Срок хранения документов по вкладам
Подборка наиболее важных документов по запросу Срок хранения документов по вкладам (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Определение Шестого кассационного суда общей юрисдикции от 14.06.2022 N 88-11075/2022 по делу N 2-1422/2021
Категория спора: Банковский счет.
Требования клиента: О взыскании убытков.
Обстоятельства: Сторонами был заключен договор банковского счета. Из представленной по запросу истца выписки ему стало известно, что банком необоснованно без каких-либо распоряжений истца с его счета несколькими платежами были списаны денежные средства.
Решение: Отказано.При таких обстоятельствах, учитывая давность и периодичность совершаемых в рассматриваемый период операций, истечение пятилетнего срока хранения документов, их уничтожение в связи с истечением пятилетнего срока хранения документов, само по себе непредставление ответчиком расходных кассовых документов, с учетом установленных обстоятельств, не свидетельствует о невыполнении ответчиком обязанности по обеспечению сохранности денежных средств, размещенных на спорном вкладе. Доказательств виновных действий ответчика по списанию денежных средств со счета истца не представлено.
Категория спора: Банковский счет.
Требования клиента: О взыскании убытков.
Обстоятельства: Сторонами был заключен договор банковского счета. Из представленной по запросу истца выписки ему стало известно, что банком необоснованно без каких-либо распоряжений истца с его счета несколькими платежами были списаны денежные средства.
Решение: Отказано.При таких обстоятельствах, учитывая давность и периодичность совершаемых в рассматриваемый период операций, истечение пятилетнего срока хранения документов, их уничтожение в связи с истечением пятилетнего срока хранения документов, само по себе непредставление ответчиком расходных кассовых документов, с учетом установленных обстоятельств, не свидетельствует о невыполнении ответчиком обязанности по обеспечению сохранности денежных средств, размещенных на спорном вкладе. Доказательств виновных действий ответчика по списанию денежных средств со счета истца не представлено.
Определение Шестого кассационного суда общей юрисдикции от 20.12.2021 по делу N 88-24151/2021
Категория спора: Банковский вклад.
Требования вкладчика: 1) О взыскании неустойки; 2) О взыскании процентов; 3) О взыскании компенсации морального вреда.
Обстоятельства: Между сторонами заключен договор вклада. В момент подписания договора истцу была выдана сберегательная книжка по вкладу, где отражена единственная операция по приходу. Истец обратился со своей сберегательной книжкой, ему сообщили, что проведена операция по закрытию его счета. Однако он никогда не обращался с данной просьбой.
Решение: 1) Дело направлено на новое рассмотрение в суд апелляционной инстанции; 2) Дело направлено на новое рассмотрение в суд апелляционной инстанции; 3) Дело направлено на новое рассмотрение в суд апелляционной инстанции.Учитывая давность и периодичность совершаемых в рассматриваемый период операций, истечение пятилетнего срока хранения документов, их уничтожение в связи с истечением пятилетнего срока хранения документов, само по себе непредоставлением ответчиком расходных кассовых документов, с учетом установленных обстоятельств, не свидетельствует о невыполнении ответчиком обязанности по обеспечению сохранности денежных средств, размещенных на спорном вкладе, доказательств виновных действий ответчика по списанию денежных средств со счета истца судом не установлено.
Категория спора: Банковский вклад.
Требования вкладчика: 1) О взыскании неустойки; 2) О взыскании процентов; 3) О взыскании компенсации морального вреда.
Обстоятельства: Между сторонами заключен договор вклада. В момент подписания договора истцу была выдана сберегательная книжка по вкладу, где отражена единственная операция по приходу. Истец обратился со своей сберегательной книжкой, ему сообщили, что проведена операция по закрытию его счета. Однако он никогда не обращался с данной просьбой.
Решение: 1) Дело направлено на новое рассмотрение в суд апелляционной инстанции; 2) Дело направлено на новое рассмотрение в суд апелляционной инстанции; 3) Дело направлено на новое рассмотрение в суд апелляционной инстанции.Учитывая давность и периодичность совершаемых в рассматриваемый период операций, истечение пятилетнего срока хранения документов, их уничтожение в связи с истечением пятилетнего срока хранения документов, само по себе непредоставлением ответчиком расходных кассовых документов, с учетом установленных обстоятельств, не свидетельствует о невыполнении ответчиком обязанности по обеспечению сохранности денежных средств, размещенных на спорном вкладе, доказательств виновных действий ответчика по списанию денежных средств со счета истца судом не установлено.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Тематический выпуск: Договоры с иностранными организациями: налогообложение
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2021, N 6)В силу ч. 6 ст. 15.25 КоАП РФ несоблюдение установленного порядка представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в зарубежных банках и иных организациях финансового рынка, подтверждающих документов, нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций влекут наложение административного штрафа на граждан в размере от 2 000 до 3 000 рублей.
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2021, N 6)В силу ч. 6 ст. 15.25 КоАП РФ несоблюдение установленного порядка представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в зарубежных банках и иных организациях финансового рынка, подтверждающих документов, нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций влекут наложение административного штрафа на граждан в размере от 2 000 до 3 000 рублей.
Вопрос: Какая ответственность предусмотрена за нарушение валютного законодательства?
(Консультация эксперта, УФНС России по Курганской обл., 2024)нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций (п. 2 ч. 2 ст. 24 Закона N 173-ФЗ);
(Консультация эксперта, УФНС России по Курганской обл., 2024)нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций (п. 2 ч. 2 ст. 24 Закона N 173-ФЗ);
Нормативные акты
Справочная информация: "Сроки хранения документов организаций"
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Юридические дела, содержащие документы (их копии) и сведения, собранные банком для открытия и при ведении банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Юридические дела, содержащие документы (их копии) и сведения, собранные банком для открытия и при ведении банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)
Инструкция Банка России от 30.06.2021 N 204-И
(ред. от 10.04.2023)
"Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 18.08.2021 N 64669)7.6. Юридические дела должны храниться банком в течение всего срока действия договора банковского счета, вклада (депозита), а после прекращения отношений с клиентом - в течение срока, установленного законодательством Российской Федерации для хранения документов, помещенных в юридическое дело.
(ред. от 10.04.2023)
"Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 18.08.2021 N 64669)7.6. Юридические дела должны храниться банком в течение всего срока действия договора банковского счета, вклада (депозита), а после прекращения отношений с клиентом - в течение срока, установленного законодательством Российской Федерации для хранения документов, помещенных в юридическое дело.