Направление деятельности: XVIII. Организационно-аналитическое обеспечение контрольной деятельности |
|||||||||||
Планирование деятельности в сфере осуществления государственного финансового контроля: |
|||||||||||
1 |
1 |
неосуществление, ненадлежащее осуществление формирования плана контрольных мероприятий УФК на соответствующий год с учетом риск-ориентированного подхода и изменений к нему на основании поручений Федерального казначейства, решений руководителя УФК, принятых в соответствии с его компетенцией, предложений контрольно-ревизионных отделов УФК, и контроля за его выполнением; |
- |
- |
X |
- |
- |
X |
значимый |
||
1 |
2 |
несвоевременность размещения плана контрольных мероприятий УФК и изменений к нему на официальном сайте УФК в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", в государственной информационной системе "Официальный сайт Российской Федерации для размещения информации об осуществлении государственного (муниципального) финансового аудита (контроля) в сфере бюджетных правоотношений" в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет"; |
- |
- |
X |
- |
- |
X |
значимый |
||
1 |
3 |
несоблюдение установленных сроков направления в Контрольно-аналитическое управление в финансово-бюджетной сфере Федерального казначейства информации о потребности в экспертизах при проведении контрольных мероприятий УФК; |
- |
- |
X |
- |
- |
X |
значимый |
||
1 |
4 |
необеспечение представления в Федеральное казначейство и неподдержание в актуальном состоянии информации о должностных лицах УФК, привлекаемых к участию в контрольных мероприятиях Федерального казначейства; |
- |
X |
- |
- |
X |
- |
значимый |
||
1 |
5 |
несоблюдение требований к формированию и ведению реестра внеплановых контрольных мероприятий, а также реестра контрольных мероприятий, к участию в которых привлекаются сотрудники УФК; |
- |
X |
- |
X |
- |
- |
средний |
||
1 |
6 |
неосуществление, ненадлежащее осуществление межведомственного взаимодействия при формировании плана контрольных мероприятий УФК на соответствующий год, а также в рамках межведомственных соглашений, заключенных Федеральным казначейством; |
X |
- |
- |
X |
- |
- |
низкий |
||
1 |
7 |
неосуществление, ненадлежащее осуществление межведомственного взаимодействия в ходе выполнения плана контрольных мероприятий УФК на соответствующий год, а также в рамках межведомственных соглашений, заключенных Федеральным казначейством; |
X |
- |
- |
X |
- |
- |
низкий |
||
1 |
8 |
иные риски по пункту 1 направления деятельности XVIII "Организационно-аналитическое обеспечение контрольной деятельности" (далее - направление деятельности XVIII) Классификатора рисков. |
X |
- |
- |
X |
- |
- |
низкий |
||
Осуществление организации и проведения контрольных мероприятий: |
|||||||||||
2 |
1 |
неоформление, ненадлежащее оформление приказов в рамках подготовки и проведения контрольных мероприятий, в том числе неоформление, ненадлежащее оформление приказов о назначении, продлении, приостановлении, возобновлении, прекращении (отмене) контрольного мероприятия, об изменении состава проверочной (ревизионной) группы или уполномоченного на проведение контрольного мероприятия должностного лица, перечня основных вопросов, подлежащих изучению в ходе проведения контрольного мероприятия, привлекаемых специалистов, поручения на проведение экспертизы, проверяемого периода, срока проведения контрольного мероприятия <29>; |
- |
X |
- |
X |
- |
- |
средний |
||
2 |
2 |
неосуществление, ненадлежащее осуществление присвоения (мониторинга присвоения в ППО) идентификаторов контрольным мероприятиям, проводимым контрольно-ревизионными отделами УФК и контроля за их указанием в документах, формируемым в ходе и по результатам контрольных мероприятий; |
- |
X |
- |
X |
- |
- |
средний |
||
2 |
3 |
отсутствие и (или) несоответствие данных по результатам проведения контрольных мероприятий контрольно-ревизионными отделами УФК в Подсистеме финансового контроля, на официальном сайте УФК в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", в государственной информационной системе "Официальный сайт Российской Федерации для размещения информации об осуществлении государственного (муниципального) финансового аудита (контроля) в сфере бюджетных правоотношений" в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", в Реестре жалоб, плановых и внеплановых проверок, принятых по ним решений и выданных предписаний в ЕИС (по результатам проверок в отношении закупок товаров, работ, услуг для обеспечения федеральных нужд), а также в отчетах УФК; |
- |
- |
X |
- |
X |
- |
значимый |
||
2 |
4 |
неосуществление приема от контрольно-ревизионных подразделений УФК материалов контрольных мероприятий; |
- |
X |
- |
X |
- |
- |
средний |
||
2 |
5 |
неосуществление, ненадлежащее осуществление мониторинга проведения контрольных мероприятий; |
- |
X |
- |
- |
X |
- |
значимый |
||
2 |
6 |
несвоевременность размещения информации по результатам проведенных соответствующим структурным подразделением УФК контрольных мероприятий УФК на официальном сайте УФК в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет"; |
- |
- |
X |
- |
- |
X |
значимый |
||
2 |
7 |
неосуществление учета и хранения материалов контрольных мероприятий УФК в установленном порядке; |
- |
X |
- |
X |
- |
- |
средний |
||
2 |
8 |
иные риски по пункту 2 направления деятельности XVIII Классификатора рисков. |
X |
- |
- |
X |
- |
- |
низкий |
||
3 |
1 |
неосуществление, ненадлежащее осуществление информационного и организационно-технического обеспечения деятельности контрольной комиссии УФК, мониторинга исполнения решений руководителя (заместителя руководителя) УФК, принятых по предложениям контрольной комиссии УФК; |
- |
- |
X |
X |
- |
- |
значимый |
||
3 |
2 |
иные риски по пункту 3 направления деятельности XVIII Классификатора рисков. |
X |
- |
- |
X |
- |
- |
низкий |
||
Осуществление проверки и свода данных контрольно-ревизионных отделов УФК, формирования и представления в Федеральное казначейство отчетности по результатам контрольных мероприятий УФК, а также об осуществлении производства по делам об административных правонарушениях, в том числе: |
|||||||||||
4 |
1 |
несоответствие сведений, отраженных в отчетах, исходным материалам и (или) недостоверность сведений, отраженных в отчетах; |
- |
- |
X |
X |
- |
- |
значимый |
||
4 |
2 |
отсутствие единообразия в отражении показателей, содержащих одинаковую смысловую нагрузку, в различных формах отчетности, в том числе в Подсистеме финансового контроля; |
- |
- |
X |
X |
- |
- |
значимый |
||
4 |
3 |
несоблюдение установленных сроков подготовки сводной информации, справок, аналитических документов и отчетности по осуществлению УФК контрольной деятельности; |
- |
- |
X |
X |
- |
- |
значимый |
||
4 |
4 |
иные риски по пункту 4 направления деятельности XVIII Классификатора рисков. |
X |
- |
- |
X |
- |
- |
низкий |
||
Другие операции, действия (в том числе по формированию документов), осуществляемые УФК по направлению деятельности XVIII Классификатора рисков: |
|||||||||||
5 |
1 |
другие риски, возникающие в работе УФК при осуществлении операций, действий (в том числе по формированию документов) по направлению деятельности XVIII Классификатора рисков. |
X |
- |
- |
X |
- |
- |
низкий |
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2023 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей