Код обязательного контроля 5004
Подборка наиболее важных документов по запросу Код обязательного контроля 5004 (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Особенности банковского обслуживания платежных агентов
(Тимошкин А.В.)
("Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", 2010, N 4)В соответствии с пп. 4 п. 1 ст. 6 Закона N 115-ФЗ некоторые операции платежных агентов подлежат обязательному контролю по критерию кода 5004 (переводы денежных средств, осуществляемые некредитными организациями по поручению клиента). Сведения о физическом лице - плательщике могут быть указаны в расчетном документе платежного оператора и в составе сводного реестра, сопровождающего платежи платежного агента в адрес поставщика услуг. Соответствующие детальные рекомендации даны Комитетом АРБ по вопросам ПОД/ФТ в Методических рекомендациях по выявлению и представлению сведений о сделках (операциях) с движимым имуществом, подлежащих обязательному контролю (группа кодов 50) <1>.
(Тимошкин А.В.)
("Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", 2010, N 4)В соответствии с пп. 4 п. 1 ст. 6 Закона N 115-ФЗ некоторые операции платежных агентов подлежат обязательному контролю по критерию кода 5004 (переводы денежных средств, осуществляемые некредитными организациями по поручению клиента). Сведения о физическом лице - плательщике могут быть указаны в расчетном документе платежного оператора и в составе сводного реестра, сопровождающего платежи платежного агента в адрес поставщика услуг. Соответствующие детальные рекомендации даны Комитетом АРБ по вопросам ПОД/ФТ в Методических рекомендациях по выявлению и представлению сведений о сделках (операциях) с движимым имуществом, подлежащих обязательному контролю (группа кодов 50) <1>.
"Комментарий к Федеральному закону "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
(постатейный)
(Борисов А.Н.)
("Деловой двор", 2011)4) переводы денежных средств, осуществляемые некредитными организациями по поручению клиента (код вида операции - 5004).
(постатейный)
(Борисов А.Н.)
("Деловой двор", 2011)4) переводы денежных средств, осуществляемые некредитными организациями по поручению клиента (код вида операции - 5004).
Нормативные акты
"Методические рекомендации по выявлению и представлению сведений о сделках (операциях) с движимым имуществом, подлежащих обязательному контролю (группа кодов 50)"
(утв. Комитетом АРБ по вопросам ПОД/ФТ, протокол заседания Комитета N 22 от 27.01.2010)Денежные средства, принятые от физических лиц, зачисляются на специальный счет такой коммерческой организации - платежного агента (Счет N 40821 - "Платежный агент, банковский платежный агент") с которого впоследствии осуществляются соответствующие переводы в адрес получателей платежей по поручению физических лиц. Если указанная операция, осуществляемая по поручению физического лица, проводится на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей, то такая операция подлежит обязательному контролю и в Росфинмониторинг необходимо направить ОЭС с кодом 5004. Информация о физическом лице может быть указана как в расчетном документе, так и в реестре платежей, который сопровождает сводный платеж. При этом:
(утв. Комитетом АРБ по вопросам ПОД/ФТ, протокол заседания Комитета N 22 от 27.01.2010)Денежные средства, принятые от физических лиц, зачисляются на специальный счет такой коммерческой организации - платежного агента (Счет N 40821 - "Платежный агент, банковский платежный агент") с которого впоследствии осуществляются соответствующие переводы в адрес получателей платежей по поручению физических лиц. Если указанная операция, осуществляемая по поручению физического лица, проводится на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей, то такая операция подлежит обязательному контролю и в Росфинмониторинг необходимо направить ОЭС с кодом 5004. Информация о физическом лице может быть указана как в расчетном документе, так и в реестре платежей, который сопровождает сводный платеж. При этом:
Статья: Новые правила ГК РФ о финансовых сделках: капремонт с элементами реновации
(Руднев А.)
("Юридическая работа в кредитной организации", 2018, N 1)<4> Пункт 7.2 Методических рекомендаций по выявлению и представлению сведений о сделках (операциях) с движимым имуществом, подлежащих обязательному контролю (группа кодов 50) (утв. Комитетом АРБ по вопросам ПОД/ФТ, протокол заседания Комитета от 27.01.2010 N 22).
(Руднев А.)
("Юридическая работа в кредитной организации", 2018, N 1)<4> Пункт 7.2 Методических рекомендаций по выявлению и представлению сведений о сделках (операциях) с движимым имуществом, подлежащих обязательному контролю (группа кодов 50) (утв. Комитетом АРБ по вопросам ПОД/ФТ, протокол заседания Комитета от 27.01.2010 N 22).
Статья: Как сообщать в СФР о заключении и прекращении ГПД с физлицом
(Калинченко Е.О.)
("Главная книга", 2023, N 2)Но с другой стороны, из проверок, применяемых при форматно-логическом контроле отчета, следует, что код по ОКЗ должен указываться в обязательном порядке только в случае представления сведений о кадровых мероприятиях "ПРИЕМ" и "ПЕРЕВОД" <6>.
(Калинченко Е.О.)
("Главная книга", 2023, N 2)Но с другой стороны, из проверок, применяемых при форматно-логическом контроле отчета, следует, что код по ОКЗ должен указываться в обязательном порядке только в случае представления сведений о кадровых мероприятиях "ПРИЕМ" и "ПЕРЕВОД" <6>.
Вопрос: Правомерно ли считать, что к операциям по получению имущества некоммерческих организаций на сумму, равную или превышающую 100 000 руб., подлежащим обязательному контролю по коду 9001/9002, относятся зачисление/списание драгоценных металлов и зачисление/списание ценных бумаг по счетам депо?
("Официальный сайт Банка России", 2021)"Официальный сайт Банка России www.cbr.ru", 2021
("Официальный сайт Банка России", 2021)"Официальный сайт Банка России www.cbr.ru", 2021
Вопрос: О вопросах, связанных с обязательным контролем операций по счетам юрлиц или ИП, осуществляющих куплю-продажу драгоценных металлов и камней, ювелирных и других изделий из них, лома таких изделий.
(Письмо Банка России от 11.06.2025 N 43-7-2/13724)- отраженные в ЕГРЮЛ (ЕГРИП) коды по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности, связанные с производством, переработкой и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней.
(Письмо Банка России от 11.06.2025 N 43-7-2/13724)- отраженные в ЕГРЮЛ (ЕГРИП) коды по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности, связанные с производством, переработкой и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней.
Тематический выпуск: Судебная практика по налоговым и финансовым спорам. 2021 год
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2022, N 4)Как указал суд, признавая доводы Отделения ФСС обоснованными, именно на работодателе лежит обязанность по заполнению строки "условия исчисления" в листке нетрудоспособности и именно он, как страхователь, должен отразить соответствующие сведения при направлении реестра в фонд. Проставление данных кодов необходимо для контроля фондом порядка исчисления пособия инвалидам.
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2022, N 4)Как указал суд, признавая доводы Отделения ФСС обоснованными, именно на работодателе лежит обязанность по заполнению строки "условия исчисления" в листке нетрудоспособности и именно он, как страхователь, должен отразить соответствующие сведения при направлении реестра в фонд. Проставление данных кодов необходимо для контроля фондом порядка исчисления пособия инвалидам.
Вопрос: Каков порядок представления банком сведений в Росфинмониторинг с кодом 4005?
(Консультация эксперта, 2025)По каждому из видов сведений и информации кредитная организация должна сформировать в соответствии с установленными Банком России на основании ст. 57 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и размещенными на официальном сайте Банка России в сети Интернет правилами составления информации, предусмотренной Законом N 115-ФЗ, электронный документ в виде формализованного электронного сообщения (далее - ФЭС). Направление кредитной организацией в Росфинмониторинг сведений по операциям, подлежащим обязательному контролю, по коду 4005 осуществляется в электронном виде путем направления информации по каналам связи в порядке, предусмотренном Указанием Банка России от 17.06.2025 N 7081-У.
(Консультация эксперта, 2025)По каждому из видов сведений и информации кредитная организация должна сформировать в соответствии с установленными Банком России на основании ст. 57 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и размещенными на официальном сайте Банка России в сети Интернет правилами составления информации, предусмотренной Законом N 115-ФЗ, электронный документ в виде формализованного электронного сообщения (далее - ФЭС). Направление кредитной организацией в Росфинмониторинг сведений по операциям, подлежащим обязательному контролю, по коду 4005 осуществляется в электронном виде путем направления информации по каналам связи в порядке, предусмотренном Указанием Банка России от 17.06.2025 N 7081-У.
"Гражданский кодекс Российской Федерации. Публичное обещание награды. Публичный конкурс. Проведение игр. Лотерея. Постатейный комментарий к главам 56 - 58"
(под ред. П.В. Крашенинникова)
("Статут", 2014)В Методических рекомендациях по выявлению и представлению сведений о сделках (операциях) с движимым имуществом, подлежащих обязательному контролю (группа кодов 50), утвержденных Комитетом Ассоциации российских банков (АРБ) по вопросам противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) <1>, под основанными на риске играми понимаются игра в тотализатор, участие в лотерее, игра в казино (рулетка, карточные игры, кости) и иные игры, в том числе в электронной форме, с выплатой денежного выигрыша, полученного от участия в данных играх. При этом организатором игр может выступать юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, а участниками игр могут быть физические или юридические лица, которые выступают в роли игроков <2>.
(под ред. П.В. Крашенинникова)
("Статут", 2014)В Методических рекомендациях по выявлению и представлению сведений о сделках (операциях) с движимым имуществом, подлежащих обязательному контролю (группа кодов 50), утвержденных Комитетом Ассоциации российских банков (АРБ) по вопросам противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) <1>, под основанными на риске играми понимаются игра в тотализатор, участие в лотерее, игра в казино (рулетка, карточные игры, кости) и иные игры, в том числе в электронной форме, с выплатой денежного выигрыша, полученного от участия в данных играх. При этом организатором игр может выступать юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, а участниками игр могут быть физические или юридические лица, которые выступают в роли игроков <2>.
Статья: Основные проблемы наследования цифровых активов
(Кириллова Е.А.)
("Наследственное право", 2020, N 2)Для преодоления данной проблемы наследодатели должны подумать о своих наследниках и в завещании отразить все уникальные коды доступа к реестрам, логины и пароли. Однако необходимо подумать и о наследниках по закону, когда наследодатель, владеющий цифровыми активами, не оставил завещания. С целью решения этого вопроса необходимо установить контроль распределенных реестров и создать электронное хранилище, в котором должны содержаться коды доступа к цифровым активам, после смерти наследодателя данные коды могут быть предоставлены наследникам по закону.
(Кириллова Е.А.)
("Наследственное право", 2020, N 2)Для преодоления данной проблемы наследодатели должны подумать о своих наследниках и в завещании отразить все уникальные коды доступа к реестрам, логины и пароли. Однако необходимо подумать и о наследниках по закону, когда наследодатель, владеющий цифровыми активами, не оставил завещания. С целью решения этого вопроса необходимо установить контроль распределенных реестров и создать электронное хранилище, в котором должны содержаться коды доступа к цифровым активам, после смерти наследодателя данные коды могут быть предоставлены наследникам по закону.
Статья: Трансфертное ценообразование и уведомление по контролируемым сделкам: особенности и сложности
(Князев А.)
("Бухгалтерия и банки", 2019, N 5)Заполняя пункты 3.2 и 3.3 раздела 1А уведомления, КО должна определиться с каждым (без исключения) из полей (с 121 по 140). Данные пункты позволяют ей указать, на основании чего данная сделка была признана контролируемой. При этом кредитная организация должна использовать таблицу "Код основания отнесения сделки к контролируемой". Несмотря на то что по каждому из полей КО должна просто ответить "да" или "нет", это трудоемкая работа, которая также требует автоматизации (если это позволяет ИТ-система).
(Князев А.)
("Бухгалтерия и банки", 2019, N 5)Заполняя пункты 3.2 и 3.3 раздела 1А уведомления, КО должна определиться с каждым (без исключения) из полей (с 121 по 140). Данные пункты позволяют ей указать, на основании чего данная сделка была признана контролируемой. При этом кредитная организация должна использовать таблицу "Код основания отнесения сделки к контролируемой". Несмотря на то что по каждому из полей КО должна просто ответить "да" или "нет", это трудоемкая работа, которая также требует автоматизации (если это позволяет ИТ-система).
Вопрос: О вопросах, связанных с обязательным контролем операций по купле-продаже драгоценных металлов и камней, ювелирных и других изделий и по счетам организаций и ИП, осуществляющих такую куплю-продажу.
(Письмо Банка России от 11.06.2025 N 43-7-2/13723)3. В случае положительного ответа на вопрос 1 просим разъяснить, по каким критериям банку следует определять клиентов - юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, операции которых подлежат обязательному контролю. Следует ли для выявления таких клиентов использовать зарегистрированные в установленном законом порядке виды деятельности (коды ОКВЭД 2)? Следует ли использовать только основной код ОКВЭД 2, или все зарегистрированные, которые указывают на возможность осуществления юридическим лицом (индивидуальным предпринимателем) купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней, лома таких изделий? Следует ли использовать для выявления таких клиентов исключительно информацию о регистрации юридического лица (индивидуального предпринимателя) в государственной системе ГИИС ДМДК?
(Письмо Банка России от 11.06.2025 N 43-7-2/13723)3. В случае положительного ответа на вопрос 1 просим разъяснить, по каким критериям банку следует определять клиентов - юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, операции которых подлежат обязательному контролю. Следует ли для выявления таких клиентов использовать зарегистрированные в установленном законом порядке виды деятельности (коды ОКВЭД 2)? Следует ли использовать только основной код ОКВЭД 2, или все зарегистрированные, которые указывают на возможность осуществления юридическим лицом (индивидуальным предпринимателем) купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней, лома таких изделий? Следует ли использовать для выявления таких клиентов исключительно информацию о регистрации юридического лица (индивидуального предпринимателя) в государственной системе ГИИС ДМДК?