Документы валютного контроля для банка
Подборка наиболее важных документов по запросу Документы валютного контроля для банка (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Процессуальные причины "неустойчивости" обвинительных решений по делам об уклонении от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств
(Печегин Д.А.)
("Уголовное право", 2024, N 3)В Апелляционном постановлении Свердловского областного суда по делу в отношении Б., подозреваемой в совершении в период с 1 сентября 2017 г. по 20 ноября 2017 г. валютных операций по переводу денежных средств со счета ООО "З." в иностранной валюте в сумме рублевого эквивалента 36 368 657,45 руб. на банковские счета нескольких нерезидентов (КНР) с представлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, в крупном размере, обращено внимание на недопустимость неверного толкования уголовного и уголовно-процессуального законов, повлекшего отмену принятого судом первой инстанции решения.
(Печегин Д.А.)
("Уголовное право", 2024, N 3)В Апелляционном постановлении Свердловского областного суда по делу в отношении Б., подозреваемой в совершении в период с 1 сентября 2017 г. по 20 ноября 2017 г. валютных операций по переводу денежных средств со счета ООО "З." в иностранной валюте в сумме рублевого эквивалента 36 368 657,45 руб. на банковские счета нескольких нерезидентов (КНР) с представлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, в крупном размере, обращено внимание на недопустимость неверного толкования уголовного и уголовно-процессуального законов, повлекшего отмену принятого судом первой инстанции решения.
Статья: К вопросу о квалификации преступления, предусмотренного ст. 193.1 УК РФ
(Савченко М.М.)
("Российский следователь", 2022, N 12)Резюмируя, представляется целесообразным отметить, что объективной стороной преступления, предусмотренного ст. 193.1 УК РФ, является деяние по совершению валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на банковские счета одного или нескольких нерезидентов, с представлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода. Использование документации, включающей в себя заведомо недостоверную информацию, обусловливает квалификацию по совокупности с преступлением, предусмотренным ст. 327 УК РФ. Прогрессирующая динамика размера причиненного общего ущерба свидетельствует о серьезном повышении степени общественной опасности преступления, предусмотренного ст. 193.1 УК РФ.
(Савченко М.М.)
("Российский следователь", 2022, N 12)Резюмируя, представляется целесообразным отметить, что объективной стороной преступления, предусмотренного ст. 193.1 УК РФ, является деяние по совершению валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на банковские счета одного или нескольких нерезидентов, с представлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода. Использование документации, включающей в себя заведомо недостоверную информацию, обусловливает квалификацию по совокупности с преступлением, предусмотренным ст. 327 УК РФ. Прогрессирующая динамика размера причиненного общего ущерба свидетельствует о серьезном повышении степени общественной опасности преступления, предусмотренного ст. 193.1 УК РФ.
Судебная практика
Перспективы и риски спора в суде общей юрисдикции: Уголовная ответственность за преступления в сфере экономики: Руководитель организации (иное лицо) привлекается к ответственности за совершение валютных операций по переводу денежных средств нерезиденту с использованием подложных документов (ст. 193.1 УК РФ)
(КонсультантПлюс, 2026)при переводе средств на счета нерезидента агенту валютного контроля (банку) предоставлены документы, содержащие недостоверные сведения об основаниях, целях, назначении перевода
(КонсультантПлюс, 2026)при переводе средств на счета нерезидента агенту валютного контроля (банку) предоставлены документы, содержащие недостоверные сведения об основаниях, целях, назначении перевода
Нормативные акты
Инструкция Банка России от 16.08.2017 N 181-И
(ред. от 31.03.2026)
"О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления"
(Зарегистрировано в Минюсте России 31.10.2017 N 48749)Раздел III. Взаимодействие резидентов (нерезидентов) с уполномоченными банками при представлении документов и информации. Осуществление уполномоченными банками проверки представленных резидентами (нерезидентами) документов и информации. Досье валютного контроля
(ред. от 31.03.2026)
"О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления"
(Зарегистрировано в Минюсте России 31.10.2017 N 48749)Раздел III. Взаимодействие резидентов (нерезидентов) с уполномоченными банками при представлении документов и информации. Осуществление уполномоченными банками проверки представленных резидентами (нерезидентами) документов и информации. Досье валютного контроля
"Уголовный кодекс Российской Федерации" от 13.06.1996 N 63-ФЗ
(ред. от 10.06.2026, с изм. от 29.06.2026)1. Совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на банковские счета одного или нескольких нерезидентов с представлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, -
(ред. от 10.06.2026, с изм. от 29.06.2026)1. Совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на банковские счета одного или нескольких нерезидентов с представлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, -
Готовое решение: НДС при экспорте в страны ЕАЭС: Белоруссию, Казахстан, Армению, Киргизию
(КонсультантПлюс, 2026)документы для валютного контроля. В определенных случаях нужно подать справку в банк о подтверждающих документах и эти документы.
(КонсультантПлюс, 2026)документы для валютного контроля. В определенных случаях нужно подать справку в банк о подтверждающих документах и эти документы.
Путеводитель по судебной практике. Банковский счет3.1. Нарушает ли банковскую тайну предоставление банком налоговому органу документов валютного контроля в отношении налогоплательщика в ходе его проверки
"Комментарий к Федеральному закону от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)Часть 3 комментируемой статьи излагалась с 15 июля 2016 г. полностью в новой редакции Федеральным законом от 3 июля 2016 г. N 285-ФЗ в связи с изменением состава органов и агентов валютного контроля (см. комментарий к ст. 22 Закона). В прежней редакции данной части (то есть в ред. Федерального закона от 23 июля 2013 г. N 251-ФЗ) предусматривалось, что Правительством РФ устанавливается порядок представления документов и информации агентам валютного контроля, за исключением уполномоченных банков и профессиональных участников рынка ценных бумаг, а Банком России - порядок представления документов и информации уполномоченным банкам и профессиональным участникам рынка ценных бумаг.
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)Часть 3 комментируемой статьи излагалась с 15 июля 2016 г. полностью в новой редакции Федеральным законом от 3 июля 2016 г. N 285-ФЗ в связи с изменением состава органов и агентов валютного контроля (см. комментарий к ст. 22 Закона). В прежней редакции данной части (то есть в ред. Федерального закона от 23 июля 2013 г. N 251-ФЗ) предусматривалось, что Правительством РФ устанавливается порядок представления документов и информации агентам валютного контроля, за исключением уполномоченных банков и профессиональных участников рынка ценных бумаг, а Банком России - порядок представления документов и информации уполномоченным банкам и профессиональным участникам рынка ценных бумаг.
Готовое решение: Представление сведений о валютных операциях и подтверждающих документов в банк для валютного контроля
(КонсультантПлюс, 2026)5. Особенности представления в банк для валютного контроля документов и информации по наличным расчетам
(КонсультантПлюс, 2026)5. Особенности представления в банк для валютного контроля документов и информации по наличным расчетам
Статья: Разграничение единой продолжаемой преступной деятельности и реальной совокупности преступлений, предусмотренных ст. 193.1 УК РФ: общетеоретический и практико-прикладной аспекты
(Василькова Е.В.)
("Вестник Российской правовой академии", 2024, N 2)В свою очередь, как единое продолжаемое преступление квалифицированы действия А.А. Шаркунова, который совместно с иными лицами в период с 6 октября 2016 г. до 25 февраля 2021 г., находясь на территории г. Новосибирска, совершил (от имени различных подконтрольных отправителей, не осведомленных о его преступных намерениях) валютные операции по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета множества нерезидентов (находящихся в различных странах) с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля (НФ АКБ "Ланта-Банк"), документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, организованной группой на общую сумму 433 896 454,04 рубля, из которых в 2016 г. - в сумме 10 858 575,67 руб., в 2017 г. - в сумме 54 317 924,31 руб., в 2018 г. - в сумме 9 558 659,99 руб., в 2019 г. - в сумме 111 115 804,92 рубля, в 2020 г. - в сумме 224 928 609,92 руб., в 2021 г. - в сумме 19 350 513,11 руб. [8].
(Василькова Е.В.)
("Вестник Российской правовой академии", 2024, N 2)В свою очередь, как единое продолжаемое преступление квалифицированы действия А.А. Шаркунова, который совместно с иными лицами в период с 6 октября 2016 г. до 25 февраля 2021 г., находясь на территории г. Новосибирска, совершил (от имени различных подконтрольных отправителей, не осведомленных о его преступных намерениях) валютные операции по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета множества нерезидентов (находящихся в различных странах) с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля (НФ АКБ "Ланта-Банк"), документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, организованной группой на общую сумму 433 896 454,04 рубля, из которых в 2016 г. - в сумме 10 858 575,67 руб., в 2017 г. - в сумме 54 317 924,31 руб., в 2018 г. - в сумме 9 558 659,99 руб., в 2019 г. - в сумме 111 115 804,92 рубля, в 2020 г. - в сумме 224 928 609,92 руб., в 2021 г. - в сумме 19 350 513,11 руб. [8].