Сроки хранения банковской отчетности

Подборка наиболее важных документов по запросу Сроки хранения банковской отчетности (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Сроки хранения банковской отчетности

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 21.06.2004 N 77
"Обзор практики рассмотрения дел, связанных с исполнением судебными приставами-исполнителями судебных актов арбитражных судов"
Копия постановления о возбуждении исполнительного производства, направленная должнику, возвращена в связи с истечением срока хранения в почтовом отделении. Государственная налоговая инспекция сообщила судебному приставу-исполнителю, что у должника отсутствуют основные средства и дебиторская задолженность, бухгалтерская отчетность не сдается, банковские счета закрыты. По данным учреждения юстиции по государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним, наличие у должника недвижимого имущества не выявлено. Отвод земельного участка на праве собственности должнику не производился. Отсутствуют сведения о принадлежащих должнику акциях и иных ценных бумагах. Автотранспортными средствами должник не владеет. Место нахождения руководителя организации-должника установить невозможно.
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2016 год: Статья 29 "Хранение документов бухгалтерского учета" Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете"
(ООО "Журнал "Налоги и финансовое право")
Из положений п. 1 ст. 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ, п. 10 ст. 23 Федерального закона от 22.10.2004 N 125-ФЗ "Об архивном деле в Российской Федерации", п. 4.1 параграфа 4 Перечня типовых управленческих архивных документов (утв. Приказом Минкультуры России от 25.08.2010 N 558) следует, что срок хранения документов бухгалтерского учета устанавливается в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не составляет строго пять лет, поэтому вывод о том, что документы, относящиеся к периодам 2007 - 2009 гг., не представляют ценности для общества по причине истечения сроков их хранения, противоречит требованиям законодательства. Суд обязал прежнего руководителя общества передать вновь назначенному директору спорную документацию, в т.ч. отчетность, выписки банка и пр. за указанный период.

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Сроки хранения банковской отчетности

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Вопрос: Просим сообщить сроки хранения ежеквартальной статистической отчетности коммерческих банков по осуществляемым депозитарным операциям в связи с отсутствием указанной отчетности в перечне документов, образующихся в деятельности ЦБ РФ с указанием сроков хранения (N 97 от 23.06.94)?
(Консультация эксперта, Банк России, 1996)
Вопрос: Просим сообщить сроки хранения ежеквартальной статистической отчетности коммерческих банков по осуществляемым депозитарным операциям в связи с отсутствием указанной отчетности в перечне документов, образующихся в деятельности ЦБ РФ с указанием сроков хранения (N 97 от 23.06.94)?

Нормативные акты: Сроки хранения банковской отчетности

Справочная информация: "Правовой календарь на III квартал 2014 года"
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)
Отчетность представляется в Банк России ежеквартально в форме электронного документа.
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Положение Банка России от 22.12.2014 N 447-П
(ред. от 22.06.2020)
"О кураторах страховых организаций"
(Зарегистрировано в Минюсте России 12.05.2015 N 37236)
Досье страховой организации представляет собой свод информации о деятельности закрепленной за куратором страховой организации, включающий в том числе следующие сведения, содержащиеся в электронных базах данных и делах подразделений Банка России, формируемых в соответствии с перечнем документов, образующихся в деятельности Центрального банка Российской Федерации, с указанием сроков их хранения: