Проверка сведений о доходах прокуратурой
Подборка наиболее важных документов по запросу Проверка сведений о доходах прокуратурой (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Определение Шестого кассационного суда общей юрисдикции от 22.08.2023 N 88-16841/2023
Категория спора: Право собственности.
Требования: О прекращении права собственности на имущество, обращении имущества в доход государства.
Обстоятельства: Истец указал, что в нарушение требований федерального законодательства о противодействии коррупции ответчиком не подтверждены доходы, на которые приобретено находящееся в собственности недвижимое имущество.
Решение: Удовлетворено в части.В ходе проверки данных сведений прокуратурой г. Чебоксары установлено, что согласно сведениям налогового органа доходы брата - С.С.ИА. в период 2015-2016 годы составили 759 080,18 руб., что указывает на невозможность накопления им и передачи С.И. в 2017 г. 650 000 руб. Кроме того, из полученных в ходе проверки сведений следует, что за 2019-2020 годы общая сумма по уплате кредитов С.С.ИА. составила 2 367 048,42 руб. По сведениям налогового органа С.С.ИА. в 2019-2020 годах получен реальный доход в размере 2 558 145,27 руб., что с учетом его пояснений о внесении им наличных денежных средств по договору покупки собственной квартиры, погашения кредитных платежей, а также досрочной оплаты кредитной задолженности, не подтверждает доводы С.И. о возможности накопления и передачи им ей в 2020 г. еще 650 000 руб.
Категория спора: Право собственности.
Требования: О прекращении права собственности на имущество, обращении имущества в доход государства.
Обстоятельства: Истец указал, что в нарушение требований федерального законодательства о противодействии коррупции ответчиком не подтверждены доходы, на которые приобретено находящееся в собственности недвижимое имущество.
Решение: Удовлетворено в части.В ходе проверки данных сведений прокуратурой г. Чебоксары установлено, что согласно сведениям налогового органа доходы брата - С.С.ИА. в период 2015-2016 годы составили 759 080,18 руб., что указывает на невозможность накопления им и передачи С.И. в 2017 г. 650 000 руб. Кроме того, из полученных в ходе проверки сведений следует, что за 2019-2020 годы общая сумма по уплате кредитов С.С.ИА. составила 2 367 048,42 руб. По сведениям налогового органа С.С.ИА. в 2019-2020 годах получен реальный доход в размере 2 558 145,27 руб., что с учетом его пояснений о внесении им наличных денежных средств по договору покупки собственной квартиры, погашения кредитных платежей, а также досрочной оплаты кредитной задолженности, не подтверждает доводы С.И. о возможности накопления и передачи им ей в 2020 г. еще 650 000 руб.
Постановление Второго кассационного суда общей юрисдикции от 17.10.2022 N 16-7374/2022
Категория спора: Привлечение к административной ответственности.
Требования уполномоченного органа: О привлечении к ответственности по ст. 17.7 КоАП РФ за невыполнение требований прокурора, следователя, дознавателя.
Решение: Удовлетворено.Из представленных материалов усматривается, что основанием для привлечения общества послужили изложенные в судебных актах обстоятельства того, что 15 декабря 2021 года в соответствии со статьями 6, 22 Федерального закона от 17 января 1992 года N 2202-1 "О прокуратуре Российской Федерации" прокурором Красноперекопского района города Ярославля в связи с исполнением поручения прокуратуры Ярославской области от 10 декабря 2021 года N о проверке информации, поступившей из Генеральной прокуратуры Российской Федерации, о возможных нарушениях со стороны АО "ГК "ЕКС" и ООО "<данные изъяты>" законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, в адрес АО "ГК "ЕКС" направлено требование о предоставлении сведений, связанных с заключением и исполнением договорных обязательств с ООО "<данные изъяты>". Прокурором установлен срок для исполнения требования до ДД.ММ.ГГГГ. Согласно поступившему ДД.ММ.ГГГГ в прокуратуру района письменного ответа на запрос, подписанного генеральным директором АО "ГК "ЕКС", в предоставлении запрашиваемых сведений прокуратуре района отказано. В обоснование отказа в предоставлении, сведений и копии документов указано, что предоставление запрашиваемых прокурором сведений не обусловлено целями статей 6, 21, 22 Федерального закона от 17 января 1992 года N 2202-1 "О прокуратуре Российской Федерации".
Категория спора: Привлечение к административной ответственности.
Требования уполномоченного органа: О привлечении к ответственности по ст. 17.7 КоАП РФ за невыполнение требований прокурора, следователя, дознавателя.
Решение: Удовлетворено.Из представленных материалов усматривается, что основанием для привлечения общества послужили изложенные в судебных актах обстоятельства того, что 15 декабря 2021 года в соответствии со статьями 6, 22 Федерального закона от 17 января 1992 года N 2202-1 "О прокуратуре Российской Федерации" прокурором Красноперекопского района города Ярославля в связи с исполнением поручения прокуратуры Ярославской области от 10 декабря 2021 года N о проверке информации, поступившей из Генеральной прокуратуры Российской Федерации, о возможных нарушениях со стороны АО "ГК "ЕКС" и ООО "<данные изъяты>" законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, в адрес АО "ГК "ЕКС" направлено требование о предоставлении сведений, связанных с заключением и исполнением договорных обязательств с ООО "<данные изъяты>". Прокурором установлен срок для исполнения требования до ДД.ММ.ГГГГ. Согласно поступившему ДД.ММ.ГГГГ в прокуратуру района письменного ответа на запрос, подписанного генеральным директором АО "ГК "ЕКС", в предоставлении запрашиваемых сведений прокуратуре района отказано. В обоснование отказа в предоставлении, сведений и копии документов указано, что предоставление запрашиваемых прокурором сведений не обусловлено целями статей 6, 21, 22 Федерального закона от 17 января 1992 года N 2202-1 "О прокуратуре Российской Федерации".
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: К вопросу установления сроков в отношении ограничений, возникающих после увольнения государственных гражданских служащих в связи с утратой доверия
(Занко Т.А.)
("Административное и муниципальное право", 2021, N 5)В данном случае может быть уместна в качестве примера следующая ситуация: государственный гражданский служащий, замещающий высшую должность государственной службы категории "руководители" в федеральном органе исполнительной власти и проходящий государственную гражданскую службу в центральном аппарате ведомства в Москве, получает в наследство квартиру в одном из отдаленных региональных городов; в данном городе проживает его близкий родственник (брат), и государственный гражданский служащий, не имея намерений и финансовой необходимости в данной квартире, принимает решение передать эту квартиру своему родственнику, отдавая доверенность на совершение всех необходимых регистрационных действий, и будучи в полной уверенности в перерегистрации квартиры на нового собственника, не подает сведения о квартире во время очередной декларационной кампании. Родственник в свою очередь не успевает вовремя перерегистрировать квартиру, а проверка прокуратурой сведений о доходах, расходах и обязательствах имущественного характера выявляет неполноту сведений. Формально данная ситуация вполне с учетом стоимости квартиры может быть квалифицирована как серьезное коррупционное правонарушение со всеми неблагоприятными последствиями для государственного служащего.
(Занко Т.А.)
("Административное и муниципальное право", 2021, N 5)В данном случае может быть уместна в качестве примера следующая ситуация: государственный гражданский служащий, замещающий высшую должность государственной службы категории "руководители" в федеральном органе исполнительной власти и проходящий государственную гражданскую службу в центральном аппарате ведомства в Москве, получает в наследство квартиру в одном из отдаленных региональных городов; в данном городе проживает его близкий родственник (брат), и государственный гражданский служащий, не имея намерений и финансовой необходимости в данной квартире, принимает решение передать эту квартиру своему родственнику, отдавая доверенность на совершение всех необходимых регистрационных действий, и будучи в полной уверенности в перерегистрации квартиры на нового собственника, не подает сведения о квартире во время очередной декларационной кампании. Родственник в свою очередь не успевает вовремя перерегистрировать квартиру, а проверка прокуратурой сведений о доходах, расходах и обязательствах имущественного характера выявляет неполноту сведений. Формально данная ситуация вполне с учетом стоимости квартиры может быть квалифицирована как серьезное коррупционное правонарушение со всеми неблагоприятными последствиями для государственного служащего.
Статья: Криптовалюты и уклонение от уплаты налогов в США и в России
(Долгиева М.М.)
("Законность", 2021, N 9)По какому пути пойдут правоохранительные органы, в первую очередь Генеральная прокуратура РФ, при осуществлении проверок сведений о доходах, расходах и обязательствах имущественного характера, представляемых государственными служащими? Насколько при этом реально осуществить проверку всего объема представленной информации, после чего привлечь к ответственности лиц за умышленное непредставление достоверной информации или сокрытие информации о владении криптовалютой?
(Долгиева М.М.)
("Законность", 2021, N 9)По какому пути пойдут правоохранительные органы, в первую очередь Генеральная прокуратура РФ, при осуществлении проверок сведений о доходах, расходах и обязательствах имущественного характера, представляемых государственными служащими? Насколько при этом реально осуществить проверку всего объема представленной информации, после чего привлечь к ответственности лиц за умышленное непредставление достоверной информации или сокрытие информации о владении криптовалютой?
Нормативные акты
"КонсультантПлюс: Новости для бухгалтера бюджетной организации"Суд: проверка сведений о доходах при переводе между госорганами не отменяет проверок по годам (23.01.2024)