XXIII. Внутренние (операционные) казначейские риски, используемые УФК при осуществлении управления внутренними (операционными) казначейскими рисками по всем направлениям деятельности |
|||||||||||
Формирование положения о соответствующем структурном подразделении УФК: |
|||||||||||
1 |
1 |
несоответствие функций, предусмотренных положением о соответствующем структурном подразделении УФК, функциям, установленным соответствующим правовым актом Федерального казначейства; |
- |
X |
- |
X |
- |
- |
средний |
||
1 |
2 |
отсутствие актуального утвержденного положения о соответствующем структурном подразделении УФК; |
- |
X |
- |
X |
- |
- |
средний |
||
1 |
3 |
иные риски по пункту 1 раздела XXIII "Внутренние (операционные) казначейские риски, используемые УФК при осуществлении управления внутренними (операционными) казначейскими рисками по всем направлениям деятельности" (далее - раздел XXIII) Классификатора рисков. |
X |
- |
- |
X |
- |
- |
низкий |
||
Формирование должностных регламентов сотрудников соответствующего структурного подразделения УФК: |
|||||||||||
2 |
1 |
несоответствие должностных обязанностей сотрудников соответствующего структурного подразделения УФК, содержащихся в их должностных регламентах, функциям, предусмотренным положением о структурном подразделении УФК; |
- |
X |
- |
X |
- |
- |
средний |
||
2 |
2 |
отсутствие актуальных утвержденных должностных регламентов сотрудников соответствующего структурного подразделения УФК; |
- |
X |
- |
X |
- |
- |
средний |
||
2 |
3 |
иные риски по пункту 2 раздела XXIII Классификатора рисков. |
X |
- |
- |
X |
- |
- |
низкий |
||
Управление внутренними (операционными) казначейскими рисками, осуществление внутреннего контроля в соответствующем структурном подразделении УФК: |
|||||||||||
3 |
1 |
отсутствие в соответствующем структурном подразделении УФК утвержденного Реестра внутренних рисков; |
- |
- |
X |
X |
- |
- |
значимый |
||
3 |
2 |
несоблюдение порядка и (или) актуализации Реестра внутренних рисков соответствующего структурного подразделения УФК; |
- |
X |
- |
- |
X |
- |
значимый |
||
3 |
3 |
несоблюдение порядка формирования и представления Отчета о результатах управления внутренними рисками соответствующего структурного подразделения УФК; |
- |
- |
X |
X |
- |
- |
значимый |
||
3 |
4 |
отсутствие в соответствующем структурном подразделении УФК перечня операций, действий (в том числе по формированию документов), необходимых для выполнения функций и осуществления полномочий в установленной сфере деятельности; |
- |
X |
X |
- |
- |
значимый |
|||
3 |
5 |
несоблюдение порядка формирования и (или) актуализации перечня операций действий (в том числе по формированию документов), необходимых для выполнения функций и осуществления полномочий в установленной сфере деятельности; |
- |
X |
- |
- |
X |
- |
значимый |
||
3 |
6 |
отсутствие в соответствующем структурном подразделении УФК утвержденной Карты внутреннего контроля на очередной год; |
- |
- |
X |
X |
- |
- |
значимый |
||
3 |
7 |
несоблюдение порядка формирования и (или) актуализации Карты внутреннего контроля на очередной год соответствующего структурного подразделения УФК; |
- |
- |
X |
- |
X |
- |
значимый |
||
3 |
8 |
несоблюдение порядка ведения соответствующим структурным подразделением УФК Журнала учета выявленных нарушений за текущий год; |
- |
X |
- |
X |
- |
- |
средний |
||
3 |
9 |
несоблюдение порядка формирования и представления Отчета о проведенных контрольных мероприятиях за отчетный квартал; |
- |
- |
X |
X |
- |
- |
значимый |
||
3 |
10 |
несоблюдение порядка формирования и направления на рассмотрение результатов внутреннего контроля соответствующим структурным подразделением УФК; |
- |
X |
- |
X |
- |
- |
средний |
||
3 |
11 |
иные риски по пункту 3 раздела XXIII Классификатора рисков. |
X |
- |
- |
X |
- |
- |
низкий |
||
4 |
1 |
несоответствие электронной подписи должностных лиц, подписавших платежный документ, данным карточки образцов подписей; |
- |
- |
X |
- |
X |
- |
значимый |
||
4 |
2 |
иные риски по пункту 4 раздела XXIII Классификатора рисков. |
X |
- |
- |
X |
- |
- |
низкий |
||
Использование технологических (технических) регламентов Федерального казначейства в части осуществления функций по соответствующему направлению деятельности УФК: |
|||||||||||
5 |
1 |
несоблюдение требований технологических регламентов Федерального казначейства в части осуществления функций по соответствующему направлению деятельности УФК; |
- |
X |
- |
- |
X |
- |
значимый |
||
5 |
2 |
иные риски по пункту 5 раздела XXIII Классификатора рисков. |
X |
- |
- |
X |
- |
- |
низкий |
||
6 |
1 |
несоблюдение требований по защите персональных данных, установленных Федеральным законом от 27 июля 2006 г. N 152-ФЗ "О персональных данных", приказом Федерального казначейства от 31 января 2020 г. N 7н "Об обработке персональных данных в Федеральном казначействе и территориальных органах Федерального казначейства", Порядком использования международной компьютерной сети "Интернет" в УФК; |
- |
- |
X |
X |
- |
- |
значимый |
||
6 |
2 |
иные риски по пункту 6 раздела XXIII Классификатора рисков. |
X |
- |
- |
X |
- |
- |
низкий |
||
Другие операции, действия (в том числе по формированию документов), осуществляемые УФК по разделу XXIII Классификатора рисков: |
|||||||||||
7 |
1 |
другие риски, возникающие в работе УФК при осуществлении операций, действий (в том числе по формированию документов) по разделу XXIII Классификатора рисков. |
X |
- |
- |
X |
- |
- |
низкий |
--------------------------------
<*> Показатель внутреннего (операционного) казначейского риска определен в соответствии с порядком, установленным Стандартом управления внутренними (операционными) казначейскими рисками в Федеральном казначействе, утвержденным приказом Федерального казначейства.
<1> Данная функция в части поступлений, администрируемых налоговыми органами, осуществляется Центром специализации.
<2> Данная функция в части поступлений, администрируемых налоговыми органами, осуществляется Центром специализации.
<3> Данная функция осуществляется Центром специализации.
<4> Данная функция осуществляется Центром специализации.
<5> Данная функция осуществляется Центром специализации.
<6> Данная функция осуществляется Центром специализации.
<7> Данная функция осуществляется Центром специализации.
<8> Данную функцию осуществляет Центр специализации.
<9> Данная функция осуществляется Центром специализации.
<10> Данная функция осуществляется Центром специализации.
<11> Данная функция осуществляется Центром специализации.
<12> Данная функция осуществляется Центром специализации.
<13> Данная функция осуществляется Центром специализации.
<14> Данная функция осуществляется Центром специализации.
<15> Данная функция осуществляется Центром специализации.
<16> Данная функция осуществляется Центром специализации.
<16> Действие риска применимо в случае, если соответствующие полномочия закреплены за отделом расходов УФК, отделом обслуживания силовых ведомств УФК.
<17> Действие риска применимо в случае, если соответствующие полномочия закреплены за отделом казначейского обслуживания УФК.
<18> В случае осуществления УФК указанных полномочий.
<19> В случае осуществления УФК указанных полномочий.
<20> В случае осуществления УФК указанных полномочий.
<21> В случае осуществления УФК указанных полномочий.
<22> В случае осуществления УФК указанных полномочий.
<23> Действие риска применимо в отношении УФК по субъектам Российской Федерации, которые решением руководителя Федерального казначейства наделены полномочиями Центра компетенции в сфере закупок.
<24> Действие риска применимо в отношении УФК по субъектам Российской Федерации, которые решением руководителя Федерального казначейства наделены полномочиями Центра компетенции в сфере закупок.
<25> Действие риска применимо в отношении УФК по субъектам Российской Федерации, которые решением руководителя Федерального казначейства наделены полномочиями Центра компетенции в сфере закупок.
<26> Действие риска применимо в отношении УФК по субъектам Российской Федерации, которые решением руководителя Федерального казначейства наделены полномочиями Центра компетенции в сфере закупок.
<27> Действие риска применимо в отношении УФК по субъектам Российской Федерации, которые решением руководителя Федерального казначейства наделены полномочиями Центра компетенции в сфере закупок.
<28> Действие риска применимо в отношении УФК по субъектам Российской Федерации, которые решением руководителя Федерального казначейства наделены полномочиями Центра компетенции в сфере закупок.
<29> В случае если по решению руководителя УФК указанная функция закреплена за организационно-аналитическим отделом УФК.
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2023 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей