Привлечение к субсидиарной ответственности в процедуре наблюдения
Подборка наиболее важных документов по запросу Привлечение к субсидиарной ответственности в процедуре наблюдения (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 06.10.2025 N 13АП-16826/2025 по делу N А56-124157/2024
Категория спора: Банкротство организации.
Требования кредиторов: О привлечении к субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц.
Обстоятельства: По решению суда с юридического лица, участниками которого являются ответчики, в пользу истца взысканы неосновательное обогащение, проценты за пользование чужими денежными средствами, однако судебный акт в полном объеме не исполнен, дело о банкротстве должника прекращено в связи с отсутствием у должника денежных средств для возмещения судебных расходов. Истец ссылается на то, что ответчики своевременно не обратились в суд о банкротстве должника, в связи с чем требования кредиторов в полном объеме не погашены.
Решение: Удовлетворено.Таким образом, ответчик признает факт нарушения приведенной нормы Закона о банкротстве, при этом приводит довод о том, что такое нарушение не может являться основанием для привлечения к субсидиарной ответственности, так как в рамках процедуры наблюдения конкурсная масса не формируется, а сведения о финансово-хозяйственном положении должника временный управляющий мог запросить самостоятельно.
Категория спора: Банкротство организации.
Требования кредиторов: О привлечении к субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц.
Обстоятельства: По решению суда с юридического лица, участниками которого являются ответчики, в пользу истца взысканы неосновательное обогащение, проценты за пользование чужими денежными средствами, однако судебный акт в полном объеме не исполнен, дело о банкротстве должника прекращено в связи с отсутствием у должника денежных средств для возмещения судебных расходов. Истец ссылается на то, что ответчики своевременно не обратились в суд о банкротстве должника, в связи с чем требования кредиторов в полном объеме не погашены.
Решение: Удовлетворено.Таким образом, ответчик признает факт нарушения приведенной нормы Закона о банкротстве, при этом приводит довод о том, что такое нарушение не может являться основанием для привлечения к субсидиарной ответственности, так как в рамках процедуры наблюдения конкурсная масса не формируется, а сведения о финансово-хозяйственном положении должника временный управляющий мог запросить самостоятельно.
Позиции судов по спорным вопросам. Корпоративное право: Ответственность руководителя филиала юрлица
(КонсультантПлюс, 2025)...Указывая на наличие оснований для привлечения контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности по обязательствам должника... конкурсный управляющий обратился в Арбитражный суд Ростовской области с настоящим заявлением.
(КонсультантПлюс, 2025)...Указывая на наличие оснований для привлечения контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности по обязательствам должника... конкурсный управляющий обратился в Арбитражный суд Ростовской области с настоящим заявлением.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Особенности обеспечительных мер в делах о несостоятельности (банкротстве)
(Садриева Э.Р., Хасаншина Ф.Г.)
("Современное право", 2024, N 4)Само заявление о принятии обеспечительных мер может быть подано уже в процедуре наблюдения одновременно с подачей заявления о взыскании убытков или заявления о привлечении к субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц. Например, в деле о банкротстве N А56-76234/2018 Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области Определением от 20.03.2019 наложил обеспечительные меры на имущество генерального директора должника в процедуре наблюдения по заявлению временного управляющего, поданному в рамках рассмотрения обособленного спора о взыскании убытков с руководителя должника <5>.
(Садриева Э.Р., Хасаншина Ф.Г.)
("Современное право", 2024, N 4)Само заявление о принятии обеспечительных мер может быть подано уже в процедуре наблюдения одновременно с подачей заявления о взыскании убытков или заявления о привлечении к субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц. Например, в деле о банкротстве N А56-76234/2018 Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области Определением от 20.03.2019 наложил обеспечительные меры на имущество генерального директора должника в процедуре наблюдения по заявлению временного управляющего, поданному в рамках рассмотрения обособленного спора о взыскании убытков с руководителя должника <5>.
Статья: Ответственность органов хозяйственных обществ и способы ее минимизации
(Кислов С.А.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2025, N 2)Больше всего заявлений о привлечении к субсидиарной ответственности были поданы в рамках конкурсного производства (3 337 заявлений, или 93,57 процента от общего числа поданных), 45 заявлений в рамках процедуры наблюдения (1,2%), 8 заявлений в процедуре внешнего управления (0,22%) и 14 заявлений в рамках процедуры реализации имущества гражданина (0,4%).
(Кислов С.А.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2025, N 2)Больше всего заявлений о привлечении к субсидиарной ответственности были поданы в рамках конкурсного производства (3 337 заявлений, или 93,57 процента от общего числа поданных), 45 заявлений в рамках процедуры наблюдения (1,2%), 8 заявлений в процедуре внешнего управления (0,22%) и 14 заявлений в рамках процедуры реализации имущества гражданина (0,4%).
Нормативные акты
"Обзор судебной практики по вопросам, связанным с участием уполномоченных органов в делах о банкротстве и применяемых в этих делах процедурах банкротства"
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 20.12.2016)
(ред. от 26.12.2018)При таких условиях суды пришли к выводу, что бывший руководитель должен был знать о наличии признаков недостаточности имущества должника и был обязан обратиться в суд с заявлением должника. Поскольку ответчик указанную обязанность не исполнил, суды привлекли его к субсидиарной ответственности по правилам пункта 2 статьи 10 Закона о банкротстве.
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 20.12.2016)
(ред. от 26.12.2018)При таких условиях суды пришли к выводу, что бывший руководитель должен был знать о наличии признаков недостаточности имущества должника и был обязан обратиться в суд с заявлением должника. Поскольку ответчик указанную обязанность не исполнил, суды привлекли его к субсидиарной ответственности по правилам пункта 2 статьи 10 Закона о банкротстве.
Приказ ФНС России от 03.10.2012 N ММВ-7-8/663@
(ред. от 31.03.2016)
"Об утверждении Порядка разграничения полномочий уполномоченного органа по представлению интересов Российской Федерации как кредитора в деле о банкротстве и в процедурах, применяемых в деле о банкротстве, между центральным аппаратом ФНС России и территориальными органами ФНС России"- заключение налогового органа о наличии (отсутствии) оснований для привлечения к субсидиарной ответственности, согласно приложению N 5 к настоящему Порядку;
(ред. от 31.03.2016)
"Об утверждении Порядка разграничения полномочий уполномоченного органа по представлению интересов Российской Федерации как кредитора в деле о банкротстве и в процедурах, применяемых в деле о банкротстве, между центральным аппаратом ФНС России и территориальными органами ФНС России"- заключение налогового органа о наличии (отсутствии) оснований для привлечения к субсидиарной ответственности, согласно приложению N 5 к настоящему Порядку;
Статья: Судебная экономическая экспертиза в делах о банкротстве
(Шаров А.А., Солощенко А.А., Яковлев А.С.)
("Закон", 2024, N 8)в) заявление ответчиками ходатайства об экспертизе в рамках обособленного спора о привлечении контролирующих лиц к субсидиарной ответственности. Такая стратегия работает в основном для контролирующих лиц, которые не имели объективной возможности оспорить выводы арбитражного управляющего ввиду того, что соответствующие заключения составляются управляющими в начале рассмотрения дела о банкротстве (как правило, в процедурах наблюдения), когда контролирующие лица не являются участниками банкротного процесса.
(Шаров А.А., Солощенко А.А., Яковлев А.С.)
("Закон", 2024, N 8)в) заявление ответчиками ходатайства об экспертизе в рамках обособленного спора о привлечении контролирующих лиц к субсидиарной ответственности. Такая стратегия работает в основном для контролирующих лиц, которые не имели объективной возможности оспорить выводы арбитражного управляющего ввиду того, что соответствующие заключения составляются управляющими в начале рассмотрения дела о банкротстве (как правило, в процедурах наблюдения), когда контролирующие лица не являются участниками банкротного процесса.
Статья: Об исполнении и расторжении договоров, заключенных должником до возбуждения дела о банкротстве
(Кантор Н.Е.)
("Журнал российского права", 2023, N 6)В существующей практике ведения дел о банкротстве в большинстве случаев по итогам наблюдения вводится ликвидационная процедура - конкурсное производство. Вероятно, поэтому вопросы исполнения сделок, заключенных должником до возбуждении в отношении него дела о банкротстве, в научных исследованиях и судебной практике находятся на втором месте по сравнению с приоритетными для формирования конкурсной массы способами защиты - оспариванием сделок и привлечением контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности.
(Кантор Н.Е.)
("Журнал российского права", 2023, N 6)В существующей практике ведения дел о банкротстве в большинстве случаев по итогам наблюдения вводится ликвидационная процедура - конкурсное производство. Вероятно, поэтому вопросы исполнения сделок, заключенных должником до возбуждении в отношении него дела о банкротстве, в научных исследованиях и судебной практике находятся на втором месте по сравнению с приоритетными для формирования конкурсной массы способами защиты - оспариванием сделок и привлечением контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности.
Статья: Особенности привлечения к субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц в рамках дела о банкротстве по праву России и США
(Сушков И.С.)
("Современное право", 2024, N 4)Институт субсидиарной ответственности является одним из основных механизмов защиты прав и законных интересов кредиторов в рамках дела о банкротстве, каузальное назначение которого заключается в достижении одной из фундаментальных целей процедур несостоятельности - удовлетворение требований кредиторов.
(Сушков И.С.)
("Современное право", 2024, N 4)Институт субсидиарной ответственности является одним из основных механизмов защиты прав и законных интересов кредиторов в рамках дела о банкротстве, каузальное назначение которого заключается в достижении одной из фундаментальных целей процедур несостоятельности - удовлетворение требований кредиторов.
Статья: "Обособление" индивидуального притязания кредитора к субсидиарному должнику в банкротном деле и процессуальное правопреемство
(Абушенко Д.Б.)
("Арбитражный и гражданский процесс", 2025, N 8)<4> Среди отечественных исследователей единства в вопросе о субъектном составе материального правоотношения, возникшего в связи с привлечением к субсидиарной ответственности, не наблюдается (см., например: Егоров А.В., Усачева К.А. Субсидиарная ответственность за доведение до банкротства - неудачный эквивалент западной доктрины снятия корпоративной вуали // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. 2013. N 12. С. 45, 46; Сильченко В.Ю. Особенности рассмотрения дел о привлечении к субсидиарной ответственности в связи с невозможностью полного погашения требований кредиторов: Дис. ... канд. юрид. наук. М., 2024. С. 40 - 46).
(Абушенко Д.Б.)
("Арбитражный и гражданский процесс", 2025, N 8)<4> Среди отечественных исследователей единства в вопросе о субъектном составе материального правоотношения, возникшего в связи с привлечением к субсидиарной ответственности, не наблюдается (см., например: Егоров А.В., Усачева К.А. Субсидиарная ответственность за доведение до банкротства - неудачный эквивалент западной доктрины снятия корпоративной вуали // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. 2013. N 12. С. 45, 46; Сильченко В.Ю. Особенности рассмотрения дел о привлечении к субсидиарной ответственности в связи с невозможностью полного погашения требований кредиторов: Дис. ... канд. юрид. наук. М., 2024. С. 40 - 46).
Статья: Субсидиарная ответственность и взыскание убытков. Различия в доказывании с учетом применимых презумпций
(Орлов Е.К.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2022, N 4)Сегодня в рамках процедуры банкротства все чаще инициируются обособленные споры о привлечении контролирующих лиц к субсидиарной ответственности. Согласно статистическим данным, за период с 2015 года по январь - июнь 2020 года количество заявлений о привлечении к субсидиарной ответственности возросло на 14,6 процента, а совокупный размер субсидиарной ответственности с 3,1 миллиарда рублей в 2015 году увеличился до 395,3 миллиарда рублей в 2020 году <3>. В 2020 году впервые наблюдается снижение как процента удовлетворенных требований, так и общей взысканной суммы.
(Орлов Е.К.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2022, N 4)Сегодня в рамках процедуры банкротства все чаще инициируются обособленные споры о привлечении контролирующих лиц к субсидиарной ответственности. Согласно статистическим данным, за период с 2015 года по январь - июнь 2020 года количество заявлений о привлечении к субсидиарной ответственности возросло на 14,6 процента, а совокупный размер субсидиарной ответственности с 3,1 миллиарда рублей в 2015 году увеличился до 395,3 миллиарда рублей в 2020 году <3>. В 2020 году впервые наблюдается снижение как процента удовлетворенных требований, так и общей взысканной суммы.
Статья: О методическом обеспечении оценки стоимости безнадежных долгов
(Сутягин В.Ю.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2024, N 5)- долги лиц, привлеченных к субсидиарной ответственности в процедуре банкротства (далее - СО);
(Сутягин В.Ю.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2024, N 5)- долги лиц, привлеченных к субсидиарной ответственности в процедуре банкротства (далее - СО);
Статья: Особенности процедуры упрощенного банкротства юридических лиц
(Цокур Е.Ф.)
("Юрист", 2021, N 6)В течение месяца кредиторы могут предъявить свои требования к должнику. Упрощенная процедура банкротства содержит определенный риск для участников общества, так как они могут быть привлечены к субсидиарной ответственности по долгам после начала ликвидации юридического лица.
(Цокур Е.Ф.)
("Юрист", 2021, N 6)В течение месяца кредиторы могут предъявить свои требования к должнику. Упрощенная процедура банкротства содержит определенный риск для участников общества, так как они могут быть привлечены к субсидиарной ответственности по долгам после начала ликвидации юридического лица.
Статья: Банкротство как метапроцессуальная материя
(Сахнова Т.В.)
("Вестник гражданского процесса", 2024, N 1)- судебные процессуальные, в которых суд осуществляет правосудную функцию, а природа процедуры - исковая (например: дела о привлечении к субсидиарной ответственности, обособленное производство по спору о праве, оспаривание сделок должника);
(Сахнова Т.В.)
("Вестник гражданского процесса", 2024, N 1)- судебные процессуальные, в которых суд осуществляет правосудную функцию, а природа процедуры - исковая (например: дела о привлечении к субсидиарной ответственности, обособленное производство по спору о праве, оспаривание сделок должника);
Статья: Проблемы эффективности уголовно-правового механизма противодействия криминальным банкротствам
(Разяпова К.М.)
("Российский следователь", 2025, N 5)По данным Единого федерального реестра сведений о банкротстве, в первом полугодии 2024 г. в России было подано 3 127 заявлений о привлечении лиц к субсидиарной ответственности, это на 113 заявлений меньше, чем в аналогичном периоде 2023 г. (3 240 заявлений).
(Разяпова К.М.)
("Российский следователь", 2025, N 5)По данным Единого федерального реестра сведений о банкротстве, в первом полугодии 2024 г. в России было подано 3 127 заявлений о привлечении лиц к субсидиарной ответственности, это на 113 заявлений меньше, чем в аналогичном периоде 2023 г. (3 240 заявлений).
Статья: Злоупотребление конструкцией юридического лица посредством разделения бизнеса - проблема и ее последствия
(Журиков И.А.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2025, N 4)Причем, помимо привлечения к субсидиарной ответственности, к взысканию убытков, оспариваются и сами сделки, посредством которых реализуется разделение бизнеса. Оспаривание осуществляется как в банкротстве, так и в корпоративных конфликтах. Также можно наблюдать развитие практики так называемого внеконкурсного оспаривания - когда кредиторы общества без процедуры банкротства обжалуют его сделки по основаниям, таким же по своей сути, как банкротные основания (см. статью 61.2 "Оспаривание подозрительных сделок должника" Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве").
(Журиков И.А.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2025, N 4)Причем, помимо привлечения к субсидиарной ответственности, к взысканию убытков, оспариваются и сами сделки, посредством которых реализуется разделение бизнеса. Оспаривание осуществляется как в банкротстве, так и в корпоративных конфликтах. Также можно наблюдать развитие практики так называемого внеконкурсного оспаривания - когда кредиторы общества без процедуры банкротства обжалуют его сделки по основаниям, таким же по своей сути, как банкротные основания (см. статью 61.2 "Оспаривание подозрительных сделок должника" Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве").