Дата начала отношений с клиентом
Подборка наиболее важных документов по запросу Дата начала отношений с клиентом (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: Организация направила в банк платежное поручение на аванс по зарплате 27.02.2026, но деньги были списаны со счета 02.03.2026. За какой период надо было отразить сумму НДФЛ в уведомлении об исчисленных суммах НДФЛ - с 1 по 22 марта или с 23 по 28 февраля?
(Консультация эксперта, УФНС России по Курганской обл., 2026)Исчисление сумм налога производится налоговыми агентами на дату фактического получения дохода нарастающим итогом с начала налогового периода применительно ко всем доходам, в отношении которых применяется налоговая ставка, установленная п. п. 1, 1.1, 1.2 или п. 3.1 ст. 224 Налогового кодекса РФ, начисленным налогоплательщику за данный период, с зачетом удержанной в предыдущие месяцы текущего налогового периода суммы налога (п. 3 ст. 226 НК РФ).
(Консультация эксперта, УФНС России по Курганской обл., 2026)Исчисление сумм налога производится налоговыми агентами на дату фактического получения дохода нарастающим итогом с начала налогового периода применительно ко всем доходам, в отношении которых применяется налоговая ставка, установленная п. п. 1, 1.1, 1.2 или п. 3.1 ст. 224 Налогового кодекса РФ, начисленным налогоплательщику за данный период, с зачетом удержанной в предыдущие месяцы текущего налогового периода суммы налога (п. 3 ст. 226 НК РФ).
Статья: Понятие и признаки транзитной сделки в контексте несостоятельности (банкротства) юридического лица
(Вахитов М.Г.)
("Юрист", 2023, N 11)<4> Определение Верховного Суда РФ от 14 июля 2021 г. N 309-ЭС19-5784(2) по делу N А71-15758/2015. URL: https://kad.arbitr.ru (дата обращения: 10.01.2023).
(Вахитов М.Г.)
("Юрист", 2023, N 11)<4> Определение Верховного Суда РФ от 14 июля 2021 г. N 309-ЭС19-5784(2) по делу N А71-15758/2015. URL: https://kad.arbitr.ru (дата обращения: 10.01.2023).
Нормативные акты
Справочная информация: "Сроки хранения документов организаций"
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Результат оценки соответствия защиты информации, подготовленный проверяющей организацией в виде отчета
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Результат оценки соответствия защиты информации, подготовленный проверяющей организацией в виде отчета
Приказ ФНС России от 25.11.2025 N ЕД-7-2/1009@
"Об утверждении форм и форматов направления налоговым органом запросов в банк (оператору по переводу денежных средств), оператору платформы цифрового рубля в электронной форме"
(Зарегистрировано в Минюсте России 15.12.2025 N 84593)"в период с "__" _________ 20__ г. по "__" _______ 20__ г." (в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов), счета цифрового рубля лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует).
"Об утверждении форм и форматов направления налоговым органом запросов в банк (оператору по переводу денежных средств), оператору платформы цифрового рубля в электронной форме"
(Зарегистрировано в Минюсте России 15.12.2025 N 84593)"в период с "__" _________ 20__ г. по "__" _______ 20__ г." (в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов), счета цифрового рубля лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует).
Статья: Противоправные практики на рынке ценных бумаг: к вопросу совершенствования правового регулирования
(Ручкина Г.Ф.)
("Банковское право", 2022, N 1)- понятная дивидендная политика эмитентов ценных бумаг, способствующая получению дополнительных доходов инвестора в зависимости от успешности экономической деятельности эмитента (например, дивиденды по акциям "Газпрома" в 2020 г. по дате отсечки 16 июля в размере 15,24 руб., в 2021 г. дата отсечки 15 июля в размере 12,55 руб.);
(Ручкина Г.Ф.)
("Банковское право", 2022, N 1)- понятная дивидендная политика эмитентов ценных бумаг, способствующая получению дополнительных доходов инвестора в зависимости от успешности экономической деятельности эмитента (например, дивиденды по акциям "Газпрома" в 2020 г. по дате отсечки 16 июля в размере 15,24 руб., в 2021 г. дата отсечки 15 июля в размере 12,55 руб.);
"Взаимодействие принципов адвокатской деятельности и гражданского процессуального права как фактор повышения эффективности судебной защиты: монография"
(Федина А.С.)
("Проспект", 2024)В международных актах об адвокатуре принцип справедливости занимает самостоятельное место (Хартия основных принципов европейских юристов, Хартия основополагающих принципов адвокатской деятельности от 19 мая 2016 года (принята на VI Петербургском международном юридическом форуме), Генеральные принципы этики адвокатов Международной ассоциации юристов (МАЮ) <1> и др.). Так, согласно принципу справедливости, выраженному в Общем кодексе правил для адвокатов стран Европейского сообщества (пункт 2.3), адвокаты должны уважать судебную систему, а их поведение в суде должно соответствовать применимым правилам и стандартам (принцип надлежащей процедуры). В Хартии основных принципов европейских юристов категория справедливости находит выражение в принципе "справедливое отношение к клиенту в плане вознаграждения", сущность которого заключается в том, что вознаграждение, назначаемое юристом, должно быть полностью раскрыто клиенту, быть справедливым и разумным.
(Федина А.С.)
("Проспект", 2024)В международных актах об адвокатуре принцип справедливости занимает самостоятельное место (Хартия основных принципов европейских юристов, Хартия основополагающих принципов адвокатской деятельности от 19 мая 2016 года (принята на VI Петербургском международном юридическом форуме), Генеральные принципы этики адвокатов Международной ассоциации юристов (МАЮ) <1> и др.). Так, согласно принципу справедливости, выраженному в Общем кодексе правил для адвокатов стран Европейского сообщества (пункт 2.3), адвокаты должны уважать судебную систему, а их поведение в суде должно соответствовать применимым правилам и стандартам (принцип надлежащей процедуры). В Хартии основных принципов европейских юристов категория справедливости находит выражение в принципе "справедливое отношение к клиенту в плане вознаграждения", сущность которого заключается в том, что вознаграждение, назначаемое юристом, должно быть полностью раскрыто клиенту, быть справедливым и разумным.
Вопрос: В каком порядке банки проводят идентификацию клиентов в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем?
(Консультация эксперта, 2026)дату начала отношений с клиентом, в частности дату открытия первого банковского счета, счета по вкладу (депозиту), а также дату прекращения отношений с клиентом;
(Консультация эксперта, 2026)дату начала отношений с клиентом, в частности дату открытия первого банковского счета, счета по вкладу (депозиту), а также дату прекращения отношений с клиентом;
Вопрос: Обязан ли банк при приеме на обслуживание юридических лиц - резидентов для подтверждения нахождения клиента по адресу требовать представления договора аренды? Если не обязан, то вправе ли банк установить такое условие во внутренних банковских правилах?
(Консультация эксперта, 2025)В случае если в соответствии с банковскими правилами в карточку не включаются сведения об адресе и номере телефона клиента, используемых банком для связи с клиентом по вопросам ведения счета, о дате оформления карточки и дате начала ее использования, сведения о номерах счетов, в отношении которых действует карточка, о сроках полномочий лиц, наделенных правом подписи, о выданных денежных чеках, банком в банковские правила должен быть включен порядок документирования, хранения, обновления таких сведений, обеспечивающий доступ к ним при обслуживании счета клиента (п. 5.3 Инструкции N 204-И).
(Консультация эксперта, 2025)В случае если в соответствии с банковскими правилами в карточку не включаются сведения об адресе и номере телефона клиента, используемых банком для связи с клиентом по вопросам ведения счета, о дате оформления карточки и дате начала ее использования, сведения о номерах счетов, в отношении которых действует карточка, о сроках полномочий лиц, наделенных правом подписи, о выданных денежных чеках, банком в банковские правила должен быть включен порядок документирования, хранения, обновления таких сведений, обеспечивающий доступ к ним при обслуживании счета клиента (п. 5.3 Инструкции N 204-И).
Вопрос: В каком порядке НФО проводят идентификацию клиентов в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем?
(Консультация эксперта, 2026)дата начала отношений с клиентом, дата прекращения отношений с клиентом;
(Консультация эксперта, 2026)дата начала отношений с клиентом, дата прекращения отношений с клиентом;
Информация: Выкуп иностранных ценных бумаг
("Официальный сайт Банка России", 2024)Ответ: Начальная стоимость будет определяться исходя из цены закрытия торгов по ИЦБ на зарубежном рынке за один рабочий день до начала сбора заявок от инвесторов-резидентов, то есть по состоянию на 22 марта 2024 года. В случае если 22 марта 2024 года по какой-то бумаге не проводились торги, то будут использованы котировки на более раннюю дату. Начиная с 25 марта 2024 года профучастники и управляющие компании ПИФ могут начать собирать заявки от своих клиентов. Список бумаг с указанием начальной цены будет размещен на сайте организатора торгов. Цены будут основываться на котировках независимых информационных провайдеров и указаны в рублях по курсу Банка России. В отношении иностранных биржевых фондов в случае отсутствия рыночной цены будет использоваться стоимость чистых активов.
("Официальный сайт Банка России", 2024)Ответ: Начальная стоимость будет определяться исходя из цены закрытия торгов по ИЦБ на зарубежном рынке за один рабочий день до начала сбора заявок от инвесторов-резидентов, то есть по состоянию на 22 марта 2024 года. В случае если 22 марта 2024 года по какой-то бумаге не проводились торги, то будут использованы котировки на более раннюю дату. Начиная с 25 марта 2024 года профучастники и управляющие компании ПИФ могут начать собирать заявки от своих клиентов. Список бумаг с указанием начальной цены будет размещен на сайте организатора торгов. Цены будут основываться на котировках независимых информационных провайдеров и указаны в рублях по курсу Банка России. В отношении иностранных биржевых фондов в случае отсутствия рыночной цены будет использоваться стоимость чистых активов.
Статья: Отдельные проблемы безопасности персональных данных клиентов банков
(Михеева И.Е.)
("Право и цифровая экономика", 2025, N 2)В банковской деятельности отмечается недостаточный контроль за хранением и передачей персональных данных. В размещенной на сайте Bankir.ru жалобе в отношении одного из ведущих банков было указано, что "после заключения с банком договора от имени банка начинают звонить мошенники... звонят конкретно клиенту банка, владея персональными данными, звонят высокопрофессиональные подготовленные мошенники с номеров горячей линии банка" <14>. Общеизвестно, что, используя персональные данные клиентов банка, их телефоны, полученные незаконным способом, в том числе через банки, преступники не только звонят с различными предложениями, но и изымают путем обмана у граждан денежные средства. С каждым годом объем краж денежных средств у клиентов банка увеличивается.
(Михеева И.Е.)
("Право и цифровая экономика", 2025, N 2)В банковской деятельности отмечается недостаточный контроль за хранением и передачей персональных данных. В размещенной на сайте Bankir.ru жалобе в отношении одного из ведущих банков было указано, что "после заключения с банком договора от имени банка начинают звонить мошенники... звонят конкретно клиенту банка, владея персональными данными, звонят высокопрофессиональные подготовленные мошенники с номеров горячей линии банка" <14>. Общеизвестно, что, используя персональные данные клиентов банка, их телефоны, полученные незаконным способом, в том числе через банки, преступники не только звонят с различными предложениями, но и изымают путем обмана у граждан денежные средства. С каждым годом объем краж денежных средств у клиентов банка увеличивается.
Статья: Корпоративная социальная ответственность бизнеса в сфере охраны труда
(Кутарова М.А.)
("Гражданское право", 2025, N 3)ESG (Environmental, Social, Governance) principles - принципы деятельности компании, основанные на бережном отношении к окружающей среде и ее защите, создании и реализации благоприятных социальных условий, ответственном и добросовестном отношении к сотрудникам и клиентам, а также на надлежащем корпоративном управлении. Предполагается, что данные принципы должны реализовываться неразделимо, но каждая организация определяет самостоятельно, что является для нее первичным.
(Кутарова М.А.)
("Гражданское право", 2025, N 3)ESG (Environmental, Social, Governance) principles - принципы деятельности компании, основанные на бережном отношении к окружающей среде и ее защите, создании и реализации благоприятных социальных условий, ответственном и добросовестном отношении к сотрудникам и клиентам, а также на надлежащем корпоративном управлении. Предполагается, что данные принципы должны реализовываться неразделимо, но каждая организация определяет самостоятельно, что является для нее первичным.
Статья: Актуальные нативные инструменты бренд-коммуникаций
(Звегинцева Е.А., Иванов А.В.)
("ИС. Авторское право и смежные права", 2023, N 2)Рубрика "Авторизация от лидера общественного мнения (ЛОМ)" позволяет в который раз убедиться в редком привлечении трендсеттеров <20> или медийных лиц. Такой подход, особенно в этом году, является еще одним подтверждением минимизации рекламных бюджетов брендов в отношении использования блогосферы и инфлюэнсеров.
(Звегинцева Е.А., Иванов А.В.)
("ИС. Авторское право и смежные права", 2023, N 2)Рубрика "Авторизация от лидера общественного мнения (ЛОМ)" позволяет в который раз убедиться в редком привлечении трендсеттеров <20> или медийных лиц. Такой подход, особенно в этом году, является еще одним подтверждением минимизации рекламных бюджетов брендов в отношении использования блогосферы и инфлюэнсеров.