Группа банковских счетов
Подборка наиболее важных документов по запросу Группа банковских счетов (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Проблемные вопросы установления признаков организованной группы по преступлениям, совершенным с использованием информационно-телекоммуникационных технологий
(Бессонов А.А.)
("Журнал российского права", 2024, N 1)Так, по уголовному делу по обвинению Епифанцева, Синицына и Диденко по ч. 2 ст. 273, ч. 3 ст. 272, ч. 3 ст. 183, ч. 4 ст. 159.6 УК РФ с вмененным органом следствия признаком совершения деяний организованной группой суд не согласился и действия подсудимых переквалифицировал на совершенные группой лиц по предварительному сговору. При этом согласно приговору судом установлено, что указанные лица в соучастии с еще одним лицом, дело в отношении которого рассмотрено в особом порядке в связи с заключением досудебного соглашения о сотрудничестве, совершили 21 самостоятельное преступление в отношении такого же количества разных потерпевших на протяжении более 1,5 года (с августа 2015 г. по 1 апреля 2017 г.), похитив с банковских счетов физических лиц, открытых в различных банках, денежные средства в сумме от 1 500 до 129 659 руб. Для совершения хищений они скрыто ставили на телефоны потерпевших вредоносное программное обеспечение, приобретенное у неустановленного лица. Объединение в группу произошло по инициативе Епифанцева именно для хищения денежных средств физических лиц с банковских счетов. У группы также существовала схема обналичивания похищенных денежных средств через третьих лиц.
(Бессонов А.А.)
("Журнал российского права", 2024, N 1)Так, по уголовному делу по обвинению Епифанцева, Синицына и Диденко по ч. 2 ст. 273, ч. 3 ст. 272, ч. 3 ст. 183, ч. 4 ст. 159.6 УК РФ с вмененным органом следствия признаком совершения деяний организованной группой суд не согласился и действия подсудимых переквалифицировал на совершенные группой лиц по предварительному сговору. При этом согласно приговору судом установлено, что указанные лица в соучастии с еще одним лицом, дело в отношении которого рассмотрено в особом порядке в связи с заключением досудебного соглашения о сотрудничестве, совершили 21 самостоятельное преступление в отношении такого же количества разных потерпевших на протяжении более 1,5 года (с августа 2015 г. по 1 апреля 2017 г.), похитив с банковских счетов физических лиц, открытых в различных банках, денежные средства в сумме от 1 500 до 129 659 руб. Для совершения хищений они скрыто ставили на телефоны потерпевших вредоносное программное обеспечение, приобретенное у неустановленного лица. Объединение в группу произошло по инициативе Епифанцева именно для хищения денежных средств физических лиц с банковских счетов. У группы также существовала схема обналичивания похищенных денежных средств через третьих лиц.
Ситуация: Как вернуть железнодорожный билет на поезд дальнего следования?
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)Возврат денег в билетной кассе за неиспользованный билет производится под подпись пассажира на квитанции разных сборов. Возврат денежных средств за билет, оформленный по безналичному расчету (или за наличный расчет для организованных групп пассажиров) или с использованием платежной карты, производится на банковский счет, с которого была осуществлена оплата билета, или на иной банковский счет по письменному заявлению лица, оплатившего билет.
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)Возврат денег в билетной кассе за неиспользованный билет производится под подпись пассажира на квитанции разных сборов. Возврат денежных средств за билет, оформленный по безналичному расчету (или за наличный расчет для организованных групп пассажиров) или с использованием платежной карты, производится на банковский счет, с которого была осуществлена оплата билета, или на иной банковский счет по письменному заявлению лица, оплатившего билет.
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2024 год: Статья 7.7 "Права и обязанности кредитных организаций при приеме на обслуживание и обслуживании клиентов - юридических лиц (индивидуальных предпринимателей), зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской Федерации, в зависимости от отнесения их к группам риска совершения подозрительных операций" Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"Таким образом, учитывая, что банк ограничил предоставление услуг по договору банковского счета на основании критериев отнесения истца к группе высокой степени (уровню) риска совершения подозрительных операций, обоснованность данного отнесения подтверждена решением межведомственной комиссии Банка России, суды пришли к правомерному выводу об отсутствии оснований для удовлетворения требований истца."
Нормативные акты
"Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ
(ред. от 24.06.2025, с изм. от 09.06.2026)3. Банк исполняет распоряжение о списании денежных средств при недостаточности денежных средств на банковском счете, если этот счет включен в соответствии с договором банковского счета в группу банковских счетов, в том числе принадлежащих разным лицам, и на всех банковских счетах, включенных в указанную группу, достаточно денежных средств для исполнения распоряжения клиента. При этом такое списание не является кредитованием счета.
(ред. от 24.06.2025, с изм. от 09.06.2026)3. Банк исполняет распоряжение о списании денежных средств при недостаточности денежных средств на банковском счете, если этот счет включен в соответствии с договором банковского счета в группу банковских счетов, в том числе принадлежащих разным лицам, и на всех банковских счетах, включенных в указанную группу, достаточно денежных средств для исполнения распоряжения клиента. При этом такое списание не является кредитованием счета.
Справочная информация: "Формы налогового учета и отчетности"
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Отчет о движении денежных средств и иных финансовых активов юридического лица - нерезидента, входящего в одну международную группу компаний с юридическим лицом - резидентом, по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг (КНД 1112552)
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Отчет о движении денежных средств и иных финансовых активов юридического лица - нерезидента, входящего в одну международную группу компаний с юридическим лицом - резидентом, по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг (КНД 1112552)
"Квалификация хищений, совершаемых с использованием информационных технологий: монография"
(Ушаков Р.М.)
("Юстицинформ", 2023)Обращение к составам преступлений, предусмотренным в УК РФ, позволяет выделить следующие составы хищений, совершаемых с использованием информационных технологий: кража, которая совершена с банковского счета, когда отсутствуют признаки преступления, предусмотренного ст. 159.3 УК РФ (п. "г" ч. 3 ст. 158 УК РФ); кража, которая совершена с банковского счета организованной группой, когда отсутствуют признаки преступления, предусмотренного ст. 159.3 УК РФ (п. "а" ч. 4 ст. 158 УК РФ); кража, которая совершена с банковского счета в крупном или в особо крупном размере, когда отсутствуют признаки преступления, предусмотренного ст. 159.3 УК РФ (п. "в" ч. 3, п. "б" ч. 4 ст. 158 УК РФ); мелкое хищение, которое совершено лицом, подвергнутым административному наказанию (ст. 158.1 УК РФ); мошенничество (ст. 159 УК РФ); мошенничество в сфере кредитования (ст. 159.1 УК РФ); мошенничество при получении выплат (ст. 159.2 УК РФ); мошенничество с использованием электронных средств платежа (ст. 159.3 УК РФ); мошенничество в сфере страхования (ст. 159.5 УК РФ); мошенничество в сфере компьютерной информации (ст. 159.6 УК РФ); присвоение или растрата (ст. 160 УК РФ).
(Ушаков Р.М.)
("Юстицинформ", 2023)Обращение к составам преступлений, предусмотренным в УК РФ, позволяет выделить следующие составы хищений, совершаемых с использованием информационных технологий: кража, которая совершена с банковского счета, когда отсутствуют признаки преступления, предусмотренного ст. 159.3 УК РФ (п. "г" ч. 3 ст. 158 УК РФ); кража, которая совершена с банковского счета организованной группой, когда отсутствуют признаки преступления, предусмотренного ст. 159.3 УК РФ (п. "а" ч. 4 ст. 158 УК РФ); кража, которая совершена с банковского счета в крупном или в особо крупном размере, когда отсутствуют признаки преступления, предусмотренного ст. 159.3 УК РФ (п. "в" ч. 3, п. "б" ч. 4 ст. 158 УК РФ); мелкое хищение, которое совершено лицом, подвергнутым административному наказанию (ст. 158.1 УК РФ); мошенничество (ст. 159 УК РФ); мошенничество в сфере кредитования (ст. 159.1 УК РФ); мошенничество при получении выплат (ст. 159.2 УК РФ); мошенничество с использованием электронных средств платежа (ст. 159.3 УК РФ); мошенничество в сфере страхования (ст. 159.5 УК РФ); мошенничество в сфере компьютерной информации (ст. 159.6 УК РФ); присвоение или растрата (ст. 160 УК РФ).
Статья: Платежные агенты по экспортным и импортным контрактам
(Матрон О., Казакова Е.)
("ЭЖ-Бухгалтер", 2025, N 4)Платежный агент - это, по своей сути, финансовый посредник. Компания, которая проводит международные переводы через свои счета. Обычно такие агенты - группы компаний с банковскими счетами в разных странах. Они могут быть как зарубежными, так и российскими компаниями, аффилированными с иностранными. Агент помогает оплачивать товары и услуги в рамках внешнеэкономических контрактов, а также проводить иные платежи в рамках договоров с иностранными партнерами, но при этом не является самостоятельным участником сделки. Чаще всего его задача ограничивается исключительно осуществлением платежа, а не сопровождением всей сделки. Платежный агент может привлекаться для исполнения обязательств по различным видам договоров: поставка товаров, оказание услуг, агентский, договор займа и т.д.
(Матрон О., Казакова Е.)
("ЭЖ-Бухгалтер", 2025, N 4)Платежный агент - это, по своей сути, финансовый посредник. Компания, которая проводит международные переводы через свои счета. Обычно такие агенты - группы компаний с банковскими счетами в разных странах. Они могут быть как зарубежными, так и российскими компаниями, аффилированными с иностранными. Агент помогает оплачивать товары и услуги в рамках внешнеэкономических контрактов, а также проводить иные платежи в рамках договоров с иностранными партнерами, но при этом не является самостоятельным участником сделки. Чаще всего его задача ограничивается исключительно осуществлением платежа, а не сопровождением всей сделки. Платежный агент может привлекаться для исполнения обязательств по различным видам договоров: поставка товаров, оказание услуг, агентский, договор займа и т.д.
Ситуация: Какие сделки могут совершать несовершеннолетние?
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)Также несовершеннолетние указанной возрастной группы вправе открыть банковский счет с согласия родителей, усыновителей или попечителя, за исключением случаев, когда такие несовершеннолетние приобрели дееспособность в полном объеме (п. 5 ст. 26 ГК РФ).
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)Также несовершеннолетние указанной возрастной группы вправе открыть банковский счет с согласия родителей, усыновителей или попечителя, за исключением случаев, когда такие несовершеннолетние приобрели дееспособность в полном объеме (п. 5 ст. 26 ГК РФ).
"Комментарий к Федеральному закону от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Общие нормы о совместном счете закреплены в п. 5 ст. 845 "Договор банковского счета" части второй ГК РФ, о договоре банковского счета в драгоценных металлах - в ст. 859.1 "Особенности договора банковского счета в драгоценных металлах" части второй ГК РФ, о группе банковских счетов - в п. 3 ст. 847 "Порядок распоряжения денежными средствами, находящимися на счете" части второй ГК РФ.
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Общие нормы о совместном счете закреплены в п. 5 ст. 845 "Договор банковского счета" части второй ГК РФ, о договоре банковского счета в драгоценных металлах - в ст. 859.1 "Особенности договора банковского счета в драгоценных металлах" части второй ГК РФ, о группе банковских счетов - в п. 3 ст. 847 "Порядок распоряжения денежными средствами, находящимися на счете" части второй ГК РФ.
Статья: Исполнение обязательства при возложении его на третье лицо и в группе банковских счетов: сравнительная характеристика
(Ибадова Л.Т.)
("Актуальные проблемы российского права", 2023, N 3)"Актуальные проблемы российского права", 2023, N 3
(Ибадова Л.Т.)
("Актуальные проблемы российского права", 2023, N 3)"Актуальные проблемы российского права", 2023, N 3
"Современное гражданское и семейное право: перспективы развития доктрины, законодательства и правоприменительной практики: монография"
(отв. ред. Е.В. Вавилин, О.М. Родионова)
("Статут", 2024)Термин "группы банковских счетов" был введен новой редакцией п. 3 ст. 847 ГК РФ, которая вступила в действие с 1 июня 2018 г. Ранее данный термин не использовался ни в российском законодательстве, ни в доктрине, ни в правоприменительной практике.
(отв. ред. Е.В. Вавилин, О.М. Родионова)
("Статут", 2024)Термин "группы банковских счетов" был введен новой редакцией п. 3 ст. 847 ГК РФ, которая вступила в действие с 1 июня 2018 г. Ранее данный термин не использовался ни в российском законодательстве, ни в доктрине, ни в правоприменительной практике.
Статья: Цифровой рубль, его внедрение: правовая природа в контексте частноправового и публично-правового регулирования
(Тропская С.С., Мигачева Е.В.)
("Финансовое право", 2024, N 9)Еще больший интерес вызывает трактовка в Законе понятия иностранной валюты. К ней, наряду с традиционными формами - денежными средствами в виде банкнот, казначейских билетов и монет иностранных государств (группы иностранных государств), средств на банковских счетах и в банковских вкладах, теперь относятся также цифровые валюты иностранных государств <18>. Исходя из буквального толкования этой нормы, цифровые деньги иностранных государств рассматриваются как самостоятельная форма денег. Заметим, к слову, что цифровые рубли пока что не отнесены к числу форм валюты Российской Федерации, что, по-видимому, является вопросом времени.
(Тропская С.С., Мигачева Е.В.)
("Финансовое право", 2024, N 9)Еще больший интерес вызывает трактовка в Законе понятия иностранной валюты. К ней, наряду с традиционными формами - денежными средствами в виде банкнот, казначейских билетов и монет иностранных государств (группы иностранных государств), средств на банковских счетах и в банковских вкладах, теперь относятся также цифровые валюты иностранных государств <18>. Исходя из буквального толкования этой нормы, цифровые деньги иностранных государств рассматриваются как самостоятельная форма денег. Заметим, к слову, что цифровые рубли пока что не отнесены к числу форм валюты Российской Федерации, что, по-видимому, является вопросом времени.