"Рекомендации по выявлению сомнительных операций и оценке рисков нарушения требований валютного законодательства Российской Федерации по репатриации денежных средств от внешнеторговой деятельности в случаях замены денежных обязательств нерезидентов по внешнеторговым сделкам долговыми обязательствами, выраженными в ценных бумагах" (утв. ФТС России 10.12.2015)

ФЕДЕРАЛЬНАЯ ТАМОЖЕННАЯ СЛУЖБА

10 декабря 2015 года

РЕКОМЕНДАЦИИ

ПО ВЫЯВЛЕНИЮ СОМНИТЕЛЬНЫХ ОПЕРАЦИЙ И ОЦЕНКЕ

РИСКОВ НАРУШЕНИЯ ТРЕБОВАНИЙ ВАЛЮТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО РЕПАТРИАЦИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

ОТ ВНЕШНЕТОРГОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В СЛУЧАЯХ ЗАМЕНЫ ДЕНЕЖНЫХ

ОБЯЗАТЕЛЬСТВ НЕРЕЗИДЕНТОВ ПО ВНЕШНЕТОРГОВЫМ СДЕЛКАМ

ДОЛГОВЫМИ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМИ, ВЫРАЖЕННЫМИ В ЦЕННЫХ БУМАГАХ