Списание товара на хозяйственные нужды

Подборка наиболее важных документов по запросу Списание товара на хозяйственные нужды (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Статьи, комментарии, ответы на вопросы

Статья: Что может не понравиться банку в переводах с расчетного счета ИП на личный
(Никитин А.Ю.)
("Главная книга", 2021, N 22)
А в еще одном деле суд признал неправомерным отказ банка в проведении операции и приостановление дистанционного обслуживания предпринимательницы, которая пыталась перечислить себе с расчетного счета на текущий "зарплату" в сумме 2 млн руб. Еще раньше банк инициировал углубленную проверку ее деятельности в соответствии с правилами внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, потому что посчитал подозрительными значительные списания с расчетного счета предпринимательницы на личный с назначением "перевод средств между собственными счетами (для пополнения карточного счета) на цели осуществления платежей на хознужды в предприятиях розничной торговли непродовольственными товарами". При этом с расчетного счета не оплачивались обычные предпринимательские расходы (зарплата, аренда, коммуналка и пр.). Платежи по налогам составили всего 0,7% от оборота (банкам рекомендовано обращать особое внимание на организации и ИП, у которых уплата налогов со счета не превышает или незначительно превышает 0,9% дебетового оборота <17>).

Нормативные акты