Сокрытие имущества должника
Подборка наиболее важных документов по запросу Сокрытие имущества должника (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Перечень позиций высших судов к ст. 10 ГК РФ "Пределы осуществления гражданских прав"1.2.9.2. Если должник совершает действия, направленные на сокрытие имущества или его незаконную передачу третьим лицам, либо представляет заведомо недостоверные сведения, это свидетельствует об уклонении от погашения задолженности и может быть признано злоупотреблением правом (позиция ВС РФ, ВАС РФ) >>>
Подборка судебных решений за 2024 год: Статья 61.11 "Субсидиарная ответственность за невозможность полного погашения требований кредиторов" Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)"
(Арбитражный суд Уральского округа)При этом судами установлено, что денежные средства расходовались должником на предпринимательскую деятельность, реальность правоотношений с иными кредиторами, во исполнение которых совершены расходные операции, под сомнение ни управляющим, ни судом не поставлена. Само по себе осуществление должником расчетов только с отдельными независимыми кредиторами и неосуществление их с другими в отсутствие признаков неправомерного вывода активов, сокрытия имущества должника, совершения незаконных сделок и иных подобных обстоятельств не является достаточным основанием для привлечения контролирующего лица к субсидиарной ответственности.
(Арбитражный суд Уральского округа)При этом судами установлено, что денежные средства расходовались должником на предпринимательскую деятельность, реальность правоотношений с иными кредиторами, во исполнение которых совершены расходные операции, под сомнение ни управляющим, ни судом не поставлена. Само по себе осуществление должником расчетов только с отдельными независимыми кредиторами и неосуществление их с другими в отсутствие признаков неправомерного вывода активов, сокрытия имущества должника, совершения незаконных сделок и иных подобных обстоятельств не является достаточным основанием для привлечения контролирующего лица к субсидиарной ответственности.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Ответы на часто задаваемые вопросы к ст. 10 ГК РФ
(КонсультантПлюс, 2025)2. Признаются ли злоупотреблением правом действия должника, направленные на сокрытие имущества или его незаконную передачу третьим лицам при банкротстве?
(КонсультантПлюс, 2025)2. Признаются ли злоупотреблением правом действия должника, направленные на сокрытие имущества или его незаконную передачу третьим лицам при банкротстве?
Нормативные акты
Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 31.05.2011 N 145
<Обзор практики рассмотрения арбитражными судами дел о возмещении вреда, причиненного государственными органами, органами местного самоуправления, а также их должностными лицами>В силу статьи 2 Федерального закона "Об исполнительном производстве" задачей исполнительного производства является правильное и своевременное исполнение судебных актов. Для реализации этой задачи судебный пристав-исполнитель в соответствии со статьей 12 Федерального закона от 21.07.1997 N 118-ФЗ "О судебных приставах" наделен рядом полномочий, которые он вправе и обязан был использовать, с тем чтобы не допустить сокрытия должником имущества, на которое возможно обращение взыскания. Так как в результате неисполнения судебным приставом-исполнителем своих обязанностей упомянутый банковский счет был должником закрыт, а это пристав был обязан и имел возможность предотвратить, и иного имущества у должника не имеется, вывод суда первой инстанции об отсутствии причинно-следственной связи между бездействием судебного пристава-исполнителя и причиненным истцу вредом нельзя считать обоснованным. Вред в виде утраты возможности взыскания долга за счет имущества должника причинен именно вследствие незаконного бездействия судебного пристава-исполнителя.
<Обзор практики рассмотрения арбитражными судами дел о возмещении вреда, причиненного государственными органами, органами местного самоуправления, а также их должностными лицами>В силу статьи 2 Федерального закона "Об исполнительном производстве" задачей исполнительного производства является правильное и своевременное исполнение судебных актов. Для реализации этой задачи судебный пристав-исполнитель в соответствии со статьей 12 Федерального закона от 21.07.1997 N 118-ФЗ "О судебных приставах" наделен рядом полномочий, которые он вправе и обязан был использовать, с тем чтобы не допустить сокрытия должником имущества, на которое возможно обращение взыскания. Так как в результате неисполнения судебным приставом-исполнителем своих обязанностей упомянутый банковский счет был должником закрыт, а это пристав был обязан и имел возможность предотвратить, и иного имущества у должника не имеется, вывод суда первой инстанции об отсутствии причинно-следственной связи между бездействием судебного пристава-исполнителя и причиненным истцу вредом нельзя считать обоснованным. Вред в виде утраты возможности взыскания долга за счет имущества должника причинен именно вследствие незаконного бездействия судебного пристава-исполнителя.
"Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 3 (2019)"
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 27.11.2019)В рассматриваемом случае анализ финансового состояния должника признаков преднамеренного и фиктивного банкротства не выявил. Сокрытие или уничтожение принадлежащего должнику имущества, равно как сообщение им недостоверных сведений финансовому управляющему, также не установлено.
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 27.11.2019)В рассматриваемом случае анализ финансового состояния должника признаков преднамеренного и фиктивного банкротства не выявил. Сокрытие или уничтожение принадлежащего должнику имущества, равно как сообщение им недостоверных сведений финансовому управляющему, также не установлено.
Статья: Процессуальная акцентуация порядка исчисления периода оспаривания подозрительных сделок, его правоприменительная эволюция и потребность в изменении правового регулирования
(Карпова А.А.)
("Актуальные проблемы российского права", 2025, N 3)Согласно бельгийскому законодательству любые мошеннические сделки (платежи) в пользу кредиторов не имеют исполнительной силы независимо от того, когда они были произведены <39>. В Венгрии сделки, направленные на обман кредиторов путем сокрытия имущества должника, могут быть оспорены в течение пяти лет, предшествующих дате подачи заявления об открытии ликвидационного производства (для сделок с неравноценной стоимостью период подозрительности составляет три года) <40>.
(Карпова А.А.)
("Актуальные проблемы российского права", 2025, N 3)Согласно бельгийскому законодательству любые мошеннические сделки (платежи) в пользу кредиторов не имеют исполнительной силы независимо от того, когда они были произведены <39>. В Венгрии сделки, направленные на обман кредиторов путем сокрытия имущества должника, могут быть оспорены в течение пяти лет, предшествующих дате подачи заявления об открытии ликвидационного производства (для сделок с неравноценной стоимостью период подозрительности составляет три года) <40>.
Статья: Административная ответственность арбитражного управляющего в праве России и государств постсоветского пространства: тенденции развития регулирования в контексте цифровизации
(Пучков В.О.)
("Арбитражные споры", 2022, N 1)Иной подход отражен в действующем законодательстве Украины. Так, в силу абзаца 2 статьи 166-16 Кодекса Украины об административных правонарушениях от 07.12.1984 N 8073-X арбитражный управляющий (управляющий санацией) как специальный субъект несет ответственность за совершение неправомерных действий при банкротстве, перечень которых определен в абзаце 1 указанной статьи и сформулирован по принципу numerus clausus. В частности, к таким действиям украинский законодатель отнес умышленное сокрытие имущества должника, его неправомерную передачу другим лицам, фальсификацию, сокрытие или уничтожение документов о финансово-хозяйственной деятельности должника и др.
(Пучков В.О.)
("Арбитражные споры", 2022, N 1)Иной подход отражен в действующем законодательстве Украины. Так, в силу абзаца 2 статьи 166-16 Кодекса Украины об административных правонарушениях от 07.12.1984 N 8073-X арбитражный управляющий (управляющий санацией) как специальный субъект несет ответственность за совершение неправомерных действий при банкротстве, перечень которых определен в абзаце 1 указанной статьи и сформулирован по принципу numerus clausus. В частности, к таким действиям украинский законодатель отнес умышленное сокрытие имущества должника, его неправомерную передачу другим лицам, фальсификацию, сокрытие или уничтожение документов о финансово-хозяйственной деятельности должника и др.
Статья: Актуальные вопросы судебной практики по делам, связанным с применением правил об освобождении гражданина от дальнейшего исполнения требований кредиторов при завершении процедуры реализации имущества
(Маркова Н.Г., Петряшова А.А.)
("Арбитражные споры", 2023, N 4)Фактов сокрытия должником имущества не установлено.
(Маркова Н.Г., Петряшова А.А.)
("Арбитражные споры", 2023, N 4)Фактов сокрытия должником имущества не установлено.
Статья: Тенденции судебной практики по вопросу пополнения конкурсной массы должника
(Шатилов И.В.)
("Хозяйство и право", 2025, N 10)Постановлением по делу N А65-16287/2020 Арбитражный суд Поволжского округа оставил без изменения судебные акты нижестоящих инстанций и отметил, что, применяя последствия недействительности сделки, суд первой инстанции учел действительную волю должника и ответчиков, направленную на сокрытие имущества должника путем изменения субъектного состава сделки, и правомерно признал покупателей имущества не приобретшими право собственности на спорный объект, признал должника стороной спорного договора и признал за ним право собственности на спорный объект недвижимости <7>.
(Шатилов И.В.)
("Хозяйство и право", 2025, N 10)Постановлением по делу N А65-16287/2020 Арбитражный суд Поволжского округа оставил без изменения судебные акты нижестоящих инстанций и отметил, что, применяя последствия недействительности сделки, суд первой инстанции учел действительную волю должника и ответчиков, направленную на сокрытие имущества должника путем изменения субъектного состава сделки, и правомерно признал покупателей имущества не приобретшими право собственности на спорный объект, признал должника стороной спорного договора и признал за ним право собственности на спорный объект недвижимости <7>.
Статья: Новеллы правового регулирования ответственности за неуплату средств на содержание детей или нетрудоспособных родителей
(Литовченко Т.А.)
("Семейное и жилищное право", 2023, N 2)В настоящей статье проанализированы изменения, внесенные в примечание ст. 157 Уголовного кодекса РФ, предусматривающие уголовную ответственность за частичную неуплату алиментов на содержание детей или нетрудоспособных родителей. Данные изменения обусловлены наблюдающимся ростом алиментной задолженности перед детьми и родителями и сложностью в принудительном исполнении судебными приставами-исполнителями требований исполнительных документов ввиду сокрытия должниками имущества и доходов с целью избежать принудительное взыскание. Поскольку привлечение к уголовной ответственности не влечет гашение задолженности по алиментам, необходимо проработать вопрос трудоустройства должников по требованию судебного пристава-исполнителя с целью обеспечения возможности удержания задолженности по алиментам.
(Литовченко Т.А.)
("Семейное и жилищное право", 2023, N 2)В настоящей статье проанализированы изменения, внесенные в примечание ст. 157 Уголовного кодекса РФ, предусматривающие уголовную ответственность за частичную неуплату алиментов на содержание детей или нетрудоспособных родителей. Данные изменения обусловлены наблюдающимся ростом алиментной задолженности перед детьми и родителями и сложностью в принудительном исполнении судебными приставами-исполнителями требований исполнительных документов ввиду сокрытия должниками имущества и доходов с целью избежать принудительное взыскание. Поскольку привлечение к уголовной ответственности не влечет гашение задолженности по алиментам, необходимо проработать вопрос трудоустройства должников по требованию судебного пристава-исполнителя с целью обеспечения возможности удержания задолженности по алиментам.
"Реестр требований кредиторов и его формирование в процессе несостоятельности (банкротства)"
(Ходаковский А.П.)
("Статут", 2023)<1> Неслучайно первые средства, направленные на обеспечение интересов кредиторов в таких ситуациях, связывались с банальным бегством должника или сокрытием имущества.
(Ходаковский А.П.)
("Статут", 2023)<1> Неслучайно первые средства, направленные на обеспечение интересов кредиторов в таких ситуациях, связывались с банальным бегством должника или сокрытием имущества.
Статья: Актуальные вопросы применения законодательства о несостоятельности (банкротстве)
("Арбитражный управляющий", 2023, N 3)Вместе с тем в случае выявления фактов сокрытия гражданином-должником имущества или незаконной передачи имущества третьим лицам определение суда о завершении реализации имущества гражданина может быть пересмотрено по вновь открывшимся обстоятельствам с возобновлением производства по делу о банкротстве должника. Такое заявление может быть подано конкурсным кредитором или уполномоченным органом, требования которых не были удовлетворены в ходе реструктуризации долгов гражданина или реализации имущества гражданина в порядке и сроки, предусмотренные статьей 213.29 Закона о банкротстве, статьей 312 АПК РФ.
("Арбитражный управляющий", 2023, N 3)Вместе с тем в случае выявления фактов сокрытия гражданином-должником имущества или незаконной передачи имущества третьим лицам определение суда о завершении реализации имущества гражданина может быть пересмотрено по вновь открывшимся обстоятельствам с возобновлением производства по делу о банкротстве должника. Такое заявление может быть подано конкурсным кредитором или уполномоченным органом, требования которых не были удовлетворены в ходе реструктуризации долгов гражданина или реализации имущества гражданина в порядке и сроки, предусмотренные статьей 213.29 Закона о банкротстве, статьей 312 АПК РФ.
Статья: Кодекс Амальфи (Tabula Amalfitana): публично-правовые положения частноправового происхождения
(Арямов А.А., Кулаков В.В.)
("Вестник Пермского университета. Юридические науки", 2023, N 1)На должника не распространялось право убежища (так, например, он мог быть арестован даже в алтарной части храма, хотя такое право убежища вполне действовало в отношении лиц, совершивших тяжкие преступления): оказание помощи и приюта ему рассматривалось как правонарушение, караемое крупным штрафом (как за помощь опасному преступнику). И даже несообщение в органы власти об известном месте нахождения такого разыскиваемого должника каралось по аналогии с попустительством тяжкому преступлению. Для поиска утаиваемого имущества к должнику допускалось применение пытки (тождественной мерам воздействия на лицо, совершившее тяжкие преступления). По степени тяжести пытки имели дифференциацию: обычная пытка (когда лицу причиняют физические страдания просто как средство стимулирования к уплате долга, при этом никаких вопросов ему не задают); пытка с допросом (когда испытуемому в процессе причинения страданий задают вопросы о месте сокрытия своего утаенного имущества, о персонах, которые могут выступить гарантами или поручителями по его обязательствам и т.д.); пытка "с пристрастием", которая сопровождалась причинением особых изощренных страданий и мучений испытуемому. Избрание того или иного вида пытки зависело от размера истребуемого долга, от упорства должника в нежелании погасить задолженность, от изощренности применяемых должником способов сокрытия им своих активов, от наличия (предположения о наличии) соучастников, способствующих сокрытию имущества должника.
(Арямов А.А., Кулаков В.В.)
("Вестник Пермского университета. Юридические науки", 2023, N 1)На должника не распространялось право убежища (так, например, он мог быть арестован даже в алтарной части храма, хотя такое право убежища вполне действовало в отношении лиц, совершивших тяжкие преступления): оказание помощи и приюта ему рассматривалось как правонарушение, караемое крупным штрафом (как за помощь опасному преступнику). И даже несообщение в органы власти об известном месте нахождения такого разыскиваемого должника каралось по аналогии с попустительством тяжкому преступлению. Для поиска утаиваемого имущества к должнику допускалось применение пытки (тождественной мерам воздействия на лицо, совершившее тяжкие преступления). По степени тяжести пытки имели дифференциацию: обычная пытка (когда лицу причиняют физические страдания просто как средство стимулирования к уплате долга, при этом никаких вопросов ему не задают); пытка с допросом (когда испытуемому в процессе причинения страданий задают вопросы о месте сокрытия своего утаенного имущества, о персонах, которые могут выступить гарантами или поручителями по его обязательствам и т.д.); пытка "с пристрастием", которая сопровождалась причинением особых изощренных страданий и мучений испытуемому. Избрание того или иного вида пытки зависело от размера истребуемого долга, от упорства должника в нежелании погасить задолженность, от изощренности применяемых должником способов сокрытия им своих активов, от наличия (предположения о наличии) соучастников, способствующих сокрытию имущества должника.
Статья: Возбуждение дела о налоговом преступлении снова невозможно без инициативы налоговой службы
(Купцов И.А.)
("Закон", 2023, N 6)Деяния, предусмотренные ч. 1, 2 ст. 195 УК РФ (сокрытие имущества должника, неправомерное удовлетворение требований отдельных кредиторов, воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего и т.п.), являются уголовно наказуемыми, если они совершены при наличии признаков банкротства и причинили крупный ущерб.
(Купцов И.А.)
("Закон", 2023, N 6)Деяния, предусмотренные ч. 1, 2 ст. 195 УК РФ (сокрытие имущества должника, неправомерное удовлетворение требований отдельных кредиторов, воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего и т.п.), являются уголовно наказуемыми, если они совершены при наличии признаков банкротства и причинили крупный ущерб.
Статья: Соотношение интересов кредиторов действительного и номинального собственников при банкротстве
(Столярчук М.В.)
("Цивилист", 2024, N 3)Однако с позиции кредиторов действительного собственника имеет место сложно структурированная сделка, направленная на сокрытие имущества должника (действительный собственник - номинальный собственник - супруга действительного собственника). По существу, имущество никогда не переходило во владение номинального собственника или супруги действительного, с 2015 г. наиболее полным господством над вещью обладал именно действительный собственник.
(Столярчук М.В.)
("Цивилист", 2024, N 3)Однако с позиции кредиторов действительного собственника имеет место сложно структурированная сделка, направленная на сокрытие имущества должника (действительный собственник - номинальный собственник - супруга действительного собственника). По существу, имущество никогда не переходило во владение номинального собственника или супруги действительного, с 2015 г. наиболее полным господством над вещью обладал именно действительный собственник.