Банковские операции и сделки
Подборка наиболее важных документов по запросу Банковские операции и сделки (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Перечень позиций высших судов к ст. 10 ГК РФ "Пределы осуществления гражданских прав"1.2.8.6. Злоупотреблением правом является заключение банком обеспечительных сделок в целях участия в операциях по неправомерному выводу активов (позиция ВС РФ) >>>
Подборка судебных решений за 2024 год: Статья 61.3 "Оспаривание сделок должника, влекущих за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами" Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)"
(Юридическая компания "TAXOLOGY")Конкурсный управляющий обратился в суд с заявлением о признании недействительными сделками банковских операций по списанию с расчетного счета должника денежных средств в пользу налогового органа с назначением платежа "НДС за 2017 год". Удовлетворяя требования, суд, руководствуясь ст. ст. 61.3, 61.4 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", указал, что имеет значение, насколько обычными для должника являлись размер и срок осуществления оспоренных платежей в сравнении с теми обязательными платежами, которые ранее неоднократно совершались им или за его счет. Суд отметил, что платежи совершены со значительной просрочкой, в 2020 году по уточненным налоговым декларациям за 2017 год, в связи с чем не могли быть признаны обычной хозяйственной деятельностью общества. Общая сумма банковских операций, учтенная за 2017 год, превышает 1 процент от стоимости активов должника в сопоставимом периоде. Суд пришел к выводу, что оспоренные банковские операции не могут быть признаны совершенными в рамках обычной хозяйственной деятельности, следовательно, сделки являются недействительными на основании п. п. 1 и 2 ст. 61.3 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ.
(Юридическая компания "TAXOLOGY")Конкурсный управляющий обратился в суд с заявлением о признании недействительными сделками банковских операций по списанию с расчетного счета должника денежных средств в пользу налогового органа с назначением платежа "НДС за 2017 год". Удовлетворяя требования, суд, руководствуясь ст. ст. 61.3, 61.4 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", указал, что имеет значение, насколько обычными для должника являлись размер и срок осуществления оспоренных платежей в сравнении с теми обязательными платежами, которые ранее неоднократно совершались им или за его счет. Суд отметил, что платежи совершены со значительной просрочкой, в 2020 году по уточненным налоговым декларациям за 2017 год, в связи с чем не могли быть признаны обычной хозяйственной деятельностью общества. Общая сумма банковских операций, учтенная за 2017 год, превышает 1 процент от стоимости активов должника в сопоставимом периоде. Суд пришел к выводу, что оспоренные банковские операции не могут быть признаны совершенными в рамках обычной хозяйственной деятельности, следовательно, сделки являются недействительными на основании п. п. 1 и 2 ст. 61.3 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: Должен ли банк предоставить в Росфинмониторинг информацию по операции по сделке с недвижимым имуществом в случае осуществления клиентом-физлицом платежа на сумму 5 млн руб. по аккредитиву на счет N 40901?
(Консультация эксперта, 2025)Вопрос: Должен ли банк предоставить в Росфинмониторинг информацию по операции по сделке с недвижимым имуществом в случае осуществления клиентом-физлицом платежа на сумму 5 млн руб. по аккредитиву на счет N 40901?
(Консультация эксперта, 2025)Вопрос: Должен ли банк предоставить в Росфинмониторинг информацию по операции по сделке с недвижимым имуществом в случае осуществления клиентом-физлицом платежа на сумму 5 млн руб. по аккредитиву на счет N 40901?
Нормативные акты
Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ
(ред. от 31.07.2025)
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2025)Глава VIII. БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ, СДЕЛКИ И УСЛУГИ БАНКА РОССИИ
(ред. от 31.07.2025)
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2025)Глава VIII. БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ, СДЕЛКИ И УСЛУГИ БАНКА РОССИИ
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1
(ред. от 31.07.2025)
"О банках и банковской деятельности"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 24.11.2025)Статья 5.1. Особенности осуществления банком с базовой лицензией банковских операций и сделок
(ред. от 31.07.2025)
"О банках и банковской деятельности"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 24.11.2025)Статья 5.1. Особенности осуществления банком с базовой лицензией банковских операций и сделок
Статья: Судебное оспаривание банковских сделок, влекущих за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами
(Быков В.П., Черникова Е.В., Звездова И.В., Демишева К.И.)
("Современное право", 2025, N 7)При оспаривании банковских операций как сделок, влекущих за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами, возникает немало вопросов, в частности, в практике применения норм, содержащихся в ст. 61.3 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) [2]. Перед арбитражными судами при рассмотрении таких споров стоит задача не только правильно определить подлежащее применению законодательство, но и избежать чисто формального подхода к оценке сделок, могущих повлечь предпочтение.
(Быков В.П., Черникова Е.В., Звездова И.В., Демишева К.И.)
("Современное право", 2025, N 7)При оспаривании банковских операций как сделок, влекущих за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами, возникает немало вопросов, в частности, в практике применения норм, содержащихся в ст. 61.3 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) [2]. Перед арбитражными судами при рассмотрении таких споров стоит задача не только правильно определить подлежащее применению законодательство, но и избежать чисто формального подхода к оценке сделок, могущих повлечь предпочтение.
Готовое решение: Что является учредительным документом АО
(КонсультантПлюс, 2025)Кроме того, для юрлиц, занимающихся отдельными видами деятельности, законом предусмотрены дополнительные требования к содержанию учредительных документов. Например, устав кредитной организации должен содержать в том числе адрес и перечень осуществляемых банковских операций и сделок.
(КонсультантПлюс, 2025)Кроме того, для юрлиц, занимающихся отдельными видами деятельности, законом предусмотрены дополнительные требования к содержанию учредительных документов. Например, устав кредитной организации должен содержать в том числе адрес и перечень осуществляемых банковских операций и сделок.
"Комментарий к Федеральному закону от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ "О страховании вкладов в банках Российской Федерации"
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)4 - 4.2. В части 4 комментируемой статьи предусмотрено, что Агентство имеет счет в Банке России. Перечень банковских операций и сделок с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством РФ, Агентством, которые имеет право осуществлять Банк России для достижения целей, предусмотренных Законом о Банке России, определен в ч. 1 ст. 46 названного Закона.
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)4 - 4.2. В части 4 комментируемой статьи предусмотрено, что Агентство имеет счет в Банке России. Перечень банковских операций и сделок с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством РФ, Агентством, которые имеет право осуществлять Банк России для достижения целей, предусмотренных Законом о Банке России, определен в ч. 1 ст. 46 названного Закона.
"Выплата доходов иностранным компаниям: налоги у источника выплаты"
(Мясников О.А.)
("АйСи Групп", 2024)Перечень банковских операций и других сделок, которые осуществляют кредитные организации, установлен ст. 5 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности". Выдача банковских гарантий отнесена этим перечнем к банковским операциям.
(Мясников О.А.)
("АйСи Групп", 2024)Перечень банковских операций и других сделок, которые осуществляют кредитные организации, установлен ст. 5 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности". Выдача банковских гарантий отнесена этим перечнем к банковским операциям.
Статья: Подходы к построению системы обеспечения непрерывности деятельности: кооперация регуляторных норм
(Савицкая М.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2024, N 2)Банк России установил, что в Плане ОНиВД КО в обязательном порядке должен быть определен перечень критически важных для обеспечения режима повседневного функционирования внутренних банковских процессов, которые являются совокупностью последовательных и законченных действий по осуществлению банковских операций и сделок, а также автоматизированных информационных систем, обеспечивающих их осуществление <10>. Однако перечень конкретных критически важных процессов в Положении N 242-П Банком России не установлен.
(Савицкая М.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2024, N 2)Банк России установил, что в Плане ОНиВД КО в обязательном порядке должен быть определен перечень критически важных для обеспечения режима повседневного функционирования внутренних банковских процессов, которые являются совокупностью последовательных и законченных действий по осуществлению банковских операций и сделок, а также автоматизированных информационных систем, обеспечивающих их осуществление <10>. Однако перечень конкретных критически важных процессов в Положении N 242-П Банком России не установлен.
Статья: Новое в законодательстве об иностранных банках в России
(Смирнов Е.Е.)
("Аудитор", 2025, N 2)- определение перечня банковских операций и сделок, которые вправе осуществлять филиал иностранного банка на территории Российской Федерации, установление запрета на осуществление филиалом иностранного банка ряда банковских операций и сделок;
(Смирнов Е.Е.)
("Аудитор", 2025, N 2)- определение перечня банковских операций и сделок, которые вправе осуществлять филиал иностранного банка на территории Российской Федерации, установление запрета на осуществление филиалом иностранного банка ряда банковских операций и сделок;
"Комментарий к Федеральному закону от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности"
(постатейный)
(Алексеева Д.Г., Пешкова (Белогорцева) Х.В., Рождественская Т.Э., Демьянец М.В., Пушкин А.В., Решетина Е.Н., Рябова Е.В., Холкина М.Г., Чернусь Н.Ю., Шпинев Ю.С., Котухов С.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2022)Статья 5.1. Особенности осуществления банком с базовой лицензией банковских операций и сделок
(постатейный)
(Алексеева Д.Г., Пешкова (Белогорцева) Х.В., Рождественская Т.Э., Демьянец М.В., Пушкин А.В., Решетина Е.Н., Рябова Е.В., Холкина М.Г., Чернусь Н.Ю., Шпинев Ю.С., Котухов С.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2022)Статья 5.1. Особенности осуществления банком с базовой лицензией банковских операций и сделок
"Комментарий к Федеральному закону от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Как предусмотрено в ч. 1 ст. 1 Закона о Банке России, статус, цели деятельности, функции и полномочия Банка России определяются Конституцией РФ, названным Законом и другими федеральными законами. Положения ч. 1 ст. 46 Закона о Банке России (в ред. Закона 2024 г. N 275-ФЗ) определяют перечень банковских операций и сделок с российскими и иностранными кредитными организациями, в том числе иностранными банками, осуществляющими деятельность на территории России через свои филиалы, Правительством РФ, ГК "АСВ", которые Банк России имеет право осуществлять для достижения целей, предусмотренных названным Законом. Наряду с прочим предусмотрено, что Банк России имеет право проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы (п. 6); открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории РФ и территориях иностранных государств (п. 9).
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Как предусмотрено в ч. 1 ст. 1 Закона о Банке России, статус, цели деятельности, функции и полномочия Банка России определяются Конституцией РФ, названным Законом и другими федеральными законами. Положения ч. 1 ст. 46 Закона о Банке России (в ред. Закона 2024 г. N 275-ФЗ) определяют перечень банковских операций и сделок с российскими и иностранными кредитными организациями, в том числе иностранными банками, осуществляющими деятельность на территории России через свои филиалы, Правительством РФ, ГК "АСВ", которые Банк России имеет право осуществлять для достижения целей, предусмотренных названным Законом. Наряду с прочим предусмотрено, что Банк России имеет право проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы (п. 6); открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории РФ и территориях иностранных государств (п. 9).
Статья: Оказание помощи противнику в деятельности, заведомо направленной против безопасности РФ (ст. 276.1 УК РФ): вопросы уголовной ответственности и освобождения от нее
(Власенко В.В.)
("Уголовное право", 2025, N 9)Финансовая помощь <11> выражается в предоставлении противнику лично, через посредника, дистанционно денег в российской или иностранной валюте в наличной и безналичной формах, криптовалюты, денежных инструментов, ценных бумаг, имущественных прав (т.е. вещные, обязательственные, исключительные, корпоративные и цифровые права), драгоценных металлов, камней и изделий из них, предметов антиквариата, а также в оказании таких финансовых услуг <12>, как банковская услуга (банковские операции и сделки), страховая услуга, услуга на рынке ценных бумаг, услуга по договору лизинга, услуга, оказываемая финансовой организацией, связанная с привлечением и (или) размещением денежных средств юридических или физических лиц, услуга по негосударственному пенсионному обеспечению. В случае, когда финансовая помощь оказывалась противнику путем финансирования деятельности террористических и экстремистских сообществ и организаций, незаконных вооруженных формирований, совершения преступлений террористического характера и экстремистской направленности либо наемника, требуется дополнительная квалификация по соответствующим статьям УК РФ (ч. 1.1 ст. 205.1, ст. 282.3, ч. 1 ст. 208, ч. 1 ст. 359).
(Власенко В.В.)
("Уголовное право", 2025, N 9)Финансовая помощь <11> выражается в предоставлении противнику лично, через посредника, дистанционно денег в российской или иностранной валюте в наличной и безналичной формах, криптовалюты, денежных инструментов, ценных бумаг, имущественных прав (т.е. вещные, обязательственные, исключительные, корпоративные и цифровые права), драгоценных металлов, камней и изделий из них, предметов антиквариата, а также в оказании таких финансовых услуг <12>, как банковская услуга (банковские операции и сделки), страховая услуга, услуга на рынке ценных бумаг, услуга по договору лизинга, услуга, оказываемая финансовой организацией, связанная с привлечением и (или) размещением денежных средств юридических или физических лиц, услуга по негосударственному пенсионному обеспечению. В случае, когда финансовая помощь оказывалась противнику путем финансирования деятельности террористических и экстремистских сообществ и организаций, незаконных вооруженных формирований, совершения преступлений террористического характера и экстремистской направленности либо наемника, требуется дополнительная квалификация по соответствующим статьям УК РФ (ч. 1.1 ст. 205.1, ст. 282.3, ч. 1 ст. 208, ч. 1 ст. 359).