Взнос наличных на карту
Подборка наиболее важных документов по запросу Взнос наличных на карту (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Апелляционное определение Санкт-Петербургского городского суда от 01.04.2021 N 33-7717/2021 по делу N 2-1819/2020
Категория спора: Залог недвижимого имущества (ипотека).
Требования залогодержателя: О государственной регистрации ограничения (обременения) в виде ипотеки в отношении жилого помещения.
Обстоятельства: В обеспечение исполнения обязательств должника по договору займа сторонами заключен договор об ипотеке. Ввиду наличия записи о невозможности совершения без личного участия ответчика государственной регистрации ограничения (обременения) на объект недвижимости, ответчику было предложено явиться на государственную регистрацию ипотеки на квартиру, однако от явки в регистрационный орган ответчик уклонился.
Решение: Удовлетворено.
Процессуальные вопросы: О возмещении расходов по уплате государственной пошлины - удовлетворено.Также суд пришел к выводу, что обстоятельства зачисления денежных средств в сумме 40 000 рублей на карту Л. ***6434 через банкомат АО "Райффайзенбанк" в соответствии с чеком на взнос наличных не подтверждают личное участие Л. при совершении указанной операции и не опровергают факт получения денежных средств Л. по расписке от Д. при обстоятельствах, указанных истцом.
Категория спора: Залог недвижимого имущества (ипотека).
Требования залогодержателя: О государственной регистрации ограничения (обременения) в виде ипотеки в отношении жилого помещения.
Обстоятельства: В обеспечение исполнения обязательств должника по договору займа сторонами заключен договор об ипотеке. Ввиду наличия записи о невозможности совершения без личного участия ответчика государственной регистрации ограничения (обременения) на объект недвижимости, ответчику было предложено явиться на государственную регистрацию ипотеки на квартиру, однако от явки в регистрационный орган ответчик уклонился.
Решение: Удовлетворено.
Процессуальные вопросы: О возмещении расходов по уплате государственной пошлины - удовлетворено.Также суд пришел к выводу, что обстоятельства зачисления денежных средств в сумме 40 000 рублей на карту Л. ***6434 через банкомат АО "Райффайзенбанк" в соответствии с чеком на взнос наличных не подтверждают личное участие Л. при совершении указанной операции и не опровергают факт получения денежных средств Л. по расписке от Д. при обстоятельствах, указанных истцом.
Определение Первого кассационного суда общей юрисдикции от 17.03.2021 N 88-5836/2021
Категория спора: Кредит.
Требования займодавца: 1) О взыскании основного долга по кредитному договору; 2) О взыскании процентов за пользование кредитом; 3) О взыскании неустойки по кредитному договору.
Обстоятельства: Истец указал, что ответчик кредитную карту активировал, пользовался ею, однако допускал просрочки в уплате ежемесячных платежей.
Решение: 1) Удовлетворено; 2) Удовлетворено; 3) Удовлетворено.Ответчик активировал банковскую карту, пользовался ею, совершая операции снятию наличных денежных средств, но с сентября 2017 года обязательства по возвращению кредитных денежных средств, уплате процентов за пользование ими, страховых взносов и комиссий, штрафов не исполняет. Задолженность по состоянию на 5 января 2018 г. составляет 117 832, 06 руб. из которых: сумма основного долга - 96 849, 98 руб., сумма возмещения страховых взносов и комиссий - 998 руб., сумма штрафов - 6 000 руб., сумма процентов - 13 984,08 руб.
Категория спора: Кредит.
Требования займодавца: 1) О взыскании основного долга по кредитному договору; 2) О взыскании процентов за пользование кредитом; 3) О взыскании неустойки по кредитному договору.
Обстоятельства: Истец указал, что ответчик кредитную карту активировал, пользовался ею, однако допускал просрочки в уплате ежемесячных платежей.
Решение: 1) Удовлетворено; 2) Удовлетворено; 3) Удовлетворено.Ответчик активировал банковскую карту, пользовался ею, совершая операции снятию наличных денежных средств, но с сентября 2017 года обязательства по возвращению кредитных денежных средств, уплате процентов за пользование ими, страховых взносов и комиссий, штрафов не исполняет. Задолженность по состоянию на 5 января 2018 г. составляет 117 832, 06 руб. из которых: сумма основного долга - 96 849, 98 руб., сумма возмещения страховых взносов и комиссий - 998 руб., сумма штрафов - 6 000 руб., сумма процентов - 13 984,08 руб.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: ИП выводит деньги с расчетного счета через зарплатный проект: чем это чревато
(Никитин А.Ю.)
("Главная книга", 2021, N 21)Если ИП хочет материально поддержать родных, безопаснее сначала перевести деньги с расчетного счета на собственный личный счет или снять их наличными. Переводы с расчетного счета на карты физлиц без уплаты НДФЛ и взносов могут вызвать вопросы и у налоговой, и у банка. А снимать с расчетного счета деньги на личные нужды ИП может без ограничений <1>.
(Никитин А.Ю.)
("Главная книга", 2021, N 21)Если ИП хочет материально поддержать родных, безопаснее сначала перевести деньги с расчетного счета на собственный личный счет или снять их наличными. Переводы с расчетного счета на карты физлиц без уплаты НДФЛ и взносов могут вызвать вопросы и у налоговой, и у банка. А снимать с расчетного счета деньги на личные нужды ИП может без ограничений <1>.
Статья: На что обратить внимание при выплате дивидендов участникам-работникам
(Овчинникова И.В.)
("Главная книга", 2023, N 19)Напоследок расскажем, как еще не стоит поступать, дабы не нарваться на доначисление НДФЛ и взносов, наложение пеней и штрафа: избегайте ситуаций, когда участник-директор вместо оформления заслуженных дивидендов просто снимает наличные со счета компании либо переводит деньги на свою личную карту как будто под отчет (естественно, не сопровождая все это дело авансовыми отчетами). Если к вам нагрянут налоговые инспекторы с проверкой, то такие суммы могут признать облагаемым доходом директора, и, если суммы набежали крупные, претензии будут соответствующие <32>.
(Овчинникова И.В.)
("Главная книга", 2023, N 19)Напоследок расскажем, как еще не стоит поступать, дабы не нарваться на доначисление НДФЛ и взносов, наложение пеней и штрафа: избегайте ситуаций, когда участник-директор вместо оформления заслуженных дивидендов просто снимает наличные со счета компании либо переводит деньги на свою личную карту как будто под отчет (естественно, не сопровождая все это дело авансовыми отчетами). Если к вам нагрянут налоговые инспекторы с проверкой, то такие суммы могут признать облагаемым доходом директора, и, если суммы набежали крупные, претензии будут соответствующие <32>.
Нормативные акты
Указание Банка России от 10.04.2023 N 6406-У
"О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 16.08.2023 N 74823)операциям с использованием платежных карт (в том числе связанным с получением наличных денежных средств, оплатой товаров (работ, услуг), переводами денежных средств на другие банковские счета, возвратом денежных средств по операциям, совершенным в предыдущем отчетном периоде).
"О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 16.08.2023 N 74823)операциям с использованием платежных карт (в том числе связанным с получением наличных денежных средств, оплатой товаров (работ, услуг), переводами денежных средств на другие банковские счета, возвратом денежных средств по операциям, совершенным в предыдущем отчетном периоде).
Приказ Минфина России от 24.05.2022 N 82н
(ред. от 13.11.2023)
"О Порядке формирования и применения кодов бюджетной классификации Российской Федерации, их структуре и принципах назначения"
(Зарегистрировано в Минюсте России 30.06.2022 N 69085)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2024)приобретение проездных документов в целях обеспечения в соответствии с законодательством работников, должностных лиц государственных (муниципальных) органов проездными документами в служебных целях на все виды общественного транспорта, включая выдачу под отчет наличных денег на пополнение транспортных карт;
(ред. от 13.11.2023)
"О Порядке формирования и применения кодов бюджетной классификации Российской Федерации, их структуре и принципах назначения"
(Зарегистрировано в Минюсте России 30.06.2022 N 69085)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2024)приобретение проездных документов в целях обеспечения в соответствии с законодательством работников, должностных лиц государственных (муниципальных) органов проездными документами в служебных целях на все виды общественного транспорта, включая выдачу под отчет наличных денег на пополнение транспортных карт;