Уведомление об открытии счета в иностранном банке сроки
Подборка наиболее важных документов по запросу Уведомление об открытии счета в иностранном банке сроки (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Перспективы и риски спора в суде общей юрисдикции: Административные правонарушения в области финансов, страхования и рынка ценных бумаг: Организация (ИП, Должностное лицо, Гражданин) обжалует привлечение к ответственности за нарушение валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования
(КонсультантПлюс, 2024)Организация (ИП, Должностное лицо, Гражданин) нарушила срок уведомления об открытии или изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами РФ
(КонсультантПлюс, 2024)Организация (ИП, Должностное лицо, Гражданин) нарушила срок уведомления об открытии или изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами РФ
Подборка судебных решений за 2022 год: Статья 12 "Счета (вклады) резидентов в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации. Переводы денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных резидентам иностранными поставщиками платежных услуг" Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле""Как установлено судами и следует из материалов дела, в период с 01.07.2019 по 31.12.2020 в отношении ООО "НУРС" проведена документарная проверка соблюдения валютного законодательства Российской Федерации, установлено нарушение обществом требований части 2 статьи 12 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (далее - Федеральный закон N 173-ФЗ), выразившееся в нарушении установленного срока представления уведомления об открытии счета в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации."
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Обязанности, запреты и ограничения для граждан России, имеющих счета (вклады) в иностранных банках
(Жигачев А.В.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2020)4. Длительно находящиеся за пределами территории России граждане вправе не уведомлять об открытии, закрытии, изменении реквизитов счетов в иностранных банках (ч. 8 ст. 12 Закона N 173-ФЗ). Но если их срок пребывания за пределами территории России в очередном истекшем календарном году в совокупности составил 183 дня и менее, они обязаны уведомить налоговые органы по месту своего учета об открытии, закрытии, изменении реквизитов счетов в иностранных банках в срок до 1 июня календарного года, следующего за таким истекшим календарным годом (ч. 8 ст. 12 Закона N 173-ФЗ).
(Жигачев А.В.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2020)4. Длительно находящиеся за пределами территории России граждане вправе не уведомлять об открытии, закрытии, изменении реквизитов счетов в иностранных банках (ч. 8 ст. 12 Закона N 173-ФЗ). Но если их срок пребывания за пределами территории России в очередном истекшем календарном году в совокупности составил 183 дня и менее, они обязаны уведомить налоговые органы по месту своего учета об открытии, закрытии, изменении реквизитов счетов в иностранных банках в срок до 1 июня календарного года, следующего за таким истекшим календарным годом (ч. 8 ст. 12 Закона N 173-ФЗ).
Ситуация: Как представляется информация о счетах (вкладах) в банке за пределами РФ и о переводах средств без открытия счета с использованием иностранных электронных средств платежа?
("Электронный журнал "Азбука права", 2024)Так, если вы открыли счет в иностранном банке в 2022 г. и срок пребывания за рубежом в 2022 г. составил более 183 дней, а в 2023 г. срок пребывания за рубежом - менее 183 дней, уведомление об открытии счета в банке за пределами РФ должно быть представлено в налоговый орган до 01.06.2024.
("Электронный журнал "Азбука права", 2024)Так, если вы открыли счет в иностранном банке в 2022 г. и срок пребывания за рубежом в 2022 г. составил более 183 дней, а в 2023 г. срок пребывания за рубежом - менее 183 дней, уведомление об открытии счета в банке за пределами РФ должно быть представлено в налоговый орган до 01.06.2024.