Расчет кредитного риска
Подборка наиболее важных документов по запросу Расчет кредитного риска (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Правовое и договорное обеспечение баланса интересов граждан, предпринимателей и публично-правовых образований в правоотношениях андеррайтинга
(Левушкин А.Н.)
("Журнал предпринимательского и корпоративного права", 2022, N 3)<10> Инструкция Банка России от 16.01.2004 N 110-И (ред. от 28.04.2012) "Об обязательных нормативах банков" (вместе с "Методикой расчета кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера", "Методикой расчета кредитного риска по срочным сделкам", "Методикой определения синдицированных кредитов", "Методикой определения уровня риска по синдицированным кредитам") (Зарегистрировано в Минюсте России 06.02.2004 N 5529) // СПС "КонсультантПлюс" URL: http://www.consultant.ru/ (дата обращения: 22.04.2022).
(Левушкин А.Н.)
("Журнал предпринимательского и корпоративного права", 2022, N 3)<10> Инструкция Банка России от 16.01.2004 N 110-И (ред. от 28.04.2012) "Об обязательных нормативах банков" (вместе с "Методикой расчета кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера", "Методикой расчета кредитного риска по срочным сделкам", "Методикой определения синдицированных кредитов", "Методикой определения уровня риска по синдицированным кредитам") (Зарегистрировано в Минюсте России 06.02.2004 N 5529) // СПС "КонсультантПлюс" URL: http://www.consultant.ru/ (дата обращения: 22.04.2022).
Статья: Переменные процентные ставки по денежным обязательствам: потребности рынка и актуальные задачи правового регулирования
(Синицын С.А.)
("Предпринимательское право", 2022, N 4)В современных условиях продукты финансового рынка стали неотъемлемой составляющей инфраструктуры, обслуживающей современное общество, не ограничиваясь только бизнес-сообществом и предпринимательством. При таких обстоятельствах расчет кредитных рисков, их концентрация и распределение обязанностей и зон ответственности участников договорных обязательств образуют актуальную задачу правового регулирования. Востребовано общее и ясное регулирование, обеспечивающее соразмерность и связанность с долгом финансовой нагрузки заемщика, что достижимо в том числе за счет нормативного ограничения свободы применения переменных процентных ставок в кредитных обязательствах.
(Синицын С.А.)
("Предпринимательское право", 2022, N 4)В современных условиях продукты финансового рынка стали неотъемлемой составляющей инфраструктуры, обслуживающей современное общество, не ограничиваясь только бизнес-сообществом и предпринимательством. При таких обстоятельствах расчет кредитных рисков, их концентрация и распределение обязанностей и зон ответственности участников договорных обязательств образуют актуальную задачу правового регулирования. Востребовано общее и ясное регулирование, обеспечивающее соразмерность и связанность с долгом финансовой нагрузки заемщика, что достижимо в том числе за счет нормативного ограничения свободы применения переменных процентных ставок в кредитных обязательствах.
Нормативные акты
Положение Банка России от 03.12.2015 N 511-П
(ред. от 01.02.2024)
"О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска"
(Зарегистрировано в Минюсте России 28.12.2015 N 40328)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2024)Зарегистрировано в Минюсте России 28 декабря 2015 г. N 40328
(ред. от 01.02.2024)
"О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска"
(Зарегистрировано в Минюсте России 28.12.2015 N 40328)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2024)Зарегистрировано в Минюсте России 28 декабря 2015 г. N 40328
Статья: Меры поддержки финансового сектора
("Официальный сайт Банка России", 2025)Применение Информационного письма Банка России
("Официальный сайт Банка России", 2025)Применение Информационного письма Банка России
Статья: Элементы правового и регуляторного рисков, подлежащих учету при осуществлении в кредитной организации деятельности по ПОД/ФТ
(Алексеева Д.Г.)
("Банковское право", 2022, N 2)При реализации программы управления риском ОД/ФТ банк обязан принимать меры по классификации клиентов с учетом критериев риска, по которым осуществляется оценка степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях ОД/ФТ (риск клиента), а также по определению риска вовлеченности кредитной организации и ее сотрудников в использование услуг кредитной организации в целях ОД/ФТ (риск использования услуг кредитной организации в целях ОД/ФТ).
(Алексеева Д.Г.)
("Банковское право", 2022, N 2)При реализации программы управления риском ОД/ФТ банк обязан принимать меры по классификации клиентов с учетом критериев риска, по которым осуществляется оценка степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях ОД/ФТ (риск клиента), а также по определению риска вовлеченности кредитной организации и ее сотрудников в использование услуг кредитной организации в целях ОД/ФТ (риск использования услуг кредитной организации в целях ОД/ФТ).
Статья: Ключевые направления внутреннего аудита в рамках реализации ПВР
(Драганюк Е.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2025, N 3)Процесс расчета величины кредитного риска (RWA)
(Драганюк Е.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2025, N 3)Процесс расчета величины кредитного риска (RWA)
Статья: Отчетность по форме 0409135 "Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации" (с учетом сведений, предусмотренных Указанием Банка России от 16.12.2024 N 6960-У, Указанием Банка России от 16.10.2023 N 6579-У, Указанием Банка России от 03.02.2025 N 6993-У и Указанием Банка России от 10.11.2025 N 7234-У) (период действия с 01.07.2026)
("Официальный сайт Банка России", 2026)Пример заполнения раздела 8 "Информация о надбавках
("Официальный сайт Банка России", 2026)Пример заполнения раздела 8 "Информация о надбавках
"Правовое регулирование публичного финансового контроля"
(Антропцева И.О.)
("Статут", 2024)Цель использования рейтинга заключается в определении отсутствия либо наличия риска возникновения неблагоприятных последствий с указанием его степени (высокий, средний, низкий) в случае вступления лица с низким рейтингом в общественные отношения, необходимости дополнительного контроля со стороны контрольно-надзорных органов, т.е., по сути, направлено на обеспечение соблюдения финансового законодательства, предупреждения совершения финансовых правонарушений. Стоит согласиться с мнением Г.Ф. Ручкиной, которая указывает, что "наличие рейтинга является своеобразным пропуском в определенные сферы деятельности... является основанием для участия данного субъекта в определенных правоотношениях, то есть кредитный рейтинг является обязательным условием или критерием, позволяющим пройти отбор для определенной деятельности" <1>. Например, определение кредитного рейтинга влияет на оценку кредитного риска кредитной организации, возможности исполнения финансовых обязательств.
(Антропцева И.О.)
("Статут", 2024)Цель использования рейтинга заключается в определении отсутствия либо наличия риска возникновения неблагоприятных последствий с указанием его степени (высокий, средний, низкий) в случае вступления лица с низким рейтингом в общественные отношения, необходимости дополнительного контроля со стороны контрольно-надзорных органов, т.е., по сути, направлено на обеспечение соблюдения финансового законодательства, предупреждения совершения финансовых правонарушений. Стоит согласиться с мнением Г.Ф. Ручкиной, которая указывает, что "наличие рейтинга является своеобразным пропуском в определенные сферы деятельности... является основанием для участия данного субъекта в определенных правоотношениях, то есть кредитный рейтинг является обязательным условием или критерием, позволяющим пройти отбор для определенной деятельности" <1>. Например, определение кредитного рейтинга влияет на оценку кредитного риска кредитной организации, возможности исполнения финансовых обязательств.
"Уставный капитал акционерного общества и общества с ограниченной ответственностью: стереотипы и их преодоление. Экономический анализ норм корпоративного права"
(Глушецкий А.А.)
("Статут", 2023)Кейс: определение кредитных рисков двух акционерных обществ (табл. 8). Акционерное общество "А" имеет минимальный уставный капитал в 10 тыс. руб., а акционерное общество "Б" имеет уставный капитал в 1 000 раз больше - 10 млн руб. У обществ одинаковые чистые активы - по 15 млн руб. Какое из них более надежно в финансовом отношении? Для ответа на этот вопрос необходимо привлечь еще один показатель - активы корпораций и сопоставить его с чистыми активами, рассчитав коэффициент долговой нагрузки, который показывает, какая часть активов обременена обязательствами, т.е. на какую часть активов могут претендовать кредиторы в случае ликвидации общества.
(Глушецкий А.А.)
("Статут", 2023)Кейс: определение кредитных рисков двух акционерных обществ (табл. 8). Акционерное общество "А" имеет минимальный уставный капитал в 10 тыс. руб., а акционерное общество "Б" имеет уставный капитал в 1 000 раз больше - 10 млн руб. У обществ одинаковые чистые активы - по 15 млн руб. Какое из них более надежно в финансовом отношении? Для ответа на этот вопрос необходимо привлечь еще один показатель - активы корпораций и сопоставить его с чистыми активами, рассчитав коэффициент долговой нагрузки, который показывает, какая часть активов обременена обязательствами, т.е. на какую часть активов могут претендовать кредиторы в случае ликвидации общества.
Вопрос: О включении профессиональным участником РЦБ в расчет величины кредитного риска и величины рыночного риска драгоценных металлов, принадлежащих клиентам.
(Письмо Банка России от 22.10.2024 N 38-1-4/3515)Вопрос: Должен ли профессиональный участник рынка ценных бумаг включать в расчет величины кредитного риска и величины рыночного риска драгоценные металлы, принадлежащие клиентам?
(Письмо Банка России от 22.10.2024 N 38-1-4/3515)Вопрос: Должен ли профессиональный участник рынка ценных бумаг включать в расчет величины кредитного риска и величины рыночного риска драгоценные металлы, принадлежащие клиентам?
Вопрос: Об определении величины кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера.
(Письмо Банка России от 16.03.2026 N 220-I-2026/2)Вопрос: Каков алгоритм расчета величины кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера (УОКХ)?
(Письмо Банка России от 16.03.2026 N 220-I-2026/2)Вопрос: Каков алгоритм расчета величины кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера (УОКХ)?
Статья: Отчетность по форме 0409112 "Отдельные показатели кредитного риска по кредитам, предоставленным юридическим лицам"
("Официальный сайт Банка России", 2026)Вопрос: По графе 3 раздела 1 "Величина кредитного риска, руб." при расчете кредитного риска применять коэффициент послабления по Крыму и Севастополю или показывать только величину кредитного риска (сумма актива минус созданный резерв)?
("Официальный сайт Банка России", 2026)Вопрос: По графе 3 раздела 1 "Величина кредитного риска, руб." при расчете кредитного риска применять коэффициент послабления по Крыму и Севастополю или показывать только величину кредитного риска (сумма актива минус созданный резерв)?