БАзовая и универсальная лицензия
Подборка наиболее важных документов по запросу БАзовая и универсальная лицензия (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: Об учете в капитале субординированного депозита, привлеченного до 01.04.2024, в случае изменения статуса банка с универсальной лицензией на банк с базовой лицензией.
(Письмо Банка России от 15.05.2024 N 646-Р-2024/10)Вопрос: Банк с универсальной лицензией включает в состав дополнительного капитала субординированный депозит, привлеченный до 01.04.2024. Банк планирует изменить статус и стать банком с базовой лицензией.
(Письмо Банка России от 15.05.2024 N 646-Р-2024/10)Вопрос: Банк с универсальной лицензией включает в состав дополнительного капитала субординированный депозит, привлеченный до 01.04.2024. Банк планирует изменить статус и стать банком с базовой лицензией.
"Комментарий к Федеральному закону от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности"
(постатейный)
(Алексеева Д.Г., Пешкова (Белогорцева) Х.В., Рождественская Т.Э., Демьянец М.В., Пушкин А.В., Решетина Е.Н., Рябова Е.В., Холкина М.Г., Чернусь Н.Ю., Шпинев Ю.С., Котухов С.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2022)Статья 11.4. Порядок получения банком с универсальной лицензией статуса банка с базовой лицензией, банком с базовой лицензией статуса банка с универсальной лицензией
(постатейный)
(Алексеева Д.Г., Пешкова (Белогорцева) Х.В., Рождественская Т.Э., Демьянец М.В., Пушкин А.В., Решетина Е.Н., Рябова Е.В., Холкина М.Г., Чернусь Н.Ю., Шпинев Ю.С., Котухов С.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2022)Статья 11.4. Порядок получения банком с универсальной лицензией статуса банка с базовой лицензией, банком с базовой лицензией статуса банка с универсальной лицензией
Нормативные акты
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1
(ред. от 09.04.2026)
"О банках и банковской деятельности"Банк с универсальной лицензией - банк, который имеет право осуществлять банковские операции, указанные в части первой статьи 5 настоящего Федерального закона.
(ред. от 09.04.2026)
"О банках и банковской деятельности"Банк с универсальной лицензией - банк, который имеет право осуществлять банковские операции, указанные в части первой статьи 5 настоящего Федерального закона.
Статья: МСФО- и РПБУ-отчетности кредитных организаций: разошлись ли в море корабли?
(Чемова Е.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2025, N 12)Формализованные таблицы являются атрибутом пруденциального надзора, однако поскольку финансовая отчетность - это инструмент общения между отчитывающейся организацией и основными пользователями финансовой отчетности, она прежде всего нацелена на предоставление основным пользователям, к которым относятся текущие и потенциальные инвесторы, заимодавцы и кредиторы, существенной информации, отражающей особенности деятельности организации. Полагаем, что формализованные таблицы препятствуют достижению этой цели, так как они являются негибким инструментом и не позволяют в полной мере раскрыть существенную для указанных пользователей информацию с учетом характера, сложности, масштабов и динамики деятельности организации. Раскрытие информации в финансовой отчетности отражает видение ее руководства. В связи с этим важно, чтобы кредитные организации имели гибкость в видах и форматах информации, раскрываемой в пояснениях к финансовой отчетности. По данным на 1 октября 2025 г. <50>, в России 306 действующих банков (212 банков с универсальной лицензией, 94 - с базовой) и 46 небанковских кредитных организаций. Представляется невозможным согласование такого единого табличного формата представления информации, который отражает специфику деятельности каждой кредитной организации и одновременно обеспечивает для основных пользователей полезное, удобное и доступное представление этих сведений.
(Чемова Е.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2025, N 12)Формализованные таблицы являются атрибутом пруденциального надзора, однако поскольку финансовая отчетность - это инструмент общения между отчитывающейся организацией и основными пользователями финансовой отчетности, она прежде всего нацелена на предоставление основным пользователям, к которым относятся текущие и потенциальные инвесторы, заимодавцы и кредиторы, существенной информации, отражающей особенности деятельности организации. Полагаем, что формализованные таблицы препятствуют достижению этой цели, так как они являются негибким инструментом и не позволяют в полной мере раскрыть существенную для указанных пользователей информацию с учетом характера, сложности, масштабов и динамики деятельности организации. Раскрытие информации в финансовой отчетности отражает видение ее руководства. В связи с этим важно, чтобы кредитные организации имели гибкость в видах и форматах информации, раскрываемой в пояснениях к финансовой отчетности. По данным на 1 октября 2025 г. <50>, в России 306 действующих банков (212 банков с универсальной лицензией, 94 - с базовой) и 46 небанковских кредитных организаций. Представляется невозможным согласование такого единого табличного формата представления информации, который отражает специфику деятельности каждой кредитной организации и одновременно обеспечивает для основных пользователей полезное, удобное и доступное представление этих сведений.
Статья: Правовые формы участия банков в осуществлении государственной финансовой политики: опыт Китая и России
(Гавричков В.В.)
("Актуальные проблемы российского права", 2025, N 12)Во-первых, формальная многоуровневая градация банков уже отчасти присутствует в сложившемся правовом регулировании (например, разделение на банки с базовой и универсальной лицензией, выделение СЗКО нормативными актами Банка России). Во-вторых, успешность китайской модели связана не только с многоуровневостью, но и с высокой долей участия государства в банковском секторе КНР. В России же АРБ, напротив, предлагает в стратегических документах добиться снижения доли государства в капитале банков до уровня не более 50% к 2030 г. В-третьих, реализация трехуровневой системы потребует четких правовых критериев отнесения банков к тому или иному уровню, а также механизмов перехода между уровнями (например, рост банка из третьего уровня до второго при увеличении его значимости). Эти вопросы требуют тщательной проработки, чтобы новая система не привела к излишней сегментации рынка или неоправданным преференциям.
(Гавричков В.В.)
("Актуальные проблемы российского права", 2025, N 12)Во-первых, формальная многоуровневая градация банков уже отчасти присутствует в сложившемся правовом регулировании (например, разделение на банки с базовой и универсальной лицензией, выделение СЗКО нормативными актами Банка России). Во-вторых, успешность китайской модели связана не только с многоуровневостью, но и с высокой долей участия государства в банковском секторе КНР. В России же АРБ, напротив, предлагает в стратегических документах добиться снижения доли государства в капитале банков до уровня не более 50% к 2030 г. В-третьих, реализация трехуровневой системы потребует четких правовых критериев отнесения банков к тому или иному уровню, а также механизмов перехода между уровнями (например, рост банка из третьего уровня до второго при увеличении его значимости). Эти вопросы требуют тщательной проработки, чтобы новая система не привела к излишней сегментации рынка или неоправданным преференциям.
Статья: Цифровые банки на рынке банковских услуг: необходимость правового регулирования деятельности
(Ручкина Г.Ф.)
("Банковское право", 2024, N 4)Анализ ст. 1 - 2 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности" позволяет констатировать, что Закон не содержит специальной нормы, регламентирующей правовое положение цифрового банка, исходя из чего можно сделать вывод, что цифровой банк является разновидностью кредитной организации - банком, имеющим право осуществлять банковские операции на основе базовой либо универсальной лицензии. При этом цифровой формат функционирования банка не противоречит действующему банковскому законодательству.
(Ручкина Г.Ф.)
("Банковское право", 2024, N 4)Анализ ст. 1 - 2 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности" позволяет констатировать, что Закон не содержит специальной нормы, регламентирующей правовое положение цифрового банка, исходя из чего можно сделать вывод, что цифровой банк является разновидностью кредитной организации - банком, имеющим право осуществлять банковские операции на основе базовой либо универсальной лицензии. При этом цифровой формат функционирования банка не противоречит действующему банковскому законодательству.
Статья: Цифровые банки в экосистеме маркетплейсов: необходимо ли специальное регулирование?
(Сиземова О.Б., Бурова А.Ю.)
("Банковское право", 2025, N 3)Профессор Г.Ф. Ручкина справедливо отмечает, что ключевой особенностью цифрового банка является не только традиционное для кредитной организации (банка) осуществление деятельности на основании специального разрешения (универсальной или базовой лицензии), но и совершение банковских операций исключительно "в дистанционном формате взаимодействия банка и клиента посредством приложения на мобильном устройстве или через браузер компьютера на сайте банка или через специальное устройство для обслуживания банковских карт (банкомат)" <1>.
(Сиземова О.Б., Бурова А.Ю.)
("Банковское право", 2025, N 3)Профессор Г.Ф. Ручкина справедливо отмечает, что ключевой особенностью цифрового банка является не только традиционное для кредитной организации (банка) осуществление деятельности на основании специального разрешения (универсальной или базовой лицензии), но и совершение банковских операций исключительно "в дистанционном формате взаимодействия банка и клиента посредством приложения на мобильном устройстве или через браузер компьютера на сайте банка или через специальное устройство для обслуживания банковских карт (банкомат)" <1>.
"Комментарий к Федеральному закону от 19 июля 2007 г. N 196-ФЗ "О ломбардах"
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)В положениях указанной статьи также даны определения двух видов кредитной организации - банка и небанковской кредитной организации. В свою очередь, также даны определения двух видов банков - банка с универсальной лицензией и банка с базовой лицензией, а также предусмотрены три вида небанковских кредитных организаций: небанковская кредитная организация, имеющая право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, небанковская кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом "О банках и банковской деятельности", и небанковская кредитная организация - центральный контрагент, осуществляющая функции в соответствии с Федеральным законом от 7 февраля 2011 г. N 7-ФЗ "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте" (наименование в ред. Федерального закона от 29 декабря 2015 г. N 403-ФЗ) <21>.
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)В положениях указанной статьи также даны определения двух видов кредитной организации - банка и небанковской кредитной организации. В свою очередь, также даны определения двух видов банков - банка с универсальной лицензией и банка с базовой лицензией, а также предусмотрены три вида небанковских кредитных организаций: небанковская кредитная организация, имеющая право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, небанковская кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом "О банках и банковской деятельности", и небанковская кредитная организация - центральный контрагент, осуществляющая функции в соответствии с Федеральным законом от 7 февраля 2011 г. N 7-ФЗ "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте" (наименование в ред. Федерального закона от 29 декабря 2015 г. N 403-ФЗ) <21>.
Статья: Металлические счета
(Темирплатов С.Р.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2026)Правом открывать клиентам металлические счета обладают банки с универсальной и базовой лицензиями (ч. 3, 4 ст. 1, п. 7.2 ч. 1 ст. 5, ч. 1 ст. 5.1 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности").
(Темирплатов С.Р.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2026)Правом открывать клиентам металлические счета обладают банки с универсальной и базовой лицензиями (ч. 3, 4 ст. 1, п. 7.2 ч. 1 ст. 5, ч. 1 ст. 5.1 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности").
"Комментарий к Федеральному закону от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)Понятие "уполномоченные банки" определено в п. 8 ч. 1 ст. 1 комментируемого Закона как кредитные организации, созданные в соответствии с законодательством РФ и имеющие право на основании лицензий Банка России осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте. Согласно положениям Инструкций Банка России от 21 ноября 2017 г. N 182-И и от 8 ноября 2021 г. N 207-И (о данных документах см. комментарий к ст. 1 Закона) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах отнесена к числу банковских операций положением п. 6 ч. 1 ст. 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности"; указанный вид банковских операций вправе осуществлять банки (и банк с универсальной лицензией, и банк с базовой лицензией); расчетные небанковские кредитные организации (РНКО) вправе осуществлять куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах; небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции (НДКО), имеют право осуществлять куплю-продажу иностранной валюты в безналичной форме от своего имени и за свой счет, но не имеют права осуществлять куплю-продажу иностранной валюты в наличной форме.
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)Понятие "уполномоченные банки" определено в п. 8 ч. 1 ст. 1 комментируемого Закона как кредитные организации, созданные в соответствии с законодательством РФ и имеющие право на основании лицензий Банка России осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте. Согласно положениям Инструкций Банка России от 21 ноября 2017 г. N 182-И и от 8 ноября 2021 г. N 207-И (о данных документах см. комментарий к ст. 1 Закона) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах отнесена к числу банковских операций положением п. 6 ч. 1 ст. 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности"; указанный вид банковских операций вправе осуществлять банки (и банк с универсальной лицензией, и банк с базовой лицензией); расчетные небанковские кредитные организации (РНКО) вправе осуществлять куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах; небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции (НДКО), имеют право осуществлять куплю-продажу иностранной валюты в безналичной форме от своего имени и за свой счет, но не имеют права осуществлять куплю-продажу иностранной валюты в наличной форме.
Статья: Рейтинговое агентство - банк - регулятор: в каких точках взаимодействия создаются условия для успешного кредитования
(Молодцов А., Лаврентьева А., Чаговец А.)
("Банковское кредитование", 2023, N 4)По информации Кристины Алешиной, начальника управления надзора за операторами платформ и информационными сервисами департамента инфраструктуры финансового рынка Банка России, в распределении кредитных рейтингов по отраслям вторые по значимости - банки. Последним присвоено порядка 200 рейтингов, среди них кредитные организации и с базовой, и с универсальной лицензией.
(Молодцов А., Лаврентьева А., Чаговец А.)
("Банковское кредитование", 2023, N 4)По информации Кристины Алешиной, начальника управления надзора за операторами платформ и информационными сервисами департамента инфраструктуры финансового рынка Банка России, в распределении кредитных рейтингов по отраслям вторые по значимости - банки. Последним присвоено порядка 200 рейтингов, среди них кредитные организации и с базовой, и с универсальной лицензией.