Проверить партнера однодневка
Подборка наиболее важных документов по запросу Проверить партнера однодневка (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: Кого могут признать массовым руководителем?
(Консультация эксперта, 2024)Наличие массового руководителя - это один из признаков для признания возглавляемой им организации фирмой-однодневкой. В то же время сам по себе указанный признак (то есть в отсутствие иных признаков, к примеру, таких, как ненахождение организации по месту регистрации, отсутствие персонала, основных средств и т.д.) не свидетельствует о недобросовестности потенциального партнера, не рассматривается в качестве самостоятельного основания для возникновения негативных налоговых последствий, но является своего рода сигналом для тщательной проверки данной организации перед заключением с ней сделки, поскольку, вероятнее всего, создание финансово-хозяйственных отношений с данной организацией вызовет вопросы со стороны контролирующих органов.
(Консультация эксперта, 2024)Наличие массового руководителя - это один из признаков для признания возглавляемой им организации фирмой-однодневкой. В то же время сам по себе указанный признак (то есть в отсутствие иных признаков, к примеру, таких, как ненахождение организации по месту регистрации, отсутствие персонала, основных средств и т.д.) не свидетельствует о недобросовестности потенциального партнера, не рассматривается в качестве самостоятельного основания для возникновения негативных налоговых последствий, но является своего рода сигналом для тщательной проверки данной организации перед заключением с ней сделки, поскольку, вероятнее всего, создание финансово-хозяйственных отношений с данной организацией вызовет вопросы со стороны контролирующих органов.
Нормативные акты
Обзор: "Проявление должной осмотрительности: примеры за и против из практики за 2021 год"
(КонсультантПлюс, 2021)В другом деле инспекция настаивала на том, что организация использовала схему с фирмами-однодневками, не проявила должную осмотрительность.
(КонсультантПлюс, 2021)В другом деле инспекция настаивала на том, что организация использовала схему с фирмами-однодневками, не проявила должную осмотрительность.
Письмо ФНС РФ от 11.02.2010 N 3-7-07/84
"О рассмотрении обращения"Вместе с тем следует отметить, что Федеральной налоговой службой на постоянной основе ведется работа по предупреждению налогоплательщиков от работы в зоне финансового риска, в том числе от партнерства с неблагонадежными субъектами коммерческой деятельности ("фирмами-однодневками").
"О рассмотрении обращения"Вместе с тем следует отметить, что Федеральной налоговой службой на постоянной основе ведется работа по предупреждению налогоплательщиков от работы в зоне финансового риска, в том числе от партнерства с неблагонадежными субъектами коммерческой деятельности ("фирмами-однодневками").