Банковские риски
Подборка наиболее важных документов по запросу Банковские риски (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Нормативные акты
Положение Банка России от 16.12.2003 N 242-П
(ред. от 15.11.2023)
"Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах"
(Зарегистрировано в Минюсте России 27.01.2004 N 5489)3.3. Контроль за функционированием системы управления банковскими рисками и оценка банковских рисков осуществляются кредитной организацией на постоянной основе в порядке, установленном внутренними документами.
(ред. от 15.11.2023)
"Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах"
(Зарегистрировано в Минюсте России 27.01.2004 N 5489)3.3. Контроль за функционированием системы управления банковскими рисками и оценка банковских рисков осуществляются кредитной организацией на постоянной основе в порядке, установленном внутренними документами.
Формы
"Современное гражданское и семейное право: перспективы развития доктрины, законодательства и правоприменительной практики: монография"
(отв. ред. Е.В. Вавилин, О.М. Родионова)
("Статут", 2024)<3> Севрук В.Т. Системно значимые кредитные организации и продвинутые методы оценки их основных банковских рисков // Инновационное развитие российской экономики: Матер. X Междунар. науч.-практ. конф. в 5 томах. Т. 1. М.: РЭУ им. Г.В. Плеханова, 2017. С. 56.
(отв. ред. Е.В. Вавилин, О.М. Родионова)
("Статут", 2024)<3> Севрук В.Т. Системно значимые кредитные организации и продвинутые методы оценки их основных банковских рисков // Инновационное развитие российской экономики: Матер. X Междунар. науч.-практ. конф. в 5 томах. Т. 1. М.: РЭУ им. Г.В. Плеханова, 2017. С. 56.
Путеводитель по судебной практике: Банковский счет.
Отвечает ли банк за необоснованное списание средств со счета клиента-физлица из-за неправомерных действий третьих лиц
(КонсультантПлюс, 2026)Наличие банковских рисков при эксплуатации систем дистанционного банковского обслуживания в связи с использованием технических средств (хакерские, вирусные и иные атаки) в целях доступа к персональной информации пользователей систем дистанционного банковского обслуживания (паролей, секретных ключей средств шифрования и аналогов собственноручной подписи, пин-кодов и номеров банковских карт, а также персональных данных их владельца) подтверждается рекомендациями Банка России от <...> N "О рисках при дистанционном банковском обслуживании", от <...> N "О рекомендациях для кредитных организаций по дополнительным мерам информационной безопасности при использовании систем интернет-банкинга" и др.
Отвечает ли банк за необоснованное списание средств со счета клиента-физлица из-за неправомерных действий третьих лиц
(КонсультантПлюс, 2026)Наличие банковских рисков при эксплуатации систем дистанционного банковского обслуживания в связи с использованием технических средств (хакерские, вирусные и иные атаки) в целях доступа к персональной информации пользователей систем дистанционного банковского обслуживания (паролей, секретных ключей средств шифрования и аналогов собственноручной подписи, пин-кодов и номеров банковских карт, а также персональных данных их владельца) подтверждается рекомендациями Банка России от <...> N "О рисках при дистанционном банковском обслуживании", от <...> N "О рекомендациях для кредитных организаций по дополнительным мерам информационной безопасности при использовании систем интернет-банкинга" и др.
Статья: Ответы Банка России на вопросы (предложения) банков, поступившие в рамках ежегодной встречи кредитных организаций с руководством регулятора (Приложение к Письму Банка России от 24.07.2023 N 03-23-16/6611)
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Вопросы и предложения по требованиям к системе управления
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Вопросы и предложения по требованиям к системе управления
Статья: Объективное банкротство предпринимательской группы
(Слонов Д.С.)
("Журнал предпринимательского и корпоративного права", 2025, N 2)<26> Пашков Р., Юденков Ю. Политика управления основными банковскими рисками // Бухгалтерия и банки. 2019. N 12. С. 37 - 50.
(Слонов Д.С.)
("Журнал предпринимательского и корпоративного права", 2025, N 2)<26> Пашков Р., Юденков Ю. Политика управления основными банковскими рисками // Бухгалтерия и банки. 2019. N 12. С. 37 - 50.
Статья: Ключевые направления внутреннего аудита в рамках реализации ПВР
(Драганюк Е.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2025, N 3)В системе управления рисками банка СВА является "третьей линией защиты" <6>, которая осуществляет независимую оценку эффективности системы внутреннего контроля банка (в частности, проверку осуществления контроля за функционированием системы управления банковскими рисками и оценки банковских рисков) и выражает мнение о приемлемости рисков, эффективности мероприятий и процедур по управлению ими (в частности, контролю и мониторингу).
(Драганюк Е.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2025, N 3)В системе управления рисками банка СВА является "третьей линией защиты" <6>, которая осуществляет независимую оценку эффективности системы внутреннего контроля банка (в частности, проверку осуществления контроля за функционированием системы управления банковскими рисками и оценки банковских рисков) и выражает мнение о приемлемости рисков, эффективности мероприятий и процедур по управлению ими (в частности, контролю и мониторингу).
Вопрос: О раскрытии головной кредитной организацией банковской группы информации о рисках на индивидуальной основе; о включении в информацию об объеме операций со связанными сторонами сумм корректировок.
(Письмо Банка России от 13.11.2024 N 4482-U-2024/15)Вопрос: Банк просит дать разъяснения по вопросам формирования информации о рисках <1> в соответствии с Указанием N 4482-У <2>.
(Письмо Банка России от 13.11.2024 N 4482-U-2024/15)Вопрос: Банк просит дать разъяснения по вопросам формирования информации о рисках <1> в соответствии с Указанием N 4482-У <2>.
Статья: Новые поводы исключить компанию или ИП из ЕГРЮЛ/ЕГРИП
(Филиппова О.В.)
("Главная книга", 2024, N 8)Когда ФНС исключит из реестра компанию
(Филиппова О.В.)
("Главная книга", 2024, N 8)Когда ФНС исключит из реестра компанию
Статья: Внутренний контроль эффективности использования ресурсов коммерческим банком
(Серебрякова Т.Ю., Китаева Ж.С.)
("Международный бухгалтерский учет", 2024, N 11)В.П. Битков и А.А. Осипов сосредоточиваются на управлении банковскими рисками и оценке эффективности деятельности коммерческих банков, что имеет прямое отношение к формированию и управлению ресурсной базой [2].
(Серебрякова Т.Ю., Китаева Ж.С.)
("Международный бухгалтерский учет", 2024, N 11)В.П. Битков и А.А. Осипов сосредоточиваются на управлении банковскими рисками и оценке эффективности деятельности коммерческих банков, что имеет прямое отношение к формированию и управлению ресурсной базой [2].
"Корпоративное право в таблицах и схемах: учебно-методическое пособие"
(4-е издание, переработанное и дополненное)
(Шиткина И.С.)
("Юстицинформ", 2025)эффективность и результативность финансово-хозяйственной деятельности при совершении банковских операций и других сделок, эффективность управления активами и пассивами, включая обеспечение сохранности активов, управления банковскими рисками, под которым понимается:
(4-е издание, переработанное и дополненное)
(Шиткина И.С.)
("Юстицинформ", 2025)эффективность и результативность финансово-хозяйственной деятельности при совершении банковских операций и других сделок, эффективность управления активами и пассивами, включая обеспечение сохранности активов, управления банковскими рисками, под которым понимается: