Документарные операции
Подборка наиболее важных документов по запросу Документарные операции (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2025 год: Статья 14.5 "Продажа товаров, выполнение работ либо оказание услуг при отсутствии установленной информации либо неприменение в установленных федеральными законами случаях контрольно-кассовой техники" КоАП РФ"Факт правонарушения подтверждается Актом документарной проверки N 6188-14/61240441000310743490 от 12.07.2024, а также отсутствием у ИП Куденко В.В. сформированных кассовых чеков с признаком расчета "приход" в разрезе каждой операции за период с 05.08.2023 года по 31.05.2024 на общую сумму 9 097 244,00 рублей.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: Что такое инкассо
(КонсультантПлюс, 2025)Документарное инкассо - операция, при которой банк действует как посредник между продавцом и покупателем. Он получает и передает коммерческие и/или финансовые документы. Например, передает коммерческие документы получившему товар покупателю после платежа или акцепта платежа. Это могут быть отгрузочные документы (коносамент, накладные, передаточные акты), страховой полис, сертификаты, свидетельства на товар.
(КонсультантПлюс, 2025)Документарное инкассо - операция, при которой банк действует как посредник между продавцом и покупателем. Он получает и передает коммерческие и/или финансовые документы. Например, передает коммерческие документы получившему товар покупателю после платежа или акцепта платежа. Это могут быть отгрузочные документы (коносамент, накладные, передаточные акты), страховой полис, сертификаты, свидетельства на товар.
Статья: Ответы Банка России на вопросы (предложения) банков, поступившие в рамках ежегодной встречи кредитных организаций с руководством регулятора (Приложение к Письму Банка России от 24.07.2023 N 03-23-16/6611)
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Одним из направлений контрсанкционной работы является перевод материнских структур в юрисдикции, не совершающие недружественных действий в отношении юридических и физических лиц Российской Федерации. Как правило, участниками сделок выступают вновь образованные компании (резиденты РФ и нерезиденты), на которые привлекаются стандартные банковские кредитные продукты (документарные операции, кредитование и т.д.).
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Одним из направлений контрсанкционной работы является перевод материнских структур в юрисдикции, не совершающие недружественных действий в отношении юридических и физических лиц Российской Федерации. Как правило, участниками сделок выступают вновь образованные компании (резиденты РФ и нерезиденты), на которые привлекаются стандартные банковские кредитные продукты (документарные операции, кредитование и т.д.).
Статья: Вексель как инструмент международных расчетов в национальной валюте в рамках Евразийского экономического союза
(Козачук Ю.С.)
("Журнал зарубежного законодательства и сравнительного правоведения", 2021, N 6)Автором исследуется правовой статус векселя, рассматриваются особенности международных вексельных расчетов в национальной валюте в рамках ЕАЭС, анализируется вексельное законодательство государств - членов ЕАЭС в части замены иностранной валюты долга на национальную валюту платежа, выбора курса валюты, порядка уплаты суммы векселя в указанной в нем валюте. Представлены рекомендации по решению проблем в рассматриваемой сфере путем гармонизации вексельного законодательства государств - членов ЕАЭС и введения единой формы вексельных бланков. Для усовершенствования механизма международных вексельных расчетов в национальной валюте в рамках ЕАЭС предложено создать специальную электронную учетную систему - Евразийский межгосударственный реестр переводных и простых векселей. Автором обоснована необходимость разработки Евразийской конвенции о международных переводных и международных простых векселях, которая будет регулировать документарные операции с этими векселями и операции с электронными передаваемыми записями, являющимися функциональными эквивалентами векселей.
(Козачук Ю.С.)
("Журнал зарубежного законодательства и сравнительного правоведения", 2021, N 6)Автором исследуется правовой статус векселя, рассматриваются особенности международных вексельных расчетов в национальной валюте в рамках ЕАЭС, анализируется вексельное законодательство государств - членов ЕАЭС в части замены иностранной валюты долга на национальную валюту платежа, выбора курса валюты, порядка уплаты суммы векселя в указанной в нем валюте. Представлены рекомендации по решению проблем в рассматриваемой сфере путем гармонизации вексельного законодательства государств - членов ЕАЭС и введения единой формы вексельных бланков. Для усовершенствования механизма международных вексельных расчетов в национальной валюте в рамках ЕАЭС предложено создать специальную электронную учетную систему - Евразийский межгосударственный реестр переводных и простых векселей. Автором обоснована необходимость разработки Евразийской конвенции о международных переводных и международных простых векселях, которая будет регулировать документарные операции с этими векселями и операции с электронными передаваемыми записями, являющимися функциональными эквивалентами векселей.
Статья: Правовое регулирование финансового обеспечения публичных закупок в России
(Кикавец В.В.)
("Финансовое право", 2021, N 4)Полномочия Федерального казначейства незначительны и ограничены кассовым обслуживанием счета заказчика с минимальным документарным контролем расчетных операций. Заказчик самостоятельно и по своему усмотрению распоряжается денежными средствами (аванс, стоимость контрактного обязательства), производит выплаты налогов, сборов иных обязательных платежей в соответствующие бюджеты, выплаты заработной платы штатным сотрудникам или работникам, нанятым по договору гражданско-правового характера, перечисляет денежные средства соисполнителям, субподрядчикам, поставщикам (производителям) материалов, сырья и т.д. Определить корректность данных расчетов, в том числе насколько произведенные по факту выплаты соответствуют заявленным критериям каждого конкретного контрактного обязательства (расчетная стоимость материалов, стоимость единицы услуги, работы, выполняемой работниками хозяйствующего субъекта, и т.д.), фактически невозможно.
(Кикавец В.В.)
("Финансовое право", 2021, N 4)Полномочия Федерального казначейства незначительны и ограничены кассовым обслуживанием счета заказчика с минимальным документарным контролем расчетных операций. Заказчик самостоятельно и по своему усмотрению распоряжается денежными средствами (аванс, стоимость контрактного обязательства), производит выплаты налогов, сборов иных обязательных платежей в соответствующие бюджеты, выплаты заработной платы штатным сотрудникам или работникам, нанятым по договору гражданско-правового характера, перечисляет денежные средства соисполнителям, субподрядчикам, поставщикам (производителям) материалов, сырья и т.д. Определить корректность данных расчетов, в том числе насколько произведенные по факту выплаты соответствуют заявленным критериям каждого конкретного контрактного обязательства (расчетная стоимость материалов, стоимость единицы услуги, работы, выполняемой работниками хозяйствующего субъекта, и т.д.), фактически невозможно.
"Проблемы унификации международного частного права: монография"
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(отв. ред. Н.Г. Доронина)
("ИЗиСП", "Юриспруденция", 2023)В Конвенции предпринята попытка устранить проблему злоупотреблений с использованием подходов, заложенных в ЕТК США (в ред. 1995 г.). В разделе, посвященном документарным аккредитивным операциям, в случаях очевидного мошенничества бенефициара предусматривается применение средства защиты в виде предварительного судебного приказа (injunction), налагаемого по заявлению приказодателя в аккредитиве (ст. 5-109).
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(отв. ред. Н.Г. Доронина)
("ИЗиСП", "Юриспруденция", 2023)В Конвенции предпринята попытка устранить проблему злоупотреблений с использованием подходов, заложенных в ЕТК США (в ред. 1995 г.). В разделе, посвященном документарным аккредитивным операциям, в случаях очевидного мошенничества бенефициара предусматривается применение средства защиты в виде предварительного судебного приказа (injunction), налагаемого по заявлению приказодателя в аккредитиве (ст. 5-109).