волеизъявления. Стороне-оференту надлежит с разумной осторожностью подходить к идентификации пользователя и уточнению его воли при заключении смарт-контракта по форме click-wrap-соглашения. Мы предполагаем, что одним из путей решения проблемы могло бы стать введение двойной аутентификации.
(Воронцов М.И., Горчакова А.П.)
("Право и бизнес", 2023, N 2)Таким образом, при использовании click-wrap-соглашения со смарт-контрактами владельцу сайта необходимо для идентификации сторон предусмотреть обязанность пользователя вносить необходимые для заключения договора персональные данные (паспорт, номер телефона, код подтверждения, адрес проживания, номер счета в блокчейне). Подобные сделки должны предусматривать повышенный контроль за установлением надлежащего контрагента и его волеизъявления. Стороне-оференту надлежит с разумной осторожностью подходить к идентификации пользователя и уточнению его воли при заключении смарт-контракта по форме click-wrap-соглашения. Мы предполагаем, что одним из путей решения проблемы могло бы стать введение двойной аутентификации.
Статья: Трансфертное ценообразование и уведомление по контролируемым сделкам: особенности и сложности
(Князев А.)
("Бухгалтерия и банки", 2019, N 5)Заполняя пункты 3.2 и 3.3 раздела 1А уведомления, КО должна определиться с каждым (без исключения) из полей (с 121 по 140). Данные пункты позволяют ей указать, на основании чего данная сделка была признана контролируемой. При этом кредитная организация должна использовать таблицу "Код основания отнесения сделки к контролируемой". Несмотря на то что по каждому из полей КО должна просто ответить "да" или "нет", это трудоемкая работа, которая также требует автоматизации (если это позволяет ИТ-система).
(Князев А.)
("Бухгалтерия и банки", 2019, N 5)Заполняя пункты 3.2 и 3.3 раздела 1А уведомления, КО должна определиться с каждым (без исключения) из полей (с 121 по 140). Данные пункты позволяют ей указать, на основании чего данная сделка была признана контролируемой. При этом кредитная организация должна использовать таблицу "Код основания отнесения сделки к контролируемой". Несмотря на то что по каждому из полей КО должна просто ответить "да" или "нет", это трудоемкая работа, которая также требует автоматизации (если это позволяет ИТ-система).