Иностранные банки
Подборка наиболее важных документов по запросу Иностранные банки (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Судебная практика
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: Как резиденту РФ - юридическому лицу или ИП заполнить и сдать отчет о движении денежных средств и иных финансовых активов по счету (вкладу) в банке за пределами территории РФ и о переводах без открытия банковского счета по форме КНД 1112521
(КонсультантПлюс, 2025)2.1. В какой срок и какими способами резиденту РФ - юридическому лицу или ИП можно сдать отчет о движении денежных средств и иных финансовых активов по счету (вкладу) в банке за пределами территории РФ и о переводах без открытия банковского счета по форме КНД 1112521
(КонсультантПлюс, 2025)2.1. В какой срок и какими способами резиденту РФ - юридическому лицу или ИП можно сдать отчет о движении денежных средств и иных финансовых активов по счету (вкладу) в банке за пределами территории РФ и о переводах без открытия банковского счета по форме КНД 1112521
Нормативные акты
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1
(ред. от 31.07.2025)
"О банках и банковской деятельности"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 24.11.2025)Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. Иностранный банк имеет право в соответствии с настоящим Федеральным законом осуществлять деятельность на территории Российской Федерации через свой филиал (далее также - филиал иностранного банка). Требования к деятельности филиала иностранного банка устанавливаются также иными федеральными законами.
(ред. от 31.07.2025)
"О банках и банковской деятельности"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 24.11.2025)Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. Иностранный банк имеет право в соответствии с настоящим Федеральным законом осуществлять деятельность на территории Российской Федерации через свой филиал (далее также - филиал иностранного банка). Требования к деятельности филиала иностранного банка устанавливаются также иными федеральными законами.
Положение Банка России от 22.04.2015 N 467-П
(ред. от 29.06.2021)
"О порядке аккредитации Банком России представительства иностранной кредитной организации, аккредитации иностранных граждан, которые будут осуществлять трудовую деятельность в представительстве иностранной кредитной организации, и осуществления контроля за деятельностью представительства иностранной кредитной организации"
(Зарегистрировано в Минюсте России 28.08.2015 N 38732)Зарегистрировано в Минюсте России 28 августа 2015 г. N 38732
(ред. от 29.06.2021)
"О порядке аккредитации Банком России представительства иностранной кредитной организации, аккредитации иностранных граждан, которые будут осуществлять трудовую деятельность в представительстве иностранной кредитной организации, и осуществления контроля за деятельностью представительства иностранной кредитной организации"
(Зарегистрировано в Минюсте России 28.08.2015 N 38732)Зарегистрировано в Минюсте России 28 августа 2015 г. N 38732
Путеводитель по судебной практике. Банковский счет3.1. Обязан ли иностранный банк уплачивать проценты по нормам Гражданского кодекса РФ, если договором он от этого не освобожден
Вопрос: Гражданин РФ открыл счет в иностранном банке для личных целей. В уведомлении об открытии он указал код 2 - физлицо-резидент. Впоследствии он регистрируется в качестве ИП и собирается использовать этот счет для предпринимательских целей. Как ИП должен уведомить налоговый орган об этом?
(Консультация эксперта, 2025)Вопрос: Гражданин РФ открыл на территории иностранного государства банковский счет для личных целей и уведомил об этом налоговый орган. В уведомлении он указал код 2 - физическое лицо - резидент. Впоследствии он регистрируется в качестве ИП и собирается использовать этот счет для предпринимательских целей. Каким образом зарегистрированный ИП должен будет уведомить налоговый орган о том, что иностранный счет будет использоваться в предпринимательской деятельности?
(Консультация эксперта, 2025)Вопрос: Гражданин РФ открыл на территории иностранного государства банковский счет для личных целей и уведомил об этом налоговый орган. В уведомлении он указал код 2 - физическое лицо - резидент. Впоследствии он регистрируется в качестве ИП и собирается использовать этот счет для предпринимательских целей. Каким образом зарегистрированный ИП должен будет уведомить налоговый орган о том, что иностранный счет будет использоваться в предпринимательской деятельности?