Аффилированные лица родственники
Подборка наиболее важных документов по запросу Аффилированные лица родственники (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
"Специфика проявления принципа добросовестности в корпоративном праве: монография"
(Филипенко В.А.)
("Статут", 2025)305. Еще в одном деле участник, осуществляющий функции единоличного исполнительного органа, создал конкурирующую компанию со схожим видом деятельности. Компания была зарегистрирована по юридическому адресу первоначального общества. Суды установили, что участник-директор сдавал имущество общества в аренду своей компании, которая фактически осуществляла деятельность за счет общества. Также участник предпринимал попытки по выводу имущества в пользу аффилированных лиц (в том числе родственников) в ущерб интересам общества. Суд кассационной инстанции отметил следующее: "Участник общества при осуществлении им своих прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно. На каждого участника общества в полной мере распространяются предусмотренные уставом обязанности по недопущению своими действиями негативных последствий для общества. Участники общества должны соблюдать его интересы, обеспечивать сохранность имущества" <1>.
(Филипенко В.А.)
("Статут", 2025)305. Еще в одном деле участник, осуществляющий функции единоличного исполнительного органа, создал конкурирующую компанию со схожим видом деятельности. Компания была зарегистрирована по юридическому адресу первоначального общества. Суды установили, что участник-директор сдавал имущество общества в аренду своей компании, которая фактически осуществляла деятельность за счет общества. Также участник предпринимал попытки по выводу имущества в пользу аффилированных лиц (в том числе родственников) в ущерб интересам общества. Суд кассационной инстанции отметил следующее: "Участник общества при осуществлении им своих прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно. На каждого участника общества в полной мере распространяются предусмотренные уставом обязанности по недопущению своими действиями негативных последствий для общества. Участники общества должны соблюдать его интересы, обеспечивать сохранность имущества" <1>.
Статья: Определение рыночной стоимости переуступки прав по договору лизинга
(Соломников Д.В.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2025, N 9)Например, у предпринимателя возник спор с налоговой инспекцией о сумме уплаченных налогов. По итогам судебного рассмотрения этого спора предприниматель должен был доплатить несколько миллионов рублей неуплаченных налогов. И такая возможность у него была - имелись транспортные средства в собственности и в лизинге, причем стоимость этого имущества фактически полностью перекрывала величину требований. Во время судебного разбирательства предприниматель продал все имущество по низкой цене, как позднее выяснилось, аффилированному лицу (своему дальнему родственнику). Затем он подал иск на собственное банкротство, и уже в процессе этой процедуры конкурсный управляющий начал разбираться в сделках, совершенных за 3 года до банкротства. Важно подчеркнуть, что сделка была совершена в 2016 году, а оспаривание происходило уже в 2019 году. Таким образом, через 3 года в момент оспаривания с транспортом могло произойти все что угодно - вплоть до его утилизации. В связи с этим оценщик не может установить объективное состояние транспорта по состоянию на 2016 год. В таком случае можно запросить ретроспективную информацию у собственника транспорта - либо заключение технического специалиста, либо его письменное пояснение, например, в соответствии с представленной выше таблицей.
(Соломников Д.В.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2025, N 9)Например, у предпринимателя возник спор с налоговой инспекцией о сумме уплаченных налогов. По итогам судебного рассмотрения этого спора предприниматель должен был доплатить несколько миллионов рублей неуплаченных налогов. И такая возможность у него была - имелись транспортные средства в собственности и в лизинге, причем стоимость этого имущества фактически полностью перекрывала величину требований. Во время судебного разбирательства предприниматель продал все имущество по низкой цене, как позднее выяснилось, аффилированному лицу (своему дальнему родственнику). Затем он подал иск на собственное банкротство, и уже в процессе этой процедуры конкурсный управляющий начал разбираться в сделках, совершенных за 3 года до банкротства. Важно подчеркнуть, что сделка была совершена в 2016 году, а оспаривание происходило уже в 2019 году. Таким образом, через 3 года в момент оспаривания с транспортом могло произойти все что угодно - вплоть до его утилизации. В связи с этим оценщик не может установить объективное состояние транспорта по состоянию на 2016 год. В таком случае можно запросить ретроспективную информацию у собственника транспорта - либо заключение технического специалиста, либо его письменное пояснение, например, в соответствии с представленной выше таблицей.
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2025 год: Статья 170 "Недействительность мнимой и притворной сделок" ГК РФ
(Арбитражный суд Уральского округа)Финансовый управляющий обратился в суд с заявлением о признании цепочки сделок недействительными, указав на транзитный характер перехода имущества между родственниками и аффилированными лицами, на отсутствие у сына реальных финансовых возможностей для совершения сделок. Отмечено, что несмотря на то, что должник участником сделок не являлся, тем не менее он руководил их оформлением, преследовал цель оформить все свои ликвидные активы на аффилированное лицо, сохранив при этом фактический контроль над имуществом для предотвращения возможности обращения на него взыскания в пользу его кредиторов.
(Арбитражный суд Уральского округа)Финансовый управляющий обратился в суд с заявлением о признании цепочки сделок недействительными, указав на транзитный характер перехода имущества между родственниками и аффилированными лицами, на отсутствие у сына реальных финансовых возможностей для совершения сделок. Отмечено, что несмотря на то, что должник участником сделок не являлся, тем не менее он руководил их оформлением, преследовал цель оформить все свои ликвидные активы на аффилированное лицо, сохранив при этом фактический контроль над имуществом для предотвращения возможности обращения на него взыскания в пользу его кредиторов.
Подборка судебных решений за 2025 год: Статья 10 "Пределы осуществления гражданских прав" ГК РФ
(Арбитражный суд Уральского округа)Финансовый управляющий обратился в суд с заявлением о признании цепочки сделок недействительными, указав на транзитный характер перехода имущества между родственниками и аффилированными лицами, на отсутствие у сына реальных финансовых возможностей для совершения сделок. Отмечено, что несмотря на то, что должник участником сделок не являлся, тем не менее он руководил их оформлением, преследовал цель оформить все свои ликвидные активы на аффилированное лицо, сохранив при этом фактический контроль над имуществом для предотвращения возможности обращения на него взыскания в пользу его кредиторов.
(Арбитражный суд Уральского округа)Финансовый управляющий обратился в суд с заявлением о признании цепочки сделок недействительными, указав на транзитный характер перехода имущества между родственниками и аффилированными лицами, на отсутствие у сына реальных финансовых возможностей для совершения сделок. Отмечено, что несмотря на то, что должник участником сделок не являлся, тем не менее он руководил их оформлением, преследовал цель оформить все свои ликвидные активы на аффилированное лицо, сохранив при этом фактический контроль над имуществом для предотвращения возможности обращения на него взыскания в пользу его кредиторов.
Статья: Последствия фиктивного трудоустройства
(Неретина А.)
("Кадровая служба и управление персоналом предприятия", 2025, N 12)Особое внимание контролирующих органов направлено на компании, признанные банкротами, в отношении которых открыто конкурсное производство. Контролирующие органы тщательно проверяют, не было ли совершено руководством (учредителями) компаний-банкротов ничтожных сделок по перечислению денежных средств себе и аффилированным им лицам (фиктивно устроенным родственникам) с целью вывести активы. Крайне подозрительным для контролирующих органов может являться факт резкого значительного повышения заработной платы работникам, как, например, в нижеописанном деле (в рамках уголовного дела преступления были квалифицированы по ч. 1 ст. 201 и ч. 2 ст. 145.1 УК РФ).
(Неретина А.)
("Кадровая служба и управление персоналом предприятия", 2025, N 12)Особое внимание контролирующих органов направлено на компании, признанные банкротами, в отношении которых открыто конкурсное производство. Контролирующие органы тщательно проверяют, не было ли совершено руководством (учредителями) компаний-банкротов ничтожных сделок по перечислению денежных средств себе и аффилированным им лицам (фиктивно устроенным родственникам) с целью вывести активы. Крайне подозрительным для контролирующих органов может являться факт резкого значительного повышения заработной платы работникам, как, например, в нижеописанном деле (в рамках уголовного дела преступления были квалифицированы по ч. 1 ст. 201 и ч. 2 ст. 145.1 УК РФ).
Статья: Этюды единой системы законов инновационной экономики
(Леонтьев Б.Б.)
("ИС. Промышленная собственность", 2025, NN 3, 4)Аффилированными лицами являются родственники, друзья, партнеры и коллеги по общим семейным, клановым и дружеским корыстным интересам. В условиях отказа от советской идеологии аффилированность стала серьезным препятствием для развития российской экономики, умаляя ее инновационный потенциал. Аффилированность как общность финансовых интересов бывает явной, неявной, косвенной и опосредованной, когда подчиненные, стремясь понравиться начальству, угадывают и воспроизводят нужные ему результаты своей деятельности, а чиновники и служащие как партнеры объединены общей выгодой распределения и использования бюджетных средств. Независимая экспертиза, как правило, представлена преимущественно частными внебюджетными организациями. Общемировая практика показывает, что финансируемые из бюджета СМИ зачастую склонны к пропаганде и поддержке действующей власти.
(Леонтьев Б.Б.)
("ИС. Промышленная собственность", 2025, NN 3, 4)Аффилированными лицами являются родственники, друзья, партнеры и коллеги по общим семейным, клановым и дружеским корыстным интересам. В условиях отказа от советской идеологии аффилированность стала серьезным препятствием для развития российской экономики, умаляя ее инновационный потенциал. Аффилированность как общность финансовых интересов бывает явной, неявной, косвенной и опосредованной, когда подчиненные, стремясь понравиться начальству, угадывают и воспроизводят нужные ему результаты своей деятельности, а чиновники и служащие как партнеры объединены общей выгодой распределения и использования бюджетных средств. Независимая экспертиза, как правило, представлена преимущественно частными внебюджетными организациями. Общемировая практика показывает, что финансируемые из бюджета СМИ зачастую склонны к пропаганде и поддержке действующей власти.
Статья: Мнимый собственник: вопросы правовой квалификации
(Кантор Н.Е.)
("Закон", 2024, N 2)2) использование корпоративных механизмов: учреждение юридического лица с передачей ему активов; передача доли, акций подставному участнику (аффилированному лицу, родственнику) <14>; перераспределение долей при формальном (символическом) увеличении уставного капитала <15>, увеличение уставного капитала супругом-участником за счет вклада третьего лица в целях уменьшения стоимости совместно нажитого имущества <16>; сокрытие бенефициара за сложной корпоративной структурой (в том числе в трастовых юрисдикциях, а также с использованием корпоративных договоров и опционных соглашений);
(Кантор Н.Е.)
("Закон", 2024, N 2)2) использование корпоративных механизмов: учреждение юридического лица с передачей ему активов; передача доли, акций подставному участнику (аффилированному лицу, родственнику) <14>; перераспределение долей при формальном (символическом) увеличении уставного капитала <15>, увеличение уставного капитала супругом-участником за счет вклада третьего лица в целях уменьшения стоимости совместно нажитого имущества <16>; сокрытие бенефициара за сложной корпоративной структурой (в том числе в трастовых юрисдикциях, а также с использованием корпоративных договоров и опционных соглашений);
Статья: Мировое соглашение по корпоративным спорам
(Крюченков Г.Ю.)
("Мировой судья", 2022, N 5)При применении инструмента согласованности действий сторон в мировом соглашении закрепляется отказ от правопритязаний всевозможных субъектов права по правоотношениям, возникшим до даты утверждения мирового соглашения судом (например, "ни истец, ни ответчик, ни правопреемники, ни аффилированные лица, ни родственники, ни наследники, ни представители и т.п. обязуются не предъявлять какие-либо претензии, требования, иски о взыскании какой-либо задолженности, убытков, ущерба, компенсаций, санкций, судебных расходов по правоотношениям, возникшим до даты утверждения мирового соглашения судом") <16>.
(Крюченков Г.Ю.)
("Мировой судья", 2022, N 5)При применении инструмента согласованности действий сторон в мировом соглашении закрепляется отказ от правопритязаний всевозможных субъектов права по правоотношениям, возникшим до даты утверждения мирового соглашения судом (например, "ни истец, ни ответчик, ни правопреемники, ни аффилированные лица, ни родственники, ни наследники, ни представители и т.п. обязуются не предъявлять какие-либо претензии, требования, иски о взыскании какой-либо задолженности, убытков, ущерба, компенсаций, санкций, судебных расходов по правоотношениям, возникшим до даты утверждения мирового соглашения судом") <16>.
"Крупные сделки и сделки с заинтересованностью. Итоги реформы"
(отв. ред. А.А. Кузнецов)
("Статут", 2024)Знание о нарушениях при заключении сделки также вменяется при заключении сделки директором или участником в пользу "своего" общества, в котором директор занимает должность единоличного исполнительного органа и (или) является участником <1> либо подконтрольного директору через аффилированных лиц - близких родственников (например, мать, супругу, дочь <2>, отца <3>, брата <4>, сына <5>), являющихся участниками, членами органов управления контрагента либо его конечными бенефициарами. Суды констатируют, что наличие такой степени родства лиц, участвующих в сделке, по общему правилу предполагает доверительный характер их отношений и согласованность действий, направленную на достижение общего результата <6>. При этом в тех сферах деятельности, которые ориентированы на потребителей, заинтересованным в сделке директором или участником зачастую создается "собственное" общество, сходное до степени смешения с "основным" обществом, в том числе с совпадающим наименованием <7>.
(отв. ред. А.А. Кузнецов)
("Статут", 2024)Знание о нарушениях при заключении сделки также вменяется при заключении сделки директором или участником в пользу "своего" общества, в котором директор занимает должность единоличного исполнительного органа и (или) является участником <1> либо подконтрольного директору через аффилированных лиц - близких родственников (например, мать, супругу, дочь <2>, отца <3>, брата <4>, сына <5>), являющихся участниками, членами органов управления контрагента либо его конечными бенефициарами. Суды констатируют, что наличие такой степени родства лиц, участвующих в сделке, по общему правилу предполагает доверительный характер их отношений и согласованность действий, направленную на достижение общего результата <6>. При этом в тех сферах деятельности, которые ориентированы на потребителей, заинтересованным в сделке директором или участником зачастую создается "собственное" общество, сходное до степени смешения с "основным" обществом, в том числе с совпадающим наименованием <7>.