Приложение

ИНФОРМАЦИЯ

О ПОРЯДКЕ СВЕРКИ ПРОЦЕНТОВ ПО ОСОБЫМ ДОГОВОРАМ

БАНКОВСКОГО ДЕПОЗИТА

Кредитная организация в случае получения от Федерального казначейства уведомления о досрочном возврате средств, размещенных на банковских депозитах по особым договорам банковского депозита (далее - Уведомление), осуществляет расчет (начисление) процентов начиная со дня, следующего за днем размещения средств на банковский депозит, и по день досрочного возврата банковского депозита включительно.

Кредитная организация для проведения сверки расчета (начисление) процентов предоставляет Федеральному казначейству Сведения о сумме начисленных и уплаченных процентов (далее - Сведения).

В случае заключения особого договора банковского депозита по плавающей процентной ставке Сведения представляются по форме согласно Приложению N 1. Порядок заполнения формы "Сведения о сумме начисленных и уплаченных процентов" прилагается (Приложение N 2).

В случае заключения особого договора банковского депозита по фиксированной процентной ставке Сведения представляются по форме согласно Приложению N 3.

Со стороны Федерального казначейства проверку суммы начисленных и уплаченных кредитной организацией процентов на основании полученных от кредитной организации Сведений будет осуществлять Межрегиональное управление Федерального казначейства в сфере управления ликвидностью.

С целью исключения ошибок в начислении и уплате процентов предлагается следующее.

В рабочий день, предшествующий дате уплаты процентов, с 15 до 18 часов (после опубликования на сайте Банка России значения ставки RUONIA для депозита по плавающей ставке), или не позднее 10 часов дня уплаты процентов, Межрегиональное управление Федерального казначейства в сфере управления ликвидностью и кредитная организация осуществляют сверку расчета процентов.

Кредитная организация заполняет Сведения и пересылает их в указанные дату и время по установленной форме в Межрегиональное управление Федерального казначейства в сфере управления ликвидностью в электронном виде с использованием информационных программно-технических средств ПАО Московская Биржа (далее - ППО "Луч") или электронной почты (на электронные адреса azhuravlyov@roskazna.ru, mplatunov@roskazna.ru, gangan@roskazna.ru). Сведения в электронном виде пересылаются в двух форматах: excel-файлов и xml-файлов. Порядок предоставления формы сведений о сумме начисленных и уплаченных процентов с использованием ППО "ЛУЧ" прилагается (Приложение N 4). Требования к форматам xml-файлов при предоставлении в электронном виде формы сведений о сумме начисленных и уплаченных процентов по плавающей процентной ставке прилагаются (Приложение N 5).

Межрегиональное управление Федерального казначейства в сфере управления ликвидностью, получив от кредитной организации Сведения, проверяет правильность расчета процентов кредитной организацией и направляет в электронном виде с использованием ППО "Луч" в кредитную организацию собственный расчет процентов по договору банковского депозита не позднее 11 часов дня уплаты процентов.

Расчет процентов по договору банковского депозита, заключенному Федеральным казначейством с кредитной организацией по плавающей процентной ставке, направляется по форме согласно Приложению N 6.

Расчет процентов по договору банковского депозита, заключенному по фиксированной процентной ставке, направляется по форме согласно Приложению N 7.

В случае наличия расхождений между расчетом процентов, осуществленным Межрегиональным управлением Федерального казначейства в сфере управления ликвидностью, и расчетом процентов в Сведениях, осуществленным кредитной организацией, по инициативе кредитной организации, Межрегиональное управление Федерального казначейства в сфере управления ликвидностью и кредитная организация в рабочем порядке (без изменения срока уплаты процентов) уточняют итоговый расчет процентов путем переговоров. После уточнения кредитная организация повторно направляет в Межрегиональное управление Федерального казначейства в сфере управления ликвидностью Сведения для подтверждения правильности расчетов.

Кредитная организация в день уплаты процентов уплачивает Федеральному казначейству согласованную сумму процентов.