Раздел II. Анализ текущего состояния осуществления контроля (надзора), описание текущего уровня развития профилактической деятельности, характеристика проблем, на решение которых направлена Программа

7. Функционирование системы профилактики правонарушений осуществлялось в 2023 году на основе Программы проведения Федеральной службой по финансовому мониторингу профилактических мероприятий, направленных на предупреждение нарушений требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, на 2023 год, утвержденной приказом Росфинмониторинга от 20 декабря 2022 г. N 327.

8. 17 апреля 2023 г. на сайте Росфинмониторинга был опубликован "Обзор результатов обобщения и анализа правоприменительной практики контрольной (надзорной) деятельности Федеральной службы по финансовому мониторингу за 2023 год". Указанный обзор подготовлен в целях повышения уровня осведомленности контролируемых лиц об основных изменениях законодательства о ПОД/ФТ в 2022 году, предупреждения нарушений требований указанного законодательства и доведения до контролируемых лиц сведений о задачах контроля (надзора) в сфере ПОД/ФТ и его результатах.

По итогам проведенного анализа установлено, что основными причинами допущенных нарушений являлись несвоевременное ознакомление с изменениями, внесенными в нормативные правовые акты в сфере ПОД/ФТ, и несвоевременное прохождение обучения в целях ПОД/ФТ, что в свою очередь повлекло:

1) невнесение (несвоевременное внесение) соответствующих изменений во внутренние документы контролируемых лиц, разрабатываемые в целях ПОД/ФТ, что привело к несоответствию правил внутреннего контроля требованиям законодательства о ПОД/ФТ;

2) невыполнение отдельных требований по идентификации клиентов (их представителей, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев) контролируемых лиц;

3) несвоевременное проведение проверок (не реже чем 1 раз в 3 месяца) клиентов на наличие принятия мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.

9. Поскольку профилактические мероприятия позволяют минимизировать риски несвоевременного ознакомления контролируемых лиц с изменениями, вносимыми в нормативные правовые акты о ПОД/ФТ, Росфинмониторингом и его территориальными органами регулярно осуществлялось доведение до контролируемых лиц информации о требованиях законодательства о ПОД/ФТ, разъяснение сложных вопросов правоприменительной практики, таких как идентификация бенефициарных владельцев, управление рисками обслуживания публичных должностных лиц, выявление необычных операций, направление сведений о подозрительных операциях и другие.

В течение года особое внимание уделялось вовлечению организаций и индивидуальных предпринимателей, зарегистрированных на территориях Донецкой Народной Республики, Луганской Народной Республики, Запорожской области и Херсонской области, в антиотмывочный контур.

10. С учетом объемов средств, выделяемых государством на поддержку экономики и граждан, приоритетом профилактической работы стало повышение уровня осведомленности контролируемых лиц о релевантных рисках бюджетной сферы и соответствующих им признаках подозрительных операций.

На сайте Росфинмониторинга и в Личных кабинетах 17 марта 2023 г. размещено информационное сообщение "О повышении внимания индивидуальных предпринимателей и организаций, оказывающих посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, к операциям (сделкам), связанным с реализацией государственных программ, предусматривающих бюджетное финансирование", 15 сентября 2023 г. - информационное сообщение Росфинмониторинга "О повышении внимания лизинговых компаний к операциям (сделкам), связанным с реализацией программ, предусматривающих бюджетное финансирование".

11. В 2023 году проведены адресные профилактические мероприятия в отношении более 4 тысяч субъектов.

12. В отчетном периоде доля контролируемых лиц, относимых к низкому уровню риска неисполнения требований законодательства о ПОД/ФТ, увеличилась на 1,6 процентных пункта, а доля, имеющих действующий Личный кабинет на сайте Росфинмониторинга, увеличилась на 2,4% и составила 91,3%.

13. Территориальными органами Росфинмониторинга при организационной поддержке АНО "МУМЦФМ" проведены расширенные семинары в формате видео-конференц-связи (16 вебинаров) с представителями субъектов Федерального закона N 115-ФЗ, зарегистрированных в разных федеральных округах.

Основной акцент при проведении указанных мероприятий был сделан на обсуждении результатов секторальных оценок рисков ОД и ФТ, рисков бюджетной сферы, идентификации клиентов (их представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев), на работе с перечнями, а также на выявлении подозрительных операций и направлении сведений о них в Росфинмониторинг.

В указанных вебинарах приняли участие более 600 представителей организаций, индивидуальных предпринимателей и ассоциаций.

14. В ноябре и декабре 2023 г. в формате видео-конференц-связи проведены дополнительные разъяснительные мероприятия для риелторов, зарегистрированных на территориях Донецкой Народной Республики, Луганской Народной Республики, Запорожской области и Херсонской области и состоящих на учете в Росфинмониторинге. Вебинары были посвящены особенностям исполнения риелторами требований законодательства о ПОД/ФТ и рискам ОД и ФТ, характерным для данного сектора, а также типовым нарушениям, допускаемым риелторами.

15. В целях совершенствования мер системы профилактики Росфинмониторингом по итогам каждого мероприятия проводится опрос среди его слушателей относительно качества его проведения с просьбой предоставить предложения по улучшению формата проведения и интересующим темам будущих мероприятий.

Анализ результатов проведенных опросов показал, что более 90% слушателей отметили высокое качество содержательного наполнения мероприятий и высказали пожелания о продолжении практики проведения подобных встреч в формате видео-конференц-связи.

16. В 2023 году проведена актуализация секторальных оценок рисков поднадзорных Росфинмониторингу секторов (операторы по приему платежей, лизинговые и факторинговые компании, риелторы) с учетом рисков, выявленных по результатам Национальной оценки рисков ОД и ФТ (2022 год).

Отчеты о результатах секторальных оценок рисков операторов по приему платежей, лизинговых и факторинговых компаний размещены на сайте Росфинмониторинга и в Личном кабинете соответствующих субъектов в целях информирования частного сектора о выявленных угрозах, уязвимостях в секторах, итоговых уровнях риска ОД и ФТ, присвоенных секторам, а также для использования данной информации во внутреннем контроле.

17. Продолжена практика участия экспертов надзорного блока Росфинмониторинга в проведении разъяснительных мероприятий на базе АНО "МУМЦФМ" для представителей субъектов, поднадзорных Казначейству России, Федеральной пробирной палате, Федеральной нотариальной палате и другим надзорным органам.

18. Росфинмониторинг 31 марта 2023 г. выпустил для аудиторов информационное сообщение "О повышении внимания аудиторских организаций, индивидуальных аудиторов к отдельным операциям (сделкам) аудируемых лиц", в котором приведены критерии операций, сделок, требующих повышенного внимания при оказании аудиторских услуг юридическим лицам (индивидуальным предпринимателям), получавшим бюджетные денежные средства.

Росфинмониторинг совместно с Минфином России 1 августа 2023 г. выпустили информационное сообщение "О выявлении аудиторскими организациями, индивидуальными аудиторами подозрительных операций при исполнении требований Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

Для адвокатов, нотариусов, лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, 20 сентября 2023 г. Росфинмониторинг выпустил информационное письмо N 67 "О применении организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и лицами, указанными в пункте 1 статьи 7.1 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в соответствии со статьей 7.5 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

Вышеуказанные письма были размещены в Личных кабинетах субъектов.

Подобные способы доведения информации позволяют субъектам Федерального закона N 115-ФЗ, имеющим надзорные органы, оперативно знакомиться с новеллами законодательства и выявленными типологическими схемами.

19. Росфинмониторинг продолжил практику уведомления профессиональных сообществ о проводимых профилактических мероприятиях для участия в них членов соответствующего профессионального сообщества через Личный кабинет профессионального сообщества (через данный инструментарий предоставлен доступ к методическим материалам (информационные письма Росфинмониторинга, сведения о рисках и типологиях ОД и ФТ) и другие).

20. Разъяснение требований законодательства о ПОД/ФТ проводилось Росфинмониторингом и его территориальными органами и в форме консультирования в режиме "горячих линий", предоставления ответов на обращения контролируемых лиц.

21. Росфинмониторингом на постоянной основе проводится актуализация размещенного на сайте Росфинмониторинга перечня нормативных правовых актов и их отдельных положений, содержащих требования законодательства о ПОД/ФТ.

22. На базе Совета комплаенс осуществляется взаимодействие ведущих экспертов в сфере ПОД/ФТ (в течение 2023 года проведено 20 заседаний региональных советов комплаенс).

Работа региональных советов комплаенс позволяет обеспечивать обмен передовым опытом и лучшими практиками по организации и осуществлению внутреннего контроля в сфере ПОД/ФТ, формировать постоянную "обратную связь" с контролируемыми лицами по вопросам исполнения требований законодательства о ПОД/ФТ.