Кассовые операции при безналичном расчете
Подборка наиболее важных документов по запросу Кассовые операции при безналичном расчете (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2022 год: Статья 172 "Незаконная банковская деятельность" УК РФ"Приговором Люблинского районного суда г. Москвы от 23.04.2019 г. по делу N 1-209-2019-17 Богачева Т.Н., Дударева Ю.В., Мирзоян О.А. признаны виновными в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 172 УК РФ, которым установлено, что денежные средства, поступавшие от клиентов, перечислялись на расчетные счета Обществ, подконтрольных участникам группы, в целях их дальнейшего перевода из безналичной форы в наличную. За проведение незаконных банковских операций, а именно кассовое обслуживание юридических лиц и осуществление переводов денежных средств, а также за выдачу наличных денежных средств участниками группы удерживалась комиссия в размере 1% от суммы, перечисленных клиентами незаконной банковской деятельности безналичных денежных средств на расчетные счета подконтрольных юридических лиц, в т.ч. ООО "Регламент Плюс" и ООО "Бриз"."
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Криптовалюта как объективный признак состава легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, добытого преступным путем
(Лопатина Т.М.)
("Российский следователь", 2022, N 2)В уголовном законе предусмотрено два способа легализации доходов, полученных преступным путем: через осуществление финансовых операций и посредством других сделок с денежными средствами или иным имуществом. Под финансовыми операциями понимаются любые операции с денежными средствами: размещение денежных средств на банковских вкладах, наличные и безналичные расчеты, кассовые операции, приобретение ценных бумаг, осуществление денежных переводов или обмен национальных денежных средств на иностранную валюту, предоставление финансовых кредитов. При этом можно ли рассматривать криптовалюту как денежное средство?
(Лопатина Т.М.)
("Российский следователь", 2022, N 2)В уголовном законе предусмотрено два способа легализации доходов, полученных преступным путем: через осуществление финансовых операций и посредством других сделок с денежными средствами или иным имуществом. Под финансовыми операциями понимаются любые операции с денежными средствами: размещение денежных средств на банковских вкладах, наличные и безналичные расчеты, кассовые операции, приобретение ценных бумаг, осуществление денежных переводов или обмен национальных денежных средств на иностранную валюту, предоставление финансовых кредитов. При этом можно ли рассматривать криптовалюту как денежное средство?