Банковская группа
Подборка наиболее важных документов по запросу Банковская группа (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: О раскрытии головной кредитной организацией банковской группы информации о рисках на индивидуальной основе; о включении в информацию об объеме операций со связанными сторонами сумм корректировок.
(Письмо Банка России от 13.11.2024 N 4482-U-2024/15)Вопрос: Банк просит дать разъяснения по вопросам формирования информации о рисках <1> в соответствии с Указанием N 4482-У <2>.
(Письмо Банка России от 13.11.2024 N 4482-U-2024/15)Вопрос: Банк просит дать разъяснения по вопросам формирования информации о рисках <1> в соответствии с Указанием N 4482-У <2>.
Статья: Ответы Банка России на вопросы (предложения) банков, поступившие в рамках ежегодной встречи кредитных организаций с руководством регулятора (Приложение к Письму Банка России от 24.07.2023 N 03-23-16/6611)
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Вопросы и предложения по требованиям к системе управления
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Вопросы и предложения по требованиям к системе управления
Нормативные акты
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1
(ред. от 28.11.2025)
"О банках и банковской деятельности"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.03.2026)В целях настоящего Федерального закона банковской группой признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц, в котором одно юридическое лицо или несколько юридических лиц (далее - участники банковской группы) находятся под контролем либо значительным влиянием одной кредитной организации (далее - головная кредитная организация банковской группы).
(ред. от 28.11.2025)
"О банках и банковской деятельности"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.03.2026)В целях настоящего Федерального закона банковской группой признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц, в котором одно юридическое лицо или несколько юридических лиц (далее - участники банковской группы) находятся под контролем либо значительным влиянием одной кредитной организации (далее - головная кредитная организация банковской группы).
Формы
Статья: Надбавки к коэффициентам риска (Указание Банка России от 16.12.2024 N 6960-У)
("Официальный сайт Банка России", 2026)Вопрос: Вправе ли головная кредитная организация банковской группы не применять надбавки к коэффициентам риска к кредитным требованиям банков-нерезидентов, участников банковской группы, в целях расчета нормативов достаточности капитала банковской группы?
("Официальный сайт Банка России", 2026)Вопрос: Вправе ли головная кредитная организация банковской группы не применять надбавки к коэффициентам риска к кредитным требованиям банков-нерезидентов, участников банковской группы, в целях расчета нормативов достаточности капитала банковской группы?
Статья: Отчетность по форме 0409126 "Данные о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских кредитов (займов) в процентах годовых"
("Официальный сайт Банка России", 2025)Ответ: В целях определения заемщика с повышенной платежной нагрузкой необходимо руководствоваться подходами к расчету суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика, установленными в соответствии с главами 2 и 3 Указания Банка России от 16.10.2023 N 6579-У "О требованиях к порядку расчета кредитными организациями или микрофинансовыми организациями суммы величин среднемесячных платежей и расчета величины среднемесячного дохода заемщика, в том числе к перечню данных, используемых для расчета величины среднемесячного дохода заемщика". При этом в расчете не учитываются запрашиваемый кредит (заем) и кредиты (займы), выданные заемщику за последние 6 месяцев кредитором, к которому он обращается с заявлением о предоставлении кредита (займа), и (или) кредиторами, входящими в одну банковскую группу с таким кредитором.
("Официальный сайт Банка России", 2025)Ответ: В целях определения заемщика с повышенной платежной нагрузкой необходимо руководствоваться подходами к расчету суммы величин среднемесячных платежей и величины среднемесячного дохода заемщика, установленными в соответствии с главами 2 и 3 Указания Банка России от 16.10.2023 N 6579-У "О требованиях к порядку расчета кредитными организациями или микрофинансовыми организациями суммы величин среднемесячных платежей и расчета величины среднемесячного дохода заемщика, в том числе к перечню данных, используемых для расчета величины среднемесячного дохода заемщика". При этом в расчете не учитываются запрашиваемый кредит (заем) и кредиты (займы), выданные заемщику за последние 6 месяцев кредитором, к которому он обращается с заявлением о предоставлении кредита (займа), и (или) кредиторами, входящими в одну банковскую группу с таким кредитором.
Вопрос: О представлении небанковской кредитной организацией, не образующей банковскую группу, промежуточной финансовой отчетности за первое полугодие 2024 г.
(Письмо Банка России от 14.08.2024 N 3580-U-2024/2)Вопрос: Небанковская кредитная организация (далее - НКО) просит дать разъяснения по вопросу составления и представления финансовой отчетности в соответствии с МСФО.
(Письмо Банка России от 14.08.2024 N 3580-U-2024/2)Вопрос: Небанковская кредитная организация (далее - НКО) просит дать разъяснения по вопросу составления и представления финансовой отчетности в соответствии с МСФО.
Статья: Стресс-тестирование и сценарный анализ операционного риска: регулирование, рекомендации экспертов, практика банков
(Ситосенко В.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2025, N 4)<1> Указание Банка России от 15.04.2015 N 3624-У "О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы" (вместе с Требованиями к организации процедур управления отдельными видами рисков).
(Ситосенко В.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2025, N 4)<1> Указание Банка России от 15.04.2015 N 3624-У "О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы" (вместе с Требованиями к организации процедур управления отдельными видами рисков).
Статья: Группа компаний: понятие, особенности правового положения
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2026)Согласно ч. 2 ст. 4 Закона о банках банковским холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц, включающее хотя бы одну кредитную организацию, находящуюся под контролем одного юридического лица, не являющегося кредитной организацией (далее - головная организация банковского холдинга), а также (при их наличии) иные (не являющиеся кредитными организациями) юридические лица, находящиеся под контролем либо значительным влиянием головной организации банковского холдинга или входящие в банковские группы кредитных организаций - участников банковского холдинга. Следовательно, по смыслу Закона о банках холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц, связанных отношениями контроля или значительного влияния. При этом в отличие от вышеприведенного определения не имеют правового значения организационно-правовые формы деятельности участников холдинга, доля участия не всегда предполагает наличие контрольного пакета (п. п. 3, 5 МСФО 28).
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2026)Согласно ч. 2 ст. 4 Закона о банках банковским холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц, включающее хотя бы одну кредитную организацию, находящуюся под контролем одного юридического лица, не являющегося кредитной организацией (далее - головная организация банковского холдинга), а также (при их наличии) иные (не являющиеся кредитными организациями) юридические лица, находящиеся под контролем либо значительным влиянием головной организации банковского холдинга или входящие в банковские группы кредитных организаций - участников банковского холдинга. Следовательно, по смыслу Закона о банках холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц, связанных отношениями контроля или значительного влияния. При этом в отличие от вышеприведенного определения не имеют правового значения организационно-правовые формы деятельности участников холдинга, доля участия не всегда предполагает наличие контрольного пакета (п. п. 3, 5 МСФО 28).
Статья: Классификация ссуд при реструктуризации: как применять Информационное письмо N ИН-08-23/85
("Банковское кредитование", 2025, N 4)<3> Форма отчетности 0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации (банковской группы)".
("Банковское кредитование", 2025, N 4)<3> Форма отчетности 0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации (банковской группы)".
"Комментарий к Федеральному закону от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Закон о Банке России содержит гл. X "Банковское регулирование и банковский надзор", в ч. 1 ст. 56 которой (в ред. Закона 2024 г. N 275-ФЗ) установлено следующее: Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора; Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями, филиалами иностранных банков и банковскими группами законодательства РФ, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов и (или) установленных Банком России индивидуальных предельных значений обязательных нормативов; Банк России осуществляет анализ деятельности банковских холдингов и использует полученную информацию для целей банковского надзора за кредитными организациями, филиалами иностранных банков и банковскими группами, входящими в банковские холдинги.
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Закон о Банке России содержит гл. X "Банковское регулирование и банковский надзор", в ч. 1 ст. 56 которой (в ред. Закона 2024 г. N 275-ФЗ) установлено следующее: Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора; Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями, филиалами иностранных банков и банковскими группами законодательства РФ, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов и (или) установленных Банком России индивидуальных предельных значений обязательных нормативов; Банк России осуществляет анализ деятельности банковских холдингов и использует полученную информацию для целей банковского надзора за кредитными организациями, филиалами иностранных банков и банковскими группами, входящими в банковские холдинги.
Ситуация: Как физическому лицу - нерезиденту открыть банковский счет?
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)Согласно принятым в банке правилам вас также могут попросить заполнить заявление (анкету) на предоставление комплексного банковского обслуживания, оформить ваше письменное согласие на передачу и использование информации и документов о вас другим организациям, которые являются с данным банком участниками одной банковской группы или одного банковского холдинга (пп. 5 п. 1.5-4 ст. 7 Закона N 115-ФЗ).
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)Согласно принятым в банке правилам вас также могут попросить заполнить заявление (анкету) на предоставление комплексного банковского обслуживания, оформить ваше письменное согласие на передачу и использование информации и документов о вас другим организациям, которые являются с данным банком участниками одной банковской группы или одного банковского холдинга (пп. 5 п. 1.5-4 ст. 7 Закона N 115-ФЗ).
Статья: Правовое значение бизнес-планирования и управления в предупреждении несостоятельности (банкротства) кредитных организаций и обеспечения стабильности банковской системы
(Сафронова Е.М.)
("Банковское право", 2025, N 4)Как отмечается в литературе, специфика правового регулирования управления рисками заключается в особенных правовых средствах, которыми наделены публичные органы <10>. Поддерживая данную позицию, к третьей правовой форме бизнес-планирования и управления мы относим полномочия Банка России в системе предупреждения банковских рисков. Центральным банком приняты нормативные акты по вопросам порядка расчета банковских рисков <11>, о требованиях к системе управления операционным риском <12>, к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы <13> и др.
(Сафронова Е.М.)
("Банковское право", 2025, N 4)Как отмечается в литературе, специфика правового регулирования управления рисками заключается в особенных правовых средствах, которыми наделены публичные органы <10>. Поддерживая данную позицию, к третьей правовой форме бизнес-планирования и управления мы относим полномочия Банка России в системе предупреждения банковских рисков. Центральным банком приняты нормативные акты по вопросам порядка расчета банковских рисков <11>, о требованиях к системе управления операционным риском <12>, к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы <13> и др.
Статья: Тестирование операционной надежности и непрерывности деятельности: от поиска сценариев до совершенствования
(Чекудаев К.)
("Внутренний контроль в кредитной организации", 2025, N 3)<2> Положение Банка России от 16.12.2003 N 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах".
(Чекудаев К.)
("Внутренний контроль в кредитной организации", 2025, N 3)<2> Положение Банка России от 16.12.2003 N 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах".