Кассовые операции при безналичном расчете

Подборка наиболее важных документов по запросу Кассовые операции при безналичном расчете (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Кассовые операции при безналичном расчете

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2019 год: Статья 126 "Непредставление налоговому органу сведений, необходимых для осуществления налогового контроля" НК РФ
(Юридическая компания "TAXOLOGY")
Суд признал правомерным привлечение налогоплательщика, применяющего ЕНВД, к ответственности по п. 1 ст. 126 НК РФ за непредставление истребованных налоговым органом документов: кассовых отчетов, приходных кассовых ордеров, расходных кассовых ордеров, выданных покупателям расходных накладных, а также должностных инструкций, поскольку плательщики ЕНВД обязаны соблюдать порядок ведения расчетных и кассовых операций в наличной и безналичной формах, установленный законодательством РФ.

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Кассовые операции при безналичном расчете

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
"Частное банковское право: учебник"
(Рождественская Т.Э., Гузнов А.Г., Ефимова Л.Г.)
("Проспект", 2020)
Началом исчисления срока для совершения операций по банковскому счету является момент поступления в банк так называемого соответствующего документа. Последний должен определяться по-разному в зависимости от вида приходной операции (расчетная или кассовая), используемой формы безналичных расчетов и способа передачи межбанковской информации (бумажного или электронного).
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Статья: Использование криптовалюты при легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: анализ судебной практики
(Немова М.И.)
("Уголовное право", 2019, N 4)
Несмотря на неопределенный правовой статус криптовалюты, суды признают конвертацию криптовалюты в рубли финансовыми операциями <18>. Согласно п. 6 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 7 июля 2015 г. N 32 для целей ст. 174 и 174.1 УК РФ финансовые операции - это любые операции с денежными средствами (наличные и безналичные расчеты, кассовые операции, перевод или размен денежных средств, обмен одной валюты на другую и т.п.). Криптовалюты не являются собственно деньгами в юридическом смысле, и фактически суды создали фикцию уравнивания криптовалюты и денег при применении ст. 174.1 УК РФ.

Нормативные акты: Кассовые операции при безналичном расчете

Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 07.07.2015 N 32
(ред. от 26.02.2019)
"О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем"
6. Для целей статей 174 и 174.1 УК РФ под финансовыми операциями могут пониматься любые операции с денежными средствами (наличные и безналичные расчеты, кассовые операции, перевод или размен денежных средств, обмен одной валюты на другую и т.п.).
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
"Программа проведения квалификационного экзамена для продления срока действия квалификационного аттестата аудитора на право осуществления аудиторской деятельности в области банковского аудита"
(утв. ЦАЛАК Банка России 19.11.1997, протокол N 7)
Виды и классификация банковских документов. Организация документооборота по кассовым операциям, безналичным расчетам. Порядок приема к исполнению документов клиентов. Порядок исправления реквизитов денежно - расчетных документов. Правила подписания документов по операциям банка. Хранение документов.