Банковская картотека
Подборка наиболее важных документов по запросу Банковская картотека (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Доказательства и доказывание в арбитражном суде: Банкротство граждан (ИП). Споры с арбитражным управляющим, кредиторами и иными лицами, оспаривание сделок должника: Заявитель оспаривает сделки Должника - гражданина (ИП) как влекущие оказание предпочтения одному из кредиторов
(КонсультантПлюс, 2025)указанием на неоднократное обращение Должника - гражданина (ИП) к Контрагенту с просьбой об отсрочке долга по причине невозможности его уплаты в изначально установленный срок; известное Контрагенту - кредитной организации длительное наличие картотеки по банковскому счету Должника - гражданина (ИП) (в том числе скрытой); осведомленность Контрагента о том, что Должник - гражданин (ИП) подал заявление о признании себя банкротом (п. 12 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63)
(КонсультантПлюс, 2025)указанием на неоднократное обращение Должника - гражданина (ИП) к Контрагенту с просьбой об отсрочке долга по причине невозможности его уплаты в изначально установленный срок; известное Контрагенту - кредитной организации длительное наличие картотеки по банковскому счету Должника - гражданина (ИП) (в том числе скрытой); осведомленность Контрагента о том, что Должник - гражданин (ИП) подал заявление о признании себя банкротом (п. 12 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63)
Подборка судебных решений за 2023 год: Статья 61.3 "Оспаривание сделок должника, влекущих за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами" Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)"
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")При этом налоговый орган, являясь конкурсным кредитором, участвовал в собраниях кредиторов, получал соответствующие сведения из отчетов арбитражного управляющего, в которых были отражены неисполненные требования кредиторов по текущим платежам. Следовательно, налоговый орган направил в банк инкассовые поручения, будучи осведомленным о наличии неудовлетворенных требований предшествующей очереди. Отсутствие на даты спорных платежей в картотеке по счету должника в банке требований иных кредиторов свидетельствует о наличии у банка оснований для проведения банковских операций по инкассовым поручениям налогового органа, но не отменяет соответствие спорных платежей условиям недействительной сделки.
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")При этом налоговый орган, являясь конкурсным кредитором, участвовал в собраниях кредиторов, получал соответствующие сведения из отчетов арбитражного управляющего, в которых были отражены неисполненные требования кредиторов по текущим платежам. Следовательно, налоговый орган направил в банк инкассовые поручения, будучи осведомленным о наличии неудовлетворенных требований предшествующей очереди. Отсутствие на даты спорных платежей в картотеке по счету должника в банке требований иных кредиторов свидетельствует о наличии у банка оснований для проведения банковских операций по инкассовым поручениям налогового органа, но не отменяет соответствие спорных платежей условиям недействительной сделки.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: В каких случаях и как можно признать недействительными сделки при банкротстве
(КонсультантПлюс, 2025)длительное наличие картотеки по банковскому счету должника (в том числе скрытой);
(КонсультантПлюс, 2025)длительное наличие картотеки по банковскому счету должника (в том числе скрытой);
Статья: Судебная практика признания недействительными сделок банков, влекущих за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами
(Быков В.П., Черникова Е.В., Маркелова И.В.)
("Современное право", 2022, N 8)Между тем судами установлено, что на момент совершения оспариваемых банковских операций картотека не исполненных в срок распоряжений клиентов из-за недостаточности денежных средств на корреспондентском счете Банка отсутствовала.
(Быков В.П., Черникова Е.В., Маркелова И.В.)
("Современное право", 2022, N 8)Между тем судами установлено, что на момент совершения оспариваемых банковских операций картотека не исполненных в срок распоряжений клиентов из-за недостаточности денежных средств на корреспондентском счете Банка отсутствовала.
Нормативные акты
Положение Банка России от 29.06.2021 N 762-П
(ред. от 03.08.2023)
"О правилах осуществления перевода денежных средств"
(Зарегистрировано в Минюсте России 25.08.2021 N 64765)При недостаточности денежных средств на банковском счете плательщика - юридического лица, плательщика - индивидуального предпринимателя или плательщика - физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, плательщика - кредитной организации после осуществления контроля достаточности денежных средств на банковском счете плательщика (многократно или однократно) распоряжения не принимаются банком к исполнению и возвращаются (аннулируются) отправителям распоряжений не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления распоряжения либо за днем получения акцепта плательщика, за исключением:
(ред. от 03.08.2023)
"О правилах осуществления перевода денежных средств"
(Зарегистрировано в Минюсте России 25.08.2021 N 64765)При недостаточности денежных средств на банковском счете плательщика - юридического лица, плательщика - индивидуального предпринимателя или плательщика - физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, плательщика - кредитной организации после осуществления контроля достаточности денежных средств на банковском счете плательщика (многократно или однократно) распоряжения не принимаются банком к исполнению и возвращаются (аннулируются) отправителям распоряжений не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления распоряжения либо за днем получения акцепта плательщика, за исключением:
Положение Банка России от 24.11.2022 N 809-П
(ред. от 02.11.2024)
"О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения"
(Зарегистрировано в Минюсте России 29.12.2022 N 71867)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.03.2025)Счет N 90901 "Распоряжения, ожидающие акцепта для оплаты, ожидающие разрешения на проведение операций"
(ред. от 02.11.2024)
"О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения"
(Зарегистрировано в Минюсте России 29.12.2022 N 71867)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.03.2025)Счет N 90901 "Распоряжения, ожидающие акцепта для оплаты, ожидающие разрешения на проведение операций"
Готовое решение: Как организации получить инвестиционный налоговый кредит
(КонсультантПлюс, 2025)справки банков о наличии у вас расчетных документов, помещенных в картотеку неоплаченных, с раскрытием содержащейся в них информации или об отсутствии таких документов по всем счетам;
(КонсультантПлюс, 2025)справки банков о наличии у вас расчетных документов, помещенных в картотеку неоплаченных, с раскрытием содержащейся в них информации или об отсутствии таких документов по всем счетам;
"Доступ к цифровой информации: правовое регулирование: учебное пособие"
(Вершинин А.П.)
("ИНФРА-М", 2024)Книжный текст представляет собой линейную структуру, в которой на взаимосвязь указывают внешние признаки: разделы, главы, абзацы, страницы, ссылки <1>. Термином "кодекс" (от лат. codex - книга) обозначают систематизацию законодательных актов в одном документе книжного формата. Собрания документов и дел, в частности цифровые фонды и коллекции, базы и банки, сопровождаются реестрами и указателями, картотеками и каталогами, в которых систематизировано их описание. Благодаря гипертекстовой структуре цифровой информации доступ к необходимой информации (в том числе правовой) значительно упростился и ускорился. Тем не менее правовые отношения требуют соблюдения правил оформления (в том числе элементарных) документов в электронной форме.
(Вершинин А.П.)
("ИНФРА-М", 2024)Книжный текст представляет собой линейную структуру, в которой на взаимосвязь указывают внешние признаки: разделы, главы, абзацы, страницы, ссылки <1>. Термином "кодекс" (от лат. codex - книга) обозначают систематизацию законодательных актов в одном документе книжного формата. Собрания документов и дел, в частности цифровые фонды и коллекции, базы и банки, сопровождаются реестрами и указателями, картотеками и каталогами, в которых систематизировано их описание. Благодаря гипертекстовой структуре цифровой информации доступ к необходимой информации (в том числе правовой) значительно упростился и ускорился. Тем не менее правовые отношения требуют соблюдения правил оформления (в том числе элементарных) документов в электронной форме.
Статья: Чек-лист по получению налоговой отсрочки или рассрочки
(Келин Д.)
("Практическая бухгалтерия", 2025, N 4)Для получения отсрочки или рассрочки необходимо соблюсти определенную процедуру. Первое, с чего нужно начать, - подготовить комплект документов. Перечень бумаг, прикладываемых к заявлению о предоставлении рассрочки или отсрочки, зависит от основания получения преференции. Например, если необходимо получить рассрочку по задолженности, установленной по результатам налоговой проверки, к заявлению прикладываются: справки из банков об обороте денежных средств за три месяца до подачи заявления, справки из банков о картотеке неоплаченных расчетных документов либо об их отсутствии, перечень контрагентов-дебиторов с указанием цен договоров и сроков их исполнения. Прилагать копии самих договоров с 2023 года не требуется.
(Келин Д.)
("Практическая бухгалтерия", 2025, N 4)Для получения отсрочки или рассрочки необходимо соблюсти определенную процедуру. Первое, с чего нужно начать, - подготовить комплект документов. Перечень бумаг, прикладываемых к заявлению о предоставлении рассрочки или отсрочки, зависит от основания получения преференции. Например, если необходимо получить рассрочку по задолженности, установленной по результатам налоговой проверки, к заявлению прикладываются: справки из банков об обороте денежных средств за три месяца до подачи заявления, справки из банков о картотеке неоплаченных расчетных документов либо об их отсутствии, перечень контрагентов-дебиторов с указанием цен договоров и сроков их исполнения. Прилагать копии самих договоров с 2023 года не требуется.
"Судебные и правоохранительные органы: курс лекций: в 2 т."
(том 1)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Загорский Г.И., Попов К.И.)
(под ред. Г.И. Загорского)
("Проспект", 2023)Средствами ГАС "Правосудие" созданы и ведутся автоматизированные картотеки судебных дел, банки судебных решений; осуществляется размещение текстов судебных актов на официальных сайтах судов.
(том 1)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Загорский Г.И., Попов К.И.)
(под ред. Г.И. Загорского)
("Проспект", 2023)Средствами ГАС "Правосудие" созданы и ведутся автоматизированные картотеки судебных дел, банки судебных решений; осуществляется размещение текстов судебных актов на официальных сайтах судов.
Статья: О некоторых особенностях оспаривания в деле о банкротстве сделок должника, связанных с исполнением кредитных обязательств
(Трохова М.В., Нарижний А.С.)
("Арбитражные споры", 2022, N 4)Примерный перечень обстоятельств, которые могут свидетельствовать об осведомленности независимого контрагента о наличии у должника признаков неплатежеспособности или недостаточности имущества на дату совершения сделки, приведен в абзацах с четвертого по седьмой пункта 12 Постановления N 63. К таковым, в частности, относятся: неоднократное обращение должника к кредитору с просьбой об отсрочке долга по причине невозможности его уплаты в изначально установленный срок; известное кредитору (кредитной организации) длительное наличие картотеки по банковскому счету должника (в том числе скрытой); осведомленность кредитора о том, что должник подал заявление о признании себя банкротом.
(Трохова М.В., Нарижний А.С.)
("Арбитражные споры", 2022, N 4)Примерный перечень обстоятельств, которые могут свидетельствовать об осведомленности независимого контрагента о наличии у должника признаков неплатежеспособности или недостаточности имущества на дату совершения сделки, приведен в абзацах с четвертого по седьмой пункта 12 Постановления N 63. К таковым, в частности, относятся: неоднократное обращение должника к кредитору с просьбой об отсрочке долга по причине невозможности его уплаты в изначально установленный срок; известное кредитору (кредитной организации) длительное наличие картотеки по банковскому счету должника (в том числе скрытой); осведомленность кредитора о том, что должник подал заявление о признании себя банкротом.
Статья: Обособленные споры о признании недействительными сделок в делах о банкротстве юридических лиц
("Арбитражный управляющий", 2023, N 3)Неоднократное обращение должника к кредитору с просьбой об отсрочке долга по причине невозможности уплаты его в изначально установленный срок; известное кредитору (кредитной организации) длительное наличие картотеки по банковскому счету должника (в том числе скрытой); осведомленность кредитора о том, что должник подал заявление о признании себя банкротом, - свидетельствуют о том, что кредитор должен был знать о неплатежеспособности либо недостаточности имущества должника.
("Арбитражный управляющий", 2023, N 3)Неоднократное обращение должника к кредитору с просьбой об отсрочке долга по причине невозможности уплаты его в изначально установленный срок; известное кредитору (кредитной организации) длительное наличие картотеки по банковскому счету должника (в том числе скрытой); осведомленность кредитора о том, что должник подал заявление о признании себя банкротом, - свидетельствуют о том, что кредитор должен был знать о неплатежеспособности либо недостаточности имущества должника.
Статья: Комментарий к ст. 1082 ГК РФ в части требования о возмещении вреда в натуре
(Громов А.А.)
("Вестник гражданского права", 2022, N 6)Следует признать обоснованной необходимость последовательного разграничения вопросов реализации материального требования и его исполнимости на стадии исполнительного производства. Если довести аргумент о том, что каждое решение должно отвечать признаку исполнимости, до его логического апогея, то денежные требования также должны оставляться без удовлетворения в тех случаях, когда из материалов дела очевидно, что должник не сможет оплатить истребуемую сумму (ввиду отсутствия денег на расчетном счете; длительного наличия картотеки по банковскому счету; наличия признаков неплатежеспособности).
(Громов А.А.)
("Вестник гражданского права", 2022, N 6)Следует признать обоснованной необходимость последовательного разграничения вопросов реализации материального требования и его исполнимости на стадии исполнительного производства. Если довести аргумент о том, что каждое решение должно отвечать признаку исполнимости, до его логического апогея, то денежные требования также должны оставляться без удовлетворения в тех случаях, когда из материалов дела очевидно, что должник не сможет оплатить истребуемую сумму (ввиду отсутствия денег на расчетном счете; длительного наличия картотеки по банковскому счету; наличия признаков неплатежеспособности).
Статья: Как доказать суду, что сделка банкрота соответствует обычной хозяйственной деятельности
(Бирюлин Д.)
("Банковское обозрение. Приложение "FinLegal", 2023, N 1)2) известное кредитору длительное наличие картотеки по банковскому счету должника (в том числе скрытой);
(Бирюлин Д.)
("Банковское обозрение. Приложение "FinLegal", 2023, N 1)2) известное кредитору длительное наличие картотеки по банковскому счету должника (в том числе скрытой);